第三章 系統分析與設計
3.8 系統設計圖
3.8.8 會計資訊子系統
提供會計人員管理會計事項。請參照圖 3.87 會計資訊子系統資料 流程圖(一) ，圖 3.88 會計資訊子系統資料流程圖(二)。
圖3.87 會計資訊子系統資料流程圖(一)
圖 3.88 會計資訊子系統資料流程圖(二)
z Process5.1 傳票次子系統︰提供會計人員管理及檢視傳票資訊。
z Process5.2 會計科目次子系統︰提供會計人員管理及檢視科目資 訊。
z Process5.3 會計科目類別次子系統︰提供會計人員管理及檢視科目 類別資訊。
z Process5.4 日記帳次子系統：提供會計人員檢視日記帳資訊。
z Process5.5 明細分類帳次子系統：提供會計人員檢視明細分類帳資 訊。
z Process5.6 總分類帳次子系統：提供會計人員檢視總分類帳資訊。
z Process5.7 試算表次子系統：提供會計人員檢視試算表資訊。
z Process5.8 損益表次子系統：提供會計人員檢視損益表資訊。
z Process5.9 資產負債表次子系統：提供會計人員檢視資產負債表資 訊。
1. 傳票次子系統︰提供會計人員管理及檢視傳票資訊。請參照圖 3.89 傳票次子系統資料流程圖。
圖 3.89 傳票次子系統資料流程圖 z Process5.1.1 檢視傳票︰提供會計人員檢視傳票。
z Process5.1.2 新增傳票︰提供會計人員新增傳票。
z Process5.1.3 廢除傳票︰提供會計人員廢除傳票。
(1) 檢視傳票：提供會計人員檢視傳票。請參照圖3.90 檢視傳 票系統流程圖。
圖 3.90 檢視傳票系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.1.1.1 檢視：輸入 "傳票代碼" 查詢傳票資訊。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理傳票所需的資訊，包 括VoucMaster.mdf 其格式如表 3.38，請參照 P129，VoucDetail.ndf 其格式如表3.39，請參照 P130。
傳票主檔 VoucMaster.mdf
欄位名稱 資料型態 欄位寬度 備註 NULL
VoucID 傳票代碼 char 10 P
VoucDate 傳票日期 char 10
VoucDRAmount 借方總計 int 4
VoucCRAmount 貸方總計 int 4
Exist 狀態 char 1
表3.38 傳票主檔資料表
傳票明細檔 VoucDetail.ndf
欄位名稱 資料型態 欄位寬度 備註 NULL
VoucID 傳票代碼 char 10
VoucItem 項次 char 3
AccItemID 科目代碼 char 9
Description 摘要說明 char 40 ˇ
DRAmount 借方金額 int 4
CRAmount 貸方金額 int 4
表3.39 傳票明細檔資料表
(2) 新增傳票：提供會計人員新增傳票。請參照圖3.91 新增傳 票系統流程圖。
圖 3.91 新增傳票系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.1.2.1 新增：輸入項次、科目代碼(對應科目名稱)，借貸 方金額；
傳票代碼、日期由系統產生。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理傳票所需的資訊，包 括VoucMaster.mdf 其格式如表 3.38，請參照 P129，VoucDetail.ndf 其格式如表3.39，請參照 P130。
(3) 廢除傳票：提供會計人員廢除傳票。請參照圖3.92 廢除傳 票系統流程圖。
圖 3.92 廢除傳票系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.1.3.1 廢除：輸入傳票代碼標記所選取傳票。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理傳票所需的資訊，包 括VoucMaster.mdf 其格式如表 3.38，請參照 P129，VoucDetail.ndf 其格式如表3.39，請參照 P130。
2. 會計科目次子系統︰提供會計人員管理及檢視科目資訊。請參 照圖3.93 會計科目次子系統資料流程圖。
圖3.93 會計科目次子系統資料流程圖
z Process5.2.1 檢視會計科目︰提供會計人員檢視會計科目。
z Process5.2.2 新增會計科目︰提供會計人員新增會計科目。
z Process5.2.3 修改會計科目︰提供會計人員修改會計科目。
z Process5.2.4 刪除會計科目︰提供會計人員刪除會計科目。
(1) 檢視會計科目：提供會計人員檢視會計科目資訊。請參照 圖3.94 檢視會計科目系統流程圖。
圖 3.94 檢視會計科目系統流程圖
檔案說明：
z Procedure5.2.1.1 檢視：輸入科目代碼查詢科目資訊。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理會計科目所需的資訊，
包括AccItem.ndf 其格式如表 3.40，請參照 P135，AccItemType.ndf 其格式如表3.41，請參照 P135。 會計科目類別檔 AccItemType.ndf
欄位名稱 資料型態 欄位寬度 備註 NULL
AccItemTypeID 類別代碼 char 4 P
AccItemTypeName 類別名稱 char 14
AccItemMaxID 大類別代碼 char 1
表3.41 會計科目類別資料表
(2) 新增會計科目：提供會計人員新增會計科目資訊。請參照 圖3.95 新增會計科目系統流程圖。
圖 3.95 新增會計科目系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.2.2.1 新增：輸入科目名稱、會計類別(對應會計類別名 稱)、借貸方、虛實帳戶；科目代碼由系統產生。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理會計科目所需的資訊，
包括AccItem.ndf 其格式如表 3.40，請參照 P135，AccItemType.ndf 其格式如表3.41，請參照 P135。
(3) 修改會計科目：提供會計人員修改會計科目資訊。請參照 圖3.96 修改會計科目系統流程圖。
圖 3.96 修改會計科目系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.2.3.1 修改：輸入科目代碼修改所選的科目資訊。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理會計科目所需的資訊，
包括AccItem.ndf 其格式如表 3.40，請參照 P135，AccItemType.ndf 其格式如表3.41，請參照 P135。
(4) 刪除會計科目：提供會計人員刪除會計科目資訊。請參照 圖3.97 刪除會計科目系統流程圖。
圖 3.97 刪除會計科目系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.2.4.1 刪除：輸入科目代碼刪除所選的科目。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理會計科目所需的資訊，
包括AccItem.ndf 其格式如表 3.40，請參照 P135，AccItemType.ndf 其格式如表3.41，請參照 P135。
3. 會計科目類別次子系統︰提供會計人員管理及檢視科目類別 資訊。請參照圖3.98 會計科目類別次子系統資料流程圖。
圖3.98 會計科目類別次子系統資料流程圖
z Process5.3.1 檢視會計科目類別︰提供會計人員檢視會計科目類 別。
z Process5.3.2 新增會計科目類別︰提供會計人員新增會計科目類 別。
z Process5.3.3 修改會計科目類別︰提供會計人員修改會計科目類 別。
z Process5.3.4 刪除會計科目類別︰提供會計人員刪除會計科目類 別。
(1) 檢視會計科目類別︰提供會計人員檢視會計科目類別。請 參照圖3.99 檢視會計科目類別系統流程圖。
圖 3.99 檢視會計科目類別系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.3.1.1 檢視：輸入類別代碼查詢科目類別資訊。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理會計科目類別所需的 資訊，包括AccItemType.ndf 其格式如表 3.41，請參照 P135，
AccItemMaxType.ndf 其格式如表 3.42，請參照 P153。
(2) 新增會計科目類別︰提供會計人員新增會計科目類別。請 參照圖3.100 新增會計科目類別系統流程圖。
圖 3.100 新增會計科目類別系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.3.2.1 新增：輸入類別名稱、所屬的大類別；類別代碼由 系統自動產生。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理會計科目類別所需的 資訊，包括AccItemType.ndf 其格式如表 3.41，請參照 P135，
AccItemMaxType.ndf 其格式如表 3.42，請參照 P153。
(3) 修改會計科目類別︰提供會計人員修改會計科目類別。請 參照圖3.101 修改會計科目類別系統流程圖。
圖 3.101 修改會計科目類別系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.3.3.1 修改：輸入類別代碼修改所選科目類別資訊。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理會計科目類別所需的 資訊，包括AccItemType.ndf 其格式如表 3.41，請參照 P135，
AccItemMaxType.ndf 其格式如表 3.42，請參照 P153。
(4) 刪除會計科目類別︰提供會計人員刪除會計科目類別。請 參照圖3.102 刪除會計科目類別系統流程圖。
圖 3.102 刪除會計科目類別系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.3.4.1 刪除：輸入類別代碼刪除所選科目類別。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理會計科目類別所需的 資訊，包括AccItemType.ndf 其格式如表 3.41，請參照 P135，
AccItemMaxType.ndf 其格式如表 3.42，請參照 P153。
4. 日記帳次子系統︰提供會計人員檢視日記帳資訊。請參照圖 3.103 日記帳次子系統資料流程圖。
圖3.103 日記帳次子系統資料流程圖
z Process5.4.1 合併傳票為日記帳：將傳票依照日期合併為日記帳表。
(1) 合併傳票為日記帳：將傳票依照日期合併為日記帳表。請 參照圖3.104 合併傳票為日記帳系統流程圖。
圖 3.104 合併傳票為日記帳系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.4.1.1：下達合併傳票為日記帳指令，從會計資料庫讀取 傳票資料，合併成日記帳。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理傳票所需的資訊，包 括VoucMaster.mdf 其格式如表 3.38，請參照 P129，VoucDetail.ndf 其格式如表3.39，請參照 P130。
5. 明細分類帳次子系統︰提供會計人員檢視明細分類帳資訊。請 參照圖3.105 明細分類帳次子系統資料流程圖。
圖3.105 明細分類帳次子系統資料流程圖
z Process5.5.1 分類日記帳科目：將日記帳依科目分類瀏覽。
(1) 分類日記帳科目：將日記帳依科目分類瀏覽。請參照圖 3.106 分類日記帳科目系統流程圖。
圖3.106 分類日記帳科目系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.5.1.1：下達分類科目指令，從會計資料庫中讀取傳票資 訊，依照日期、科目分類編排成明細分類帳。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理傳票所需的資訊，包 括VoucMaster.mdf 其格式如表 3.38，請參照 P129，VoucDetail.ndf 其格式如表3.39，請參照 P130。
6. 總分類帳次子系統︰提供提供會計人員檢視總分類帳資訊。請 參照圖3.107 總分類帳資料流程圖。
圖3.107 總分類帳資料流程圖
z Process5.6.1 列出日記帳所有科目：將日記帳依照科目排序並列出 所有科目表。
(1) 列出日記帳所有科目：將日記帳依照科目排序並列出所有 科目表。請參照圖3.108 列出日記帳所有科目系統流程圖。
圖 3.108 列出日記帳所有科目系統流程圖 檔案說明：
z Procedure5.6.1.1：下達計算總分類帳指令，從會計資料庫中讀取傳 票資訊，依照科目排序列出所有科目清單。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理傳票所需的資訊，包 括VoucMaster.mdf 其格式如表 3.38，請參照 P129，VoucDetail.ndf 其格式如表3.39，請參照 P130。
7. 試算表次子系統︰提供會計人員檢視試算表資訊。請參照圖 3.109 試算表資料流程圖。
圖3.109 試算表資料流程圖
z Process5.7.1 計算期間會計科目借貸金額：提供會計人員檢視試算 表所需處理的動作。
(1) 計算期間會計科目借貸金額：提供會計人員檢視試算表所 需處理的動作。請參照圖3.110 計算期間會計科目借貸金額 系統流程圖。
圖 3.110 計算期間會計科目借貸金額系統流程圖
檔案說明：
z Procedure5.7.1.1：下達計算試算表指令，從會計資料庫讀取傳票資 訊，計算借方金額與貸方金額餘額是否符合借貸平衡。
z account.mdf 會計資料庫：提供會計人員管理傳票所需的資訊，包 括VoucMaster.mdf 其格式如表 3.38，請參照 P129，VoucDetail.ndf 其格式如表3.39，請參照 P130，AccountAnalyst.ndf 其格式如表 3.43，請參照 P161。
會計科目分析檔 AccountAnalyst.ndf
欄位名稱 資料型態 欄位寬度 備註 NULL
欄位名稱 資料型態 欄位寬度 備註 NULL