本研究從原住民及小農因為愛護土地，在非營利組織的輔導之下有系統的運作，並 聚焦在探討資金取得及運用方式。研究者堅信非營利組織介入輔導，最終目的為提昇社 會價值，乃至於提昇之方式與過程及透過一個生態系運作。資本主義體制之下，資金往 往透過金融機構，流向擁有財富的人或大企業，金融機構通常將窮人排除於客戶之外，
進而造成貧富懸殊的鴻溝無法填補，這將引發更大社會問題，要協助弱勢族群取得資金，
必須顛覆傳統金融機構授信原則，重新找回人與人之間的信任感及窮人的貸款權利。本 章將整合論述研究發現，並提出台灣金融機構與非營利組織合作模式之建議。
第一節 結論
原住民小農轉作友善耕種的過程中，的確需要資金的挹注，然而研究發現該類身分
與產業特性結合後，在台灣同樣面臨遭金融排除的困境。本研究個案「瑪納」雖以非營 利機構之姿輔導原鄉小農於農業技術提升，輔以社會企業「光原」來解決農友在銷售上 的煩惱，然農友所倚重的信德基金同樣卻面臨資金來源等困境，無法自負盈虧達到永續 經營。借鏡本研究文獻探討及個案分析，本節歸納微型貸款成功因素。
壹. 各模式形成一個生態交互作用共創共榮
以瑪納為例，雖然機構中之信德基金目前無法達到財務永續，若發展成研究者建議 之模式中任一種，其終須透過生態系運作，進而完成使命達到所蘊藏之社會價值，此一 生態系包含了完整的運作系統、機構本身財務永續模式、資源及建置能力系統最後才是 完整的資金模式(參照「魏朱六要素」模型)。
一、 NPO 或 SE 宗旨
以社會目的為出發滿足原住民小農經濟生活無虞，輔導友善環境耕種，提昇自我能 力，愛護土地。
二、 生態系統 (一) 完整運作系統
(二) 機構財務永續的模式 (三) 資源及建置能力的系統
(四) 簡化小農貸款程序 完整資金流模式 三、 社會價值
非營利組織透過生態系統的運作，嚴密設計每個節點，並從中發展出解決方案，這 些努力的過程無非是為了實現更高的社會價值，這些價值包含了最初感動研究者的愛護 土地，透過整個生態系運作，可歸納出所成就之社會價值為
(一) 愛護地球、土地及水資源 (二) 國人飲食健康
(三) 實踐普惠金融
(四) 提昇原住民及小農經濟能力 (五) 提昇原住民及小農自信與尊嚴 貳. 原鄉農民金融排除之因素 一、 產業風險高
農業面臨季節性、零散性及低利潤等不可控制之風險，如氣候變遷、雨量分佈、颱 風、病蟲害等，不確定因素高且多樣化，風險掌控不易。
二、 資訊不對稱 銀行徵信不易
原住民農友多數無法提供銀行完善可證明的相關資訊，導致銀行無法善用所累積之 風險判定經驗，提高銀行徵信成本而提高了利率定價。
三、 作業成本高 銀行獲利不易
借款金額小，相對提高銀行每筆貸款之作業成本率，扣除作業成本與呆帳風險率後，
銀行通常無利可圖。
四、 原住民農友無法提供銀行所需證明及擔保品
原住民之擔保品多為原住民保留地，無法符合銀行一般擔保品規範。而小額信用貸 多數農友無法提出銀行認可之證明。
五、 農民的自我排除 不慣於金融機構得到服務
原鄉農友習慣往來之金融機構為農會、郵局及儲金互助社，認為一般銀行為服務富 人機構，認為原鄉農友身份不易於一般金融機構獲得金融服務，此即為農民的自我排 除。
六、 原鄉地區被銀行區域排除 據點設置少
銀行台灣普及率高，設置地點則以人口匯集、商業氣息濃厚之都會地區為優先，增 加對原鄉居民交通成本而提高往來障礙及成本，即為銀行基於效率考量而產生的區域排 除。
參. 借鏡案例小農微型貸款成功因素
本研究所指之成功的微型貸款，分為三個層面，一為貸款機構永續經營，二為小農 因為資金挹注而改善家庭經濟、提升品質，最後則為農業與環境共榮。
一、貸款機構永續經營
(一) 微型貸款機構之資金來源及資金穩定性 (二) 控制風險的能力
(三) 降低作業成本 (四) 合理利率定價 (五) 符合當地法規
二、微型貸款來改善小農經濟提升生活品質
本研究之對象為轉作友善耕種之原鄉小農，其特性為耕地小而零散、交通不便、部 落人口結構老年化、原鄉年輕人離家，留守原住民卻遭金融及部分社會排除，對整合性 社會資源取得較不擅長，本性卻有著樂觀、尊重大自然的天性。非營利組織進駐原鄉，
以尊重原住民文化及發揚其特性的方式，帶領族人轉作有機耕種，針對原鄉部落不足之
節點，設置適合的方案解決問題。善用微型貸款使資金挹注發揮最大功能，而能真正以 資金協助，是改善小農之經濟的最後關鍵。
(一) 以從事生產之實際資金需求為借款金額 (二) 小組相互扶持
(三) 完善銷售管道 (四) 借款還款手續簡便 三、農業與環境共榮
台灣友善環境耕種目前尚不普遍，基於愛護土地與國人健康等因素，對於國人觀念 的提升與推廣亦應同步規劃，以合理的價格友善對待農友也是國人應學習的態度。若有 越多人認同愛護土地觀念，將有助於農作物之銷售及非營利組織之募款活動。
(一) 政府政策推廣友善耕種
(二) 非營利機構輔導及農業技術提升 (三) 推廣愛護土地與友善耕種
第二節 建議
壹. 對信德基金之建議
一、 尋求合作金融機構或促請政府專案辦理
信德基金是一個極小規模的微型貸款基金，在需投入之專業人才、作業時間與資金 來源上造成瑪納的負擔，雖然微型貸款在原住民小農轉作有機過程有其必要性，但是呆 帳的負擔，使機構無法如願的循環使用資金。而以瑪納現行規模與發展觀察，短期內無 法擴大規模，以目前產值及輔導之農家數計算，短期內並無法達到經濟規模。因此研究 者會建議此部分應交由銀行或政府以政策性方案來推行。
二、 重新擬定收費政策
目前訂價與借款期間之風險因素成負相關，亦即借款三個月以上之農友，借款期間 愈長，則收費越便宜，這與瑪納鼓勵農友提早還款之目的相斥。
三、 財務透明
信德基金隸屬於瑪納，亦即屬非營利組織，在信德之財務報數字未於適當且完整之 公告。在資金來源不確定的前提下，倘未來有考慮以公開募集款項來投入信德基金操作，
應儘早公開符合資訊時效性、完整性、易閱讀性以及易獲取性為原則，以增加財務透明 度，達非營利組織之責信。
貳. 對台灣友善環境小農微型貸款政策之建議 一、 簡化貸款作業流程及提供書面資料之繁複程序
以實地訪查或與輔導機構跨業合作來取代要求農友提供資料與填寫表單之繁雜手 續。由政府設計共用之資訊平臺，以實際農耕經濟資金為貸款金額並同時對於還款自動 化處理，避免非經濟生產之過度借款，而造成農友之負擔。
二、 設立扶貧性的微型金融機構
由政府、學界與金融業一起成立專案小組為台灣設立符合本土之扶貧性金融機構或 指定金融機構辦理。
三、 政府法規之鬆綁
對於以社會企業或非營利組織之型態經營有意成為扶貧貸款機構，應予鼓勵並在法 規上予以鬆綁，鼓勵社會有創新氛圍，創造友善之法規環境。
四、 鼓勵農友與金融機構往來 創造財富
小農回到正規金融體系與銀行間有全方位之往來，包括鼓勵存款及適度理財與微型 保險等，讓農友在家庭經濟上更有規劃能力。
五、 提撥專款扶持友善農耕小農貸款保證基金
修改農業信用保證基金，提撥專款照顧友善農耕之小農。
參. 對本研究閱讀者之提醒
本研究雖然最後聚焦在微型貸款模式之探討，閱讀者必須先了解本研究示架構在一 個生態系中的「資金解決方案」，研究者以金融專業背景深入研究與探討，並做出第四 章之新型模式建議給未來想介入這個領域的非營利組織或社會企業參考之架構，這個生 態系的運作與合作無法單獨成立，倘若只奉行其中任一項子系統，都無法滿足弱勢族群 之真正需求得到翻轉之機會，亦無法達到社會價值提昇之目的。
肆. 對後續研究之建議
本研究是以需要扶持之社會弱勢族群為出發，在解決原鄉經濟問題同時也探討友善 農耕之轉作，橫跨農業、原住民、金融等。在時間成本的限制下研究實在無法各個層面 都深入研究，而在專業領域上研究者也恐有不足。未來研究者可以就有興趣及值得深入 之各議題再往下發展，必有所獲。
在農友之訪談部分，研究者係透過瑪納安排個案與機構親訪，所見所聞皆較為正向，
對於成為呆帳以及放棄有機耕種的之農友，無法聽到他們的說法，亦無訪問其他一開始 就選擇不加入有機耕種之阿里山農友的說法，此部分未來研究者可就該部分作更多不同 面向之回應，所能看到之面相會更多元且客觀。
在政策面訪談面，在本研究中其角色就無法深入探討，對於政府政策之制定者缺乏 資訊，未來研究者可就這部分做更深入之探討，相信於政策面會有不一樣的之貢獻。
本研究以友善環境小農微型貸款為研究主題，但研究發現，友善環境小農技術輔導
本研究以友善環境小農微型貸款為研究主題，但研究發現，友善環境小農技術輔導