國立交通大學
科技法律所
碩士論文
外資企業投資中國大陸保險市場之法規評析
Law on Foreign Investment in Chinese Insurance
Market
研 究 生： 黃姿裴
指導教授：王文杰 博士
外資企業投資中國大陸保險市場之法規評析
Law on Foreign Investment in Chinese Insurance Market
研 究 生：黃姿裴 Student：Tzu-Pei Huang
指導教授：王文杰 Advisor：Dr. Wen-Chieh Wang
國 立 交 通 大 學
科技法律所
碩 士 論 文
A Thesis
Submitted to Institute of Technology Law
College of Management
National Chiao Tung University
in partial Fulfillment of the Requirements
for the Degree of
Master
in
Technology Law
August 2009
Hsinchu, Taiwan, Republic of China
摘要
保險業被譽為社會的「推進器」
，保險監管是國家金融體系中重
要的組成部分。而在經濟全球化的今天，保險業的跨國業務日益增
進，對外資保險公司的監管顯得尤為重要。
目前全球的國際保險市場中，又以中國大陸保險市場最受矚目。
中國在 2001 年加入世界貿易組織的談判中，金融業開放是商務貿易
當中的關鍵。在入世過渡期結束後，中國的保險市場已對外全面開
放。一方面，從中國的入世承諾來看，WTO 保險自由化的要求，中
國保監會對國內保險市場上的跨境保險監管原則的確定，需要遵循
WTO 法律框架下的市場准入、國民待遇、透明度等原則和要求；對跨
境保險各類活動具體的監管要求和相應的監管制度內容的確定，需要
藉助於與外資保險機構或外資保險服務者本國的監管機構保持充分
溝通與合作。另一方面，中國亦以開放外資保險公司的進入作為促進
中國保險市場增長與進步的重要手段。中國發展保險業的動力在於，
經濟建設需要大量的資金，國際資金的吸收是主要資金來源，而完善
金融業是吸收國際資金的重要方式之一，保險業則是金融體系的重要
組成部分。環環相扣之下，中國大陸不得不積極改善落後的保險投資
環境。
本文之研究目的在分析中國大陸保險市場對外資保險公司的交
互影響，與其保險監管的立法現狀並提出具體建議。
關鍵字: 中國大陸保險業、外資保險、保險市場准入、保險監管、
混業經營、國際金融。
Abstract
The insurance market of mainland China has opened all around after
the period of transition of WTO. Since reform and opening up, China’s
insurance industry has been keeping the growing rate over 30 percent and
has made marvelous achievements. In the system of market, there are
more operational main bodies. A system of insurance market has been
formed with the participation of state-owned, private sector and foreign
capitals together and the competition between Chinese insurance
companies and foreign insurance companies. The entry of foreign
insurance companies has driven the market competition.
The Insurance supervision is very important and necessary. Especially
in the era of economic globalization, the supervision of foreign insurance
is very important. Therefore, how to take the operation supervision of the
foreign insurance companies which have already crossed the threshold of
market access is the problem which is faced and needed to be solved by
Chinese Insurance.
This essay analyses the legislation situation of mainland China, puts
forward the necessity of improving the foreign insurance operation
supervision legal system of China, and offers some advices.
Keywords : the insurance market of mainland China、foreign
insurance、supervision、international finance
誌謝
能夠順利完成這篇論文，最要感謝的是我的恩師王文杰教授，從
決定研究題目、蒐集資料、內容撰寫上，每一階段都全力的支持我、
協助我，給我加油打氣，還充當心靈導師，恩師對學生的慷慨協助令
我銘記在心，可以說沒有恩師，就沒有這一篇論文成果。
感謝陸委會、中華發展基金會，提供我補助到大陸學術交流與蒐
集資料，與赴大陸期間給予協助的上海交大的李俊明老師與杜官磊、
韓正律師、潘志成、魏磊傑、上海金融與法律研究院的傅蔚岡學者，
並特別感謝提供住宿的陳國華先生。以及在我探索兩岸保險業實務現
況，給予我協助的李祥龍、Morris、幸福人壽卜副總、南山人壽、新
光人壽、國泰人壽、太平洋人壽的諸位前輩，您們的幫助讓我能夠蒐
集到更完整的資料。
感謝口試委員朱德芳教授與林建中教授，給予我很多學術上的指
教，以及李佳達、詹蕙嘉、廖嘉琳等好朋友給我的建議與協助，促使
這篇論文能夠精進，也使我獲益良多。最後要感謝我的爸媽及哥哥，
一直以來對我的支持與幫助。
這篇論文一定還有許多不完美的地方，但在撰寫論文的過程中，
我獲得許多寶貴的經驗，也希望這篇論文可以給後來的研究者提供些
微的幫助。
目錄
目錄
目錄
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第一章 緒論 1 第一節 研究動機與目的 1 第二節 研究方法 3 一、 文獻分析法 3 二、 比較法學研究法 4 三、 歷史研究法 5 第三節 研究範圍與限制 6 第二章 中國保險市場對外開放的歷程 9 第一節 中國保險市場發展的宏觀環境 9 第一項 中國保險市場發展的經濟環境 9 第二項 中國保險市場發展的社會環境 13 第三項 中國保險市場對外開放的因素 18 第二節 中國保險市場發展沿革 22 第一項 入世前中國外資金融法制沿革(1948-2001) 23 第二項 1992 年-2001 年金融改革：外資市場開放與發展 28 第三項 2002 年至 2006 年加入 WTO 之過渡期 30 第四項 中國現階段外資金融法制(2006 年迄今) 37 第三節 外商保險公司的引進與實際經營狀況分析 39 第一項 中國壽險業發展現況 39 第二項 中國產險業發展現況 51 第三項 中國保險業與國際保險業的綜合比較 55 第四項 外資保險公司在中國之發展 65 第五項 台灣地區保險公司登陸的法律與實務問題 68 第三章 外資保險業市場准入之調整 81 第一節 大陸保險市場的開放歷程 81 第二節 國際化對保險市場准入政策的影響 86 第一項 保險服務貿易政策之國際趨勢 86 第二項 入世對保險業市場准入的承諾 88 第三項 市場准入之主要原則 90 第四項 小結 92 第三節 外資參股中國保險公司之市場進入方式 93 第四節 外資新設保險機構之條件與限制 102 第一項 當事人資格之ㄧ般規定 106 第二項 外資保險公司當事人資格之特別規定 107 第三項 現行《保險法》之補充規定 115 第四項 保險公司設立形式 123
第五項 外資保險公司設立程序 130 第五節 市場准入小結 140 第一項 影響外資進入市場的要素 140 第二項 中國市場准入的分析 142 第四章 保險業務範圍與分業經營 147 第一節 概述 147 第二節 分業經營規定 151 第一項 從分業經營趨向混業經營的保險監管模式 151 第二項 人身保險與財產保險之分業經營 163 第三節 財產保險 165 第一項 財產保險業務經營概況 165 第四節 人身保險 175 第一項 人身保險業務經營概況 175 第二項 主要險種分析 176 第三項 新型保險業務 183 第四節 對外資保險公司在中國經營業務之評析 192 第一項 外資保險公司的優勢 192 第二項 外資保險公司的劣勢 195 第五章 外資保險業之監督管理 197 第一節 中國保險監理制度概論 197 第一項 中國保險監理制度發展沿革 198 第二項 中國保監會職掌 199 第三項 中國保險業自我監督機制的發展 201 第二節 市場行為之規範與監管 202 第一項 保險公司財務的監管 202 第二項 中國保險資金運用法制發展歷程 205 第三項 保險資金運用途徑及規範 211 第四項 中國保險資金運用現況 227 第三節 償付能力監管 236 第一項 償付能力的意義與功能 236 第二項 償付能力充足率的決定因素 238 第三項 現行償付能力法規 240 第四項 中國現存償付能力的問題分析 247 第四節 保險公司內部治理之監管 249 第一項 國外企業內部控制監管的發展 249 第二項 中國目前內部控制監管機制 252 第六章 結論 269 第一節 中國保險市場總體發展分析 269
第二節 具體改革建議 271 第一項 建立一視同仁的法制環境 271 第二項 營造保險業有利之經營環境 271 第三項 促進市場結構調整 274 第四項 繼續深化保險業之監督管理 275 第五項 提高專業人才的素質 277 第六項 利用國際資源改善監管制度 278 參考文獻………279
