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金控公司(銀行)轉投資資產管理公司營運原則 修正規定
一、 為促進推動政府都市更新政策，金控公司(銀行)轉投 資之資產管理公司(下稱 AMC)得轉投資都市更新服 務公司，並須符合下列規定：
(一) 持股比率不得超過該被投資公司已發行有表決權 股份總數百分之五。
(二) 金控公司(銀行)應督導 AMC 訂定轉投資計畫及相 關控管機制，並提報金控公司(銀行)董事會。
二、 業務經營應遵循下列原則：
(一) 從事與不良債權相關之業務，包含收買不良債權、
接受委託辦理應收債權之催收、受託代標法拍業務 及不良債權諮詢顧問服務(如市場調查、風險評估
、資產評價分類及簽約交割安排等)。
(二) 得接受金控公司(銀行)及其子公司委託出租、出售 或管理維護不動產，及就前揭不動產，擔任都市更 新實施者。
(三) 從事下列不動產相關業務，應在公司財務可負擔或 淨值一定比率範圍內為之，並以出售為原則，且金 控公司(銀行)應督導 AMC 訂定出售計畫，並定期 檢討執行情形。持有之不動產部分，為提升回收利 益，得加值利用(修繕、合建、參與都市更新、擔 任都市更新實施者及重建計畫起造人等)，未及出 售前得暫予出租：
1. 承受不良債權擔保品。
2. 投資源自法拍市場及政府機關(構)公開標售之不 動產、動產及權利。政府機關(構)包含各級政府機 關、國營事業、公營事業及政府捐助之財團法人。
附件
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3. 投資並活化金控公司(銀行)及其子公司之閒置資 產，相關交易須合於營業常規，並應經雙方董事會 三分之二以上董事之出席及出席董事四分之三以 上同意。
4. AMC 持有之不動產，如加值利用顯有困難時，為 取得通道、建築線、鄰近之畸零地、共有持分地或 有產權整合需求之土地及土地上之建物、他項權利 (如租賃權、地上權等)，報經金控公司(銀行)同意 後得予以購置，惟增購之土地面積以不超過原持有 土地面積為限。
(四) 基於公共利益及居住安全，得辦理第二目及第三目 業務，其中墊付款項、挹注資金及購置不動產合計 總額以淨值之七倍為限，且依第 3 目購置不動產之 總金額，不得超過 AMC 上會計年度決算後淨值：
1. 本款所稱墊付款項係指 AMC 受委託或居間代為 支付都更或危老重建必要費用及款項，未參與權利 變換分配或協議合建；挹注資金係指 AMC 先行墊 付之都更或危老重建所需工程費用及其他各項共 同負擔費用，經主管機關核定計畫後，參與權利變 換分配或協議合建。
2. 依都市更新條例、都市危險及老舊建築物加速重建 條例或危樓、海砂屋等有公共安全之虞不動產之重 建或改建，協助辦理債權整合或墊付款項業務。
3. 依都市更新條例或都市危險及老舊建築物加速重 建條例擔任都市更新實施者或起造人，並挹注資金 及購置不動產。
4. 都市更新或重建計畫經主管機關核定前，墊付款項
用途屬住宅及企業建築之信用曝險案件者，應與金
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控公司之銀行子公司或母行同類案件併計納入銀 行法第七十二條之二規定限額控管。但其他法令另 有規定者，從其規定。
(五) 金控公司(銀行)應監督 AMC 就辦理本原則相關業 務時，確實建立內部控制制度，並將 AMC 之內部 控制制度及相關業務運作列為內部稽核重點。
AMC 之內部控制制度至少應明定下列事項：
1. 依營運規模及風險承擔能力，訂定辦理相關業務 之政策，及妥適配置資金之運用，並衡酌業務風 險特性，訂定催收作業處理程序。
2. 分層負責授權處理程序、買受或出售資產之方式(
如係公開標售或議價等)、定價機制、處分不動產 之程序與期限、委外處理時之委外機構遴選程序。
3. 訂定槓桿比率【風險性資產(資產總額扣除現金、
銀行存款及公債之餘額)/淨值】相關規範及對同 一人同一關係人之暴險限額，並控管其借款額度
，以確保資金調配之妥適性與健全經營及有效控 管 AMC 整體風險。另 AMC 應至少每半年向金控公 司(銀行)董事會提報財務、業務及經營狀況。
4. 涉及利害關係人(含實質關係人)交易之控管機制
。對於利害關係人或其配偶所直接或間接控制人事
、財務與營運而具實際控制關係之事業，或與利害 關係人擔任負責人或持股逾百分之十之事業具有 高度業務或財務往來關係之事業，均應納入利害關 係人交易控管範圍。
5. 其他經主管機關指定事項。
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金控公司(銀行)轉投資資產管理公司營運原則 修正規定對照表
修正規定 現 行 規 定
(106.12.29) 說 明 一、為促進推動政府都市更新政
策，金控公司(銀行)轉投資 之 資 產 管 理 公 司 ( 下 稱 AMC)得轉投資都市更新服 務公司，並須符合下列規 定：
(一)持股比率不得超過該被投 資公司已發行有表決權股 份總數百分之五。
(二) 金控公司(銀行)應督導 AMC 訂定轉投資計畫及 相關控管機制，並提報金 控公司(銀行)董事會。
一、為促進推動政府都市更新政 策，金控公司(銀行)轉投資 之 資 產 管 理 公 司 ( 下 稱 AMC)得轉投資都市更新服 務公司，並須符合下列規 定：
(一)持股比率不得超過該被投 資公司已發行有表決權股 份總數百分之五。
(二)金控公司(銀行)應督導 AMC 訂定轉投資計畫及 相關控管機制，並提報金 控公司(銀行)董事會。
本點未修正。
二、業務經營應遵循下列原則：
(一)從事與不良債權相關 之業務，包含收買不良 債權、接受委託辦理應 收債權之催收、受託代 標 法 拍業務及不良 債 權諮詢顧問服務(如市 場調查、風險評估、資 產 評 價分類及簽約 交 割安排等)。
(二)得接受金控公司(銀行) 及 其 子 公 司 委 託 出 租、出售或管理維護不 動 產， 及就 前揭 不動 產，擔任都市更新實施 者。
二、業務經營應遵循下列原則：
(一)從事與不良債權相關 之業務，包含收買不良 債權、接受委託辦理應 收債權之催收、受託代 標 法 拍 業務及 不 良債 權諮詢顧問服務(如市 場調查、風險評估、資 產 評 價 分類及 簽 約交 割安排等)。
(二)得接受金控公司(銀行) 及 其 子 公 司 委 託 出 租、出售或管理維護不 動 產 ， 及就前 揭 不動 產，擔任都市更新實施 者。
本點修正項次及理由如次：
一、本款未修正。
二、本款未修正。
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(三)從事下列不動產相關 業務，應在公司財務可 負 擔 或淨值一定比 率 範圍內為之，並以出售 為 原 則，且金控公 司 (銀行)應督導 AMC 訂 定出售計畫，並定期檢 討執行情形。持有之不 動產部分，為提升回收 利益，得加值利用(修 繕、合建、參與都市更 新、擔任都市更新實施 者 及 重建計畫起造 人 等)，未及出售前得暫 予出租：
1. 承 受 不 良 債 權 擔 保 品。
2. 投 資 源 自 法 拍 市 場 及 政 府 機 關 ( 構 ) 公 開標售之不動產、動 產及權利。政府機關 ( 構 ) 包 含 各 級 政 府 機關、國營事業、公 營事業及政府捐助 之財團法人。
3. 投 資 並 活 化 金 控 公 司 ( 銀 行 ) 及 其 子 公 司之閒置資產，相關 交易須合於營業常 規，並應經雙方董事 會三分之二以上董 事之出席及出席董 事四分之三以上同 意。
(三)從事下列營運範圍，應 在 公 司 財務可 負 擔或 淨 值 一 定比率 範 圍內 為 之 ， 並以出 售 為原 則，且金控公司(銀行) 應督導 AMC 訂定出售 計畫，並定期檢討執行 情形。持有之不動產部 分，為提升回收利益，
得加值利用(修繕、合 建、參與都市更新、擔 任 都 市 更 新 實 施 者 等)，未及出售前得暫 予出租：
1. 承 受 不 良 債 權 擔 保 品。
2.投資源自法拍市場及 政府機關公開標售之 不 動 產 、 動 產 及 權 利。
3. 為活化金控公司(銀 行)及其子公司之閒 置資產，AMC 得投 資不動產，相關交易 須合於營業常規，並 應經雙方董事會三 分之二以上董事之 出席及出席董事四 分之三以上同意。
三、本款序文修正部分文 字，使文義更加明確。
1. 第 二 目 增 訂 政 府 機 關 (構)涵蓋範圍，以利業 者遵循。
2. 第 三 目 修 正 部 分 文 字，使文義更加明確。
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4. AMC 持有 之 不動 產，如加值利用顯有 困難時，為取得通 道、建築線、鄰近之 畸零地、共有持分地 或有產權整合需求 之土地及土地上之 建物、他項權利(如 租 賃 權 、 地 上 權 等)，報經金控公司 (銀行)同意後得予 以購置，惟增購之土 地面積以不超過原 持有土地面積為限。
(四)基於公共利益及居住 安全，得辦理第二目及 第三目業務，其中墊付 款項、挹注資金及購置 不 動 產合計 總 額 以淨 值之七倍為限，且依第 三 目 購置不動 產 之總 金額，不得超過 AMC 上 會 計年度決算後 淨 值：
1. 本 款 所 稱 墊 付 款 項 係指 AMC 受委託或 居間代為支付都更 或危老重建必要費 用及款項，未參與權 利變換分配或協議 合建；挹注資金係指 AMC 先行墊付之都 更或危老重建所需 工程費用及其他各
4. AMC 持 有 之 不 動 產，如加值利用顯有 困難時，為取得通 道、建築線、鄰近之 畸零地或共有持分 地，得報經金控公司 (銀行)同意後，於不 超過該持有土地面 積之範圍內予以價 購。
(四)基於公共利益及居住 安 全 ， 得受委 託 或居 間 ， 就 依都市 更 新條 例、都市危險及老舊建 築 物 加 速重建 條 例或 危樓、海砂屋等有公共 安 全 之 虞不動 產 之重 建或改建，協助辦理債 權整合、墊付款項業務 及 擔 任 都市更 新 實施 者。其中墊付款項總額 以淨值之七倍為限。資 金 用 途 屬住宅 及 企業 建 築 之 信用曝 險 案件 者，應與金控公司之銀 行 子 公 司或母 行 同類 案件併計納入銀 行法 第 七 十 二條之 二 規定 限額控管，但其他法令 另 有 規 定者， 從 其規
3.修正第四目，放寬 AMC 於 持 有不 動產 加 值 利 用顯有困難時，對於有 產 權 整合 需求 之 土 地 及土地上之建物、他項 權利(如租賃權、地上權 等)，亦得予以購置，惟 為避免 AMC 過度涉入 不動產開發，增購之土 地面積仍應予以限制。
四、將現行本款規定改為條 列式訂明。
1. 於 本 款 序 文 明 定 墊付 款項、挹注資金及購置 不動產 合計 總額以淨 值之七倍為限，以維持 AMC 資金運用風險控 管總額，並限制購置不 動產之總金額。
2.增列第一目，定義墊付 款項及挹注資金，以利 業者遵循。
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項共同負擔費用，經 主管機關核定計畫 後，參與權利變換分 配或協議合建。
2.依都市更新條例、都 市危險及老舊建築 物加速重建條例或 危樓、海砂屋等有公 共安全之虞不動產 之重建或改建，協助 辦理債權整合或墊 付款項業務。
3.依都市更新條例、都 市危險及老舊建築 物加速重建條例擔 任都市更新實施者 或 重 建 計 畫 起 造 人，並挹注資金及購 置不動產。
4. 都 市 更 新 或 重 建 計 畫經主管機關核定 前，墊付款項用途屬 住宅及企業建築之 信用曝險案件者，應 與金控公司之銀行 子公司或母行同類 案件併計納入銀行 法第七十二條之二 規定限額控管。但其 他 法 令 另 有 規 定 者，從其規定。
定。
3. 將 現 行 有 關 協 助 辦理 債權整合或墊付款項業 務之規定移列第二目。
4.為利 AMC 配合政府政 策推動都 市更新 及危 老建物加 速重建 之工 作，增列第三目，放寬 AMC 於擔任都市更新 實施者或 重建計 畫 起 造人時得 挹注資 金 及 購置不動產。
5.(1)將現行有關納入銀 行法第七十二條之 二限額控管之規定 移列第四目。
(2)另依本會一○七年 八月三十一日金管 銀法字第一○七○
二七三三六三○號 令規定，商業銀行 提供經主管機關核 准之重建計畫或核 定發布實施之都市 更新事業計畫所需 資 金 而 辦 理 之 放
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(五)金控公司(銀行) 應監 督 AMC 就辦理本原則 相關業務時，確實建立 內部控制制度，並將 AMC 之內部控制制度及
(五)AMC 資金之運用，宜考 量自身風險承擔能力及 資金配置之妥適。
(六)金控公司(銀行)應監督 AMC 訂定槓桿比率【風 險性資產(資產總額扣除 現金、銀行存款及公債之 餘額)/淨值】相關規範及 對同一人同一關係人之 暴險限額，並控管其借款 額度，以確保資金調配之 妥適性與健全經營及有 效控管 AMC 整體風險。
另 AMC 應至少每半年 向金控公司(銀行)董事會 提報財務、業務及經營狀 況。
款，得不計入銀行 法第七十二條之二
「住宅建築及企業 建築放款」，爰基 於監理一致性，明 定都更及危老案件 經 主 管 機 關 核 定 前，相關墊付款項 始應併計納入銀行 法第七十二條之二 限額控管。
五、本款配合內部控制制度 相關規定，併入第五款 第一目。
六、本款移列第五款第三 目。
七、本款修正。為落實金控 公司(銀行 )監督其子 公司建 立內 部控制制 度意旨，爰增列金控公 司(銀行)應監督 AMC 於
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相關業務運作列為內 部稽核重點。AMC 之內 部控制制度至少應明 定下列事項：
1.依營運規模及風險 承擔能力，訂定辦理 相關業務之政策，及 妥適配置資金之運 用，並衡酌業務風險 特性，訂定催收作業 處理程序。
2.分層負責授權處理 程序、買受或出售資 產之方式(如係公開 標售或議價等)、定 價機制、處分不動產 之程序與期限、委外 處理時之委外機構 遴選程序。
3.訂定槓桿比率【風險 性資產(資產總額扣 除現金、銀行存款及 公債之餘額)/淨值】
相關規範及對同一 人同一關係人之暴 險限額，並控管其借 款額度，以確保資金 調配之妥適性與健 全經營及有效控管 AMC 整體風 險 。另 AMC 應至少每半年 向金控公司(銀行) 董事會提報財務、業 務及經營狀況。
辦 理本 原則 相關業務 時，確實建立內部控制 制度，並將此列為金控 公司(銀行 )內部稽核 重點，期完善金控公司 (銀行)集團之公司治 理。
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4.涉及利害關係人(含 實 質 關 係 人 ) 交 易 之控管機制。對於 利害關係人或其配 偶所直接或間接控 制人事、財務與營 運而具實際控制關 係之事業，或與利 害關係人擔任負責 人或持股逾百分之 十之事業具有高度 業務或財務往來關 係之事業，均應納 入利害關係人交易 控管範圍。
5.其他經主管機關指 定事項。
