14. FATF 第二十項（其他指定非金融事業與專業人士與安全交易技術）建 議：評為LC
對指定非金融事業與專業人士，應定期檢討各項防制洗錢措施，以避 免遭誤用。
二、艾格蒙組織
（一）名稱緣由
「艾格蒙聯盟」（Egmont Group of Financial Intelligence Units, 1995）41 成立於 1995 年，是一個非正式國際性組織，它是一個由各地的金融情報 單位（Financial Intelligence Units, FIU）所組成。艾格蒙組織成立的最大目 的，是希望在各國政府之間，建立起一個有效的打擊洗錢犯罪的情報聯繫 網絡，所以加入的成員，必須是該國專責打擊反恐資助與反洗錢的專責機 構。該組織之所以被稱為「艾格蒙聯盟」，係因為1995 年各地的金融情報
41 See http://www.egmontgroup.org/ 檢索日期：2009.3.20.
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單位在比利時的首都布魯塞爾的艾格蒙宮（Palais d’Egmont-Arenberg, Egmont Palace, Brussels）舉行了首次會議，故以會議召開地為名，把該組 織取名為「艾格蒙聯盟」。42
由於艾格蒙聯盟組織日益擴大，自2005 年華盛頓年會 6 月金融情報 中心首長會議通過組織正式化決議後，在委員會下設過渡時期附屬委員會
（Transition Subcommittee），下設秘書處（Secretaritat Subgroup）、憲章備 忘錄（Charter MOU Subgroup）43、資金籌措（Funding Subgroup）等三個 小組，積極籌備推動艾格蒙成為正式國際組織，於本次年會完成正式秘書 處組織籌備作業，上述臨時工作編組於完成階段性任務，正式終止。44 2004 年起，艾格蒙聯盟正式設有「法律工作組」（Legal Working Group）、「聯絡發展工作組」（Outreach Working Group）、「訓練工作組」
（Training Working Group）、「實務工作組」（Operational Working Group）、
「資訊技術工作組」（Information Technology Working Group）等 5 個工作 小組，主要業務包括擬定反洗錢策略、訓練計劃、情報分析研究，洗錢犯 罪類型研究、輔導非會員國推動反洗錢立法、建立金融情報中心、案例蒐 集、反洗錢反恐資金清查技術訓練支援等，詳本組織結構圖（中文翻譯已 如前述）：45
42 Statement Of Purpose Of the Egmont Group of Financial Intelligence Units Guernsey, 23rd June 200. http://www.egmontgroup.org/files/library_egmont_docs/statement_of_purpose.pdf 檢索日 期：2009.3.20.; Interpretive Note Concerning The Egmont Definition Of A Financial Intelligence Unit, http://www.egmontgroup.org/files/library_egmont_docs/egmont_final_interpretive.pdf 檢索 日期：2009.3.20.
43 2006 年年度會議中將「憲章備忘錄」名稱更改為「協定」（Agreement）或「會員協定」
（Membership Agreement）。白維祺，參加艾格蒙聯盟 2006 年第 1 次工作組會議暨過渡時 期附屬委員會議出國報告，法務部調查局，2006 年 4 月 4 日，頁 5。
44 鄒求強，參加第十五屆艾格蒙聯盟年會暨委員會、工作組會、金融情報中心首長會議出國 報告，計畫主辦機關：法務部調查局，2007 年 7 月 5 日，頁 1。
45 See Information Paper on Financial Intelligence Units and the Egmont Group, p3-4, 2004, http://
www.egmontgroup.org/files/library_egmont_docs/info_paper_final_oct_2004.pdf 瀏 覽 日 期 ： 2009.3.20.
由於艾格蒙聯盟組織日益擴大，由 14 個會員組成艾格蒙委員會，近 年為了讓聯盟運作以及與其他國際組織交流聯繫，自2007 年 9 月正式設 立永久秘書處（Secretaritat）於加拿大多倫多，成為正式國際組織。
艾格蒙聯盟紹有官方網站，點選項目有聯盟簡介、聯接各會員國網站
（含調查局洗錢防制中心網站）、文件、行事曆、國際組織連結網站、聯 絡方式，以及曾經處理過的案例……等等。
（二）成員
關於艾格蒙組織成員，1995 年「艾格蒙聯盟」剛成立時只有 14 個 FIU，
但截至2008 年 11 月，全球已有 107 個46金融情報單位加入47，分別是美洲 地區有30 個國家的單位機構、非洲有 3 個國家單位、亞洲有 15 個單位（含 台灣）、歐洲有53 個國家機構、大洋洲有 6 個國家機構加入。值得一提的 是，這些會員以其國家單位或情報組織審份加入，而非以國家身分加入。
46 此數字係根據艾格蒙組織的官方網頁截至 2008 年 11 月資料，檢索日期 2009 年 3 月
（http://www.egmontgroup.org/list_of_fius.pdf），但於我國調查局出國年會報告資料係顯示 2008 年新增兩個會員國，總數是 108 位，詳葉盛茂、周有義、鄒求強，參加第 16 屆艾格 蒙聯盟年會工作組會議、金融情報中心首長會議出國報告，法務部調查局，2008 年 6 月 25 日，頁 1。
47 See http://www.egmontgroup.org/list_of_fius.pdf
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欲加入艾格蒙組織之會員，首先由「聯絡發展工作小組」取得候選國 相關資訊，認為已符合艾格蒙聯盟相關規定者，將候選國相關資料移請法 律事務組評鑑。初審所需基本資料如次48：
1. 金融情報中心聯絡名稱及地址。
2. 洗錢防制相關法規執行、運作情形。
3. 非現地評估金融情報中心運作情形。
4. 參加艾格蒙聯盟之意願。
5. 與其他金融情報中心交換洗錢相關情資之可能性。
6. 現地評估金融情報中心情形。
候選國若符合上述六項條件，即成為下屆年會候選國。會員國長期四 年、中期三年、短期二年。聯絡發展組會員國金融情報中心接獲候選國金 融情報中心所提詢問或聲明，應立即將此一訊息轉知主席，並注意後續發 展。又會員國如連續二次未出席工作組會議，將喪失會員資格49。 （三）具體作法
1.透過網路交換情資
2001 年 6 月本組織公布「情資交換原則」（Principles for Information Exchange, 2001）及「情資交換最佳實務」（Best Practices for the Exchange of Information）兩項內容50，提供會員國情資交換的指導方針。
由於各會員國充分體認到打擊洗錢犯罪必須跨國合作的特性，因此各 金融情報中心在艾格盟聯盟架構下，基於平等互惠之原則，進行國際合作，
對洗錢犯罪偵查具有實質幫助，各國洗錢防制中心（FIU）亦藉由聯盟安全
48 葉盛茂、藍家瑞、徐明，參加艾格蒙聯盟第十一屆年會出國報告，法務部調查局，2003 年8 月 20 日，頁 6-7。
49 葉盛茂、藍家瑞、徐明，參加艾格蒙聯盟第十一屆年會出國報告，法務部調查局，2003 年8 月 20 日，頁 6-7。
50 See Principles For Information Exchange Between Financial Intelligence Units For Money Laundering And Terrorism Financing Cases The Hague, p5, 13 June 2001.
網路51，積極與其他會員國就情報交換、訓練交流、技術支援分享等進行多 邊交流，大為提升跨國合作空間。這也是成為艾格蒙組織最大的好處。
以 下 是 各 國 情 治 單 位 （Foreign FIU）與偵察機關（Prosecutorial Authorities）以 FIU 為中心，對 FIU 各機構（FIU Institution）相互交流情 報資訊以作為執行法律（Law Enforcement）的聯繫網絡52：
如圖示之步驟如下：
(1) 揭露情資給 FIU。
(2) FIU 接獲其他執行法規的資訊。
(3) 與其他 FIU 會員交換資訊。
(4) 經過分析之後，提供相關案例追訴。
51 艾格蒙聯盟為強化會員間正式的金融情資交換，設有安全網路，此一網路設定必須取得網 路管理者授權（目前為美國FinCEN），另經過加密；使用時必須輸入密碼，並配合由網路 管理者配發之私密金鑰（Security ID）方能連線。葉盛茂、汪忠一、詹德恩，出席艾格蒙 聯盟第十屆年會出國報告，法務部調查局，2002 年 8 月 7 日，頁 4。
52 See Information Paper on Financial Intelligence Units and the Egmont Group, http://www.
egmontgroup.org/files/library_egmont_docs/info_paper_final_oct_2004.pdf 檢索日期：2009.3.20.
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(1) 高知名度政治人物犯罪破壞經濟穩定、國家信譽和政府政策，並藉由 國際金融市場多元化及不同程度保密規範和透明化，掩飾貪瀆不法所 得。猖獗的貪瀆及行受賄不活動，特別是第三世界國家，已破壞世界 經濟穩定、造成國際經援錯誤分配及不當使用、阻礙經濟發展、導致 社會貧困加劇。
(2) 因此，早在於 2007 年 UNODC 及世界銀行共同建立「發覺竊占資產」
行動，期盼各國FIU 能在執行一行動中承擔起重要責任。
(3) 故目前國際政治當務之急，為加強防制高知名度政治人物貪瀆行動，
非洲地區政治領袖在2005 年 7 月 G8 高峰會中，承諾將執行降低貧窮、
提高經濟成長、高度透明化、良善管理、建立民主機制、消滅貪瀆等 行動計畫。
(4) 確認高知名度政治人物在 FIU 反貪瀆運作之重要性。
再者，FIU 在蒐集高知名度政治人物情資過程中所扮演之角色為：
(1) 確認涉及貪瀆之高知名度政治人物之洗錢類型。
(2) 研析金融機構申報之疑似洗錢交易報告，以獲得高知名度政治人物涉 及不法活動相關情資。
(3) 提供相關高知名度政治人物洗錢表徵及類型予相關申報機構，以協助 評估及確認易被利用為洗錢之管道。
(4) 加強申報及監管機構和 FIU 合作協調工作，提高瞭解高知名度政治人 物之洗錢手法，並提高確認貪瀆不法所得機會，更可強化沒入不法所 得強制手段。
(5) FIU 間國際合作及交換情資，以確認高知名度政治人物貪瀆不法活動 或與公眾人物身分顯不相當之財產。
(6) FIU 必須瞭解國家付予之責任及將分析疑似洗錢交易報告所得之情資 提供予檢察機關參考。
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(7) FIU 應利用國內高知名度政治人物名單、外國 FIU 提供之外國高知名 度政治人物名單、稅務及財產申報資料等相關情資，以幫助FIU 發覺 疑似洗錢交易報告及大額通貨交易紀錄與高知名度政治人物貪瀆間之 關係。
本組織在2008 年年度會議中，也提出對 FIU 之建議事項：
(1) 研發轄區內高知名度政治人物相關資之資料庫。
(2) 界定高知名度政治人之定義（大部分國家均採用 FATF 對知名度政治 人之定義）。
(3) 與申報機構及監管機關建立密切關係，以協助彼此間溝通與協調。
(4) 經由疑似洗錢交易報告研析建立通報系統。
(5) 各會員國 FIU 應積極交換金融情資。
(6) 提昇金融情資品質，以協助檢方及執法機關建立互作機制，以掌控及 扣押不法所得。
3.停權處分
艾格蒙組織對於未遵艾格蒙定義的會員國予以停權處分。
停權的效果是不再給予相關反洗錢的資訊，亦不提供國際合作。
例如：各國除須有反洗錢立法、金融情報中心設立、實際從事授理、
分析、運用金融機構申報之疑似洗錢交易報告、大額通貨交易報告、有效 執行跨國情報交換外，尚須有防止資助恐怖主義立法及強制金融機構申報 相關疑似洗錢交易報告之制度57。如果不符合者，則予以停權。
關於停權之審查，「不聯絡」及「不合作」金融情報中心作業程序，
要點如次58：
57 葉盛茂、莊銘、汪忠一、白維祺，參加艾格蒙聯盟第十三屆年會出國報告，法務部調查局，
57 葉盛茂、莊銘、汪忠一、白維祺，參加艾格蒙聯盟第十三屆年會出國報告，法務部調查局，