興建期及營運期異常履約管理作業項目類似，為履約管理過程中 非例行性但須審慎處理之相關作業，重點包括履約風險預警、辦 理不定期財務檢查、缺失及違約之認定與處理、爭議處理、退場 機制、強制接管營運及契約屆滿前之移轉等。
項目 辦理事項 注意重點
是否辦理 說 明
（ 勾 否 時，請說
是 否 明原因）
（一）
履 約 風 險 預警
1. 分析履約 風險來源
分析可能導致興建或營運中斷、契約中 止或期前終止之風險因子。
民間機構於興建期履約風險如：
1. 未履行承諾事項。
2. 規劃設計進度持續落後。
3. 施工進度持續落後。
4. 工程品質重大違失。
5. 興建資金未如期到位。
6. 融資延遲繳息付款。
7. 社會觀感疑慮。
民間機構於營運期履約風險如：
1. 未履行承諾事項。
2. 營運品質持續低落。
3. 營運持續虧損。
4. 融資延遲繳息付款。
5. 社會觀感疑慮。
主辦機關於興建期或營運期履約風險如 政策變更、未履行政府承諾事項。
其他如發生不可抗力或除外情事、契約 規範不足衍生履約困擾、修約需求遲未 處理或修約過程不順利等。
2. 製作履約 風險預警 因應方案
研判履約風險發生可能性升高且有導致 興建或營運中斷、契約中止或期前終止 之虞時，製作履約風險預警因應方案，
內容如：
1. 履約現況及風險說明。
2. 評估可能損害。
項目 辦理事項 注意重點
是否辦理 說 明
（ 勾 否 時，請說
是 否 明原因）
3. 對策或疑慮澄清建議。
4. 後續追蹤與管控建議。
3. 風險管理 依履約風險預警因應方案辦理。
如須要求民間機構依履約風險預警因應 方案進行改善，函民間機構並明確告知 改善方向、方式及期限。
履約風險預警因應方案如涉修訂或補充 契約，確認符合契約變更約定要件。
追蹤民間機構依履約風險預警因應方案 改善情形，並得視需要啟動本章四、異 常履約管理作業（二）不定期財務檢查、
（三）缺失、違約之認定及處理、（四）
爭議處理或（五）退場機制等作業。
風險如係經媒體報導引發社會觀感疑 慮，宜掌握時效予以澄清。
（二）
不 定 期 財 務 檢 查
1. 檢查作業 準備
民間機構財務履約異狀時，啟動不定期 財務檢查。
興建期財務履約異狀如：
1. 定期財務檢查發現異常（如不當挪用 資金）。
2. 資金運用與工程進度有顯著落差。
3. 工程成本超支。
4. 融資契約未如期簽訂。
5. 融資金額不足致資金短缺。
6. 無正當理由頻繁更換財務主管或簽證 會計師。
7. 延遲繳息付款。
營運期財務履約異狀如：
1. 定期財務檢查發現異常（如不當挪用 資金）。
2. 營運收益不如預期，影響融資繳息付 款。
3. 年度營運計畫與投資執行計畫書有顯
項目 辦理事項 注意重點
是否辦理 說 明
（ 勾 否 時，請說
是 否 明原因）
著落差。
4. 無正當理由頻繁更換財務主管或簽證 會計師。
5. 延遲繳息付款。
2. 檢查通知 函民間機構辦理檢查，包含檢查日期、
項目、實施地點、檢查基準日，並請其 指派專人備妥資料會同及說明。
應備齊資料，如股東名冊及會議紀錄、
所有往來金融機構存摺正本或交易明 細、民間機構與第三人簽訂之契約或付 款依據等。
得要求民間機構於檢查日期前一定期 日，先行提送相關資料。
3. 檢查 按財務檢查通知項目進行檢查。
財務檢查如有疑義，請民間機構說明，
或請其於一定期限內補送資料。
興建期檢查重點如：
1. 股權結構。
2. 轉投資限制。
3. 自有資金籌措情形。
4. 融資契約簽訂或修訂情形。
5. 民間投資金額與契約約定差異情形。
6. 土地租金、權利金及履約保證金繳交 情形。
7. 工程實際進度與預定進度差異情形。
8. 其他經主辦機關同意或備查之應辦財 務事項與實際狀況差異情形。
營運期檢查重點如：
1. 股權結構。
2. 轉投資限制。
3. 民間投資金額與契約約定差異情形。
4. 融資繳息還款情形。
5. 土地租金及權利金繳交情形。
項目 辦理事項 注意重點
是否辦理 說 明
（ 勾 否 時，請說
是 否 明原因）
6. 履約保證金維持情形。
7. 重增置金額。
8. 其他經主辦機關同意或備查之應辦財 務事項與實際狀況差異情形。
製作財務檢查紀錄（或報告）。
函財務檢查紀錄（或報告）予民間機構。
檢查結果涉缺失或違約改善事項，依契 約相關約定辦理，辦理重點可參考本章 四、異常履約管理作業（一）履約風險 預警、（三）缺失、違約之認定及處理或
（五）退場機制。
民間機構對於檢查結果如有疑義，得於 履約管理會議討論；如有爭議，依契約 爭議處理約定辦理，辦理重點可參考本 章四、異常履約管理作業（四）爭議處 理。
（三）
缺 失、違 約 之 認 定 及 處 理
1. 認定及通 知
興建期或營運期履約管理作業發現異 常，或經查民間機構履約有潛在或具體 不符合契約或法令規定情形，且屬契約 所定缺失者，認定為缺失，函改善通知 予民間機構並限期改善。
興建期或營運期履約管理作業發現異 常，或經查民間機構履約有潛在或具體 不符合契約或法令規定情形，或依約開 立缺失管制改善無效，且屬契約所定違 約者，認定為違約，函改善通知予民間 機構並限期改善。
前述通知內容如：
1. 缺失或違約具體事實（得視情形併附 影像紀錄為佐證文件）。
2. 改善期限。
3. 改善後應達到標準。
4. 屆期未完成改善之處理。
項目 辦理事項 注意重點
是否辦理 說 明
（ 勾 否 時，請說
是 否 明原因）
5. 違約金繳交事宜（倘有）。
2. 後續處理 及追蹤
追蹤民間機構改善情形，並得視需要啟 動本章四、異常履約管理作業（一）履 約風險預警、（二）不定期財務檢查、（四）
爭議處理或（五）退場機制等作業。
民間機構改善完成，函完成改善通知予 民間機構。
得要求民間機構就屢犯同類缺失、違約 情形，提出具體可行改善方案。
依約要求民間機構以採押提履約保證金 方式扣抵應繳違約金者，注意應要求民 間機構補足履約保證金差額。
（四）
爭 議 處理
1. 作業準備 契約履行遇雙方認知歧異，宜先儘速與 民間機構充分溝通，瞭解其主張，必要 時得召開履約管理會議釐清。
經溝通仍有爭議時，備齊相關文件、檔 案，研議採協商方式解決做法。
預為因應委任律師、專業顧問之預算籌 措及採購程序事宜。
2. 協商 一方以書面提出協商請求後，依契約約 定方式及期限，本於誠信原則進行協商。
得以會議或併履約管理會議進行協商。
協商結果作成書面紀錄函民間機構，如 致須修訂或補充契約，檢視是否符合契 約變更約定要件。
協商未達成共識，提送協調委員會協調。
3. 協調 依契約之協調委員會組織章程及協調程 序進行協調，由提出協調請求一方召開 協調委員會會議，作成書面紀錄函他方 及協調委員。
協調委員會會議及相關必要費用（如鑑 定、勘驗報告等），依契約約定支付（如 雙方共同負擔）。
項目 辦理事項 注意重點
是否辦理 說 明
（ 勾 否 時，請說
是 否 明原因）
協調委員會就爭議標的提出之書面解決 方案，除任一方於所定期限內以書面向 協調委員會及他方表示不服或提出異議 外，視為協調成立，雙方應予遵守。
協調委員會提出之書面解決方案，如致 須修訂或補充契約，應評估是否符合契 約變更約定要件。
契約未約定協調委員會運作事宜之已簽 約案件，得參考「促進民間參與公共建 設履約爭議協調委員會運作指引」與民 間機構協商定之，並納入契約。
4. 仲裁或訴 訟
協調有下列情形，雙方得另以書面合意 提付仲裁、提起訴訟或以其他救濟程序 解決：
1. 任一方提出協調之日起，協調委員會 未依契約約定期限召開。
2. 爭議事項依契約約定不予協調。
3. 協調委員會於契約約定期限內無法就 爭議標的提出解決方案。
4. 任一方於契約約定期限內，對協調委 員會就爭議標的提出之書面解決方案 以書面向協調委員會及他方表示不服 或提出異議。
仲裁：
1. 雙方另以書面合意方式提付仲裁。
2. 仲裁人及主任仲裁人之選定、仲裁 地、仲裁程序、是否適用衡平原則為 判斷及仲裁程序與仲裁判斷書是否公 開等事項，由雙方另行協議。
訴訟：以契約約定地方法院為第一審管 轄法院。
5. 後續處理 及追蹤
爭議處理期間持續追蹤辦理進度，並注 意主辦機關表示意見及回復時效，落實
項目 辦理事項 注意重點
是否辦理 說 明
（ 勾 否 時，請說
是 否 明原因）
文件管理相關作業。
爭議處理期間，與爭議無關或不受影響 部分，主辦機關及民間機構均應繼續履 約。
民間機構因爭議而暫停履約，其經爭議 處理結果被認定無理由者，不得就暫停 履約部分要求延長契約期限或免除契約 責任。
爭議處理後，追蹤主辦機關及民間機構 按爭議處理結果落實執行情形，並視需 要啟動本章四、異常履約管理作業（一）
履約風險預警或（五）退場機制等作業。
（五）
退 場 機制
1. 研擬退場 機制
經辦理相關異常履約管理作業，研判興 建期採終止契約、營運期採強制接管營 運或終止契約可能性大幅升高時，預為 研擬退場機制。
退場機制內容包括：
1. 釐清終止契約事由係屬「雙方合意終 止」、「可歸責於民間機構之事由而終 止」、「非可歸責於民間機構之事由而 終止」。
2. 退場方式（終止契約或強制接管營 運）。
3. 退場期程。
4. 待辦事項與程序。
5. 公共服務不中斷因應作為。
6. 資產移轉作業如涉價金計算與給付之 辦理方式。
2. 通知 函終止契約通知予民間機構，通知內容 如：
1. 契約終止事由。
2. 終止契約（包括地上權/土地租賃契 約）之表示及終止日期。