至1年 或以下

– – 386,843 322,235

– – 47,564 47,564 617,360 461,774 122,090 20,884 12,612 558,359 444,787 84,852 16,075 12,645 指定為公平值對沖所用的 21,211 3,283 7,970 7,352 2,606 26,450 7,934 8,453 7,517 2,546 總額 638,571 465,057 130,060 28,236 15,218 584,809 452,721 93,305 23,592 15,191

基金

剩餘期限如下的衍生工具的名義數額

2017 2016

3個月以上 1年以上 3個月以上 1年以上

3個月 至1年 至5年 3個月 至1年 至5年

總額 或以下 或以下 或以下 5年以上 總額 或以下 或以下 或以下 5年以上 列為交易用途的金融

工具的衍生工具 利率衍生工具

利率掉期合約 18,282 – 800 5,882 11,600 33,845 – 15,600 5,600 12,645 利率期貨合約 9,188 85 4,553 4,550 – 5,365 944 1,742 2,679 – 股票衍生工具

股市指數期貨合約 74,297 74,297 – – – 66,630 66,630 – – – 股市指數期權合約 42,530 14,404 28,126 – – – – – – – 貨幣衍生工具

遠期外匯合約 404,603 323,731 80,872 – – 386,843 322,235 64,608 – – 債券衍生工具

債券期貨合約 41,808 41,808 – – – 47,564 47,564 – – –

債券期權合約 3,909 – 3,909 – – – – – – –

商品衍生工具 商品期貨合約 總額

11,279 7,449 3,830 – – 10,378 7,414 2,902 62 –

605,896 461,774 122,090 10,432 11,600 550,625 444,787 84,852 8,341 12,645

12 持至期滿的證券

集團 2017

基金

2017 2016 2016

以攤銷成本值列帳 債務證券

在香港上市 5,502 4,359 – –

在香港以外地區上市 1,959 1,835 – –

非上市 2,887 3,738 – –

總額 10,348 9,932 – –

上述持至期滿的證券的公平值資料載於附註36.2。

194 ^{二零一七年年報}

外匯基金 — 財務報表附註

（除特別註明外，所有金額均以港幣百萬元位列示。）

13 貸款組合

集團 基金

2017 2016 2017 2016

以攤銷成本值列帳的按揭貸款 7,485 9,085 – –

以攤銷成本值列帳的非按揭貸款 345 450 – –

貸款減值撥備 – (1) – –

總額 7,830 9,534 – –

14 黃金

集團及基金 2017 2016 黃金，以公平值列帳

66,798盎司（2016：66,798盎司） 677 600

黃金的公平值是根據在交投活躍市場的報價得出，並列入公平值等級制的第1級。

15 其他資產

集團 基金

2017 2016 2017 2016

應收利息及股息 9,012 7,992 8,693 7,648

未交收的出售及贖回證券交易 22,904 31,558 22,904 31,558

預付款項、應收帳款及其他資產 20,022 16,403 19,186 15,209

員工房屋貸款 174 162 174 162

提供予國際貨幣基金組織的貸款 462 540 462 540

可收回稅項 – 12 – –

遞延稅項資產 總額

– 6 – –

55,117

52,574 56,673 51,419

16 附屬公司權益

基金

2017 2016

以成本值列帳的非上市股份 2,312 2,312

提供予附屬公司的貸款 135,219 118,802

總額 137,531 121,114

以下為於2017年12月31日由基金直接持有的主要附屬公司名單：

公司名稱

註冊成立及

營運地點 主要業務 已發行股本

基金所佔 股本權益

香港按揭證券有限公司 香港 按揭及貸款投資、

按揭證券化及擔保

2,000,000,000港元 100%

香港印鈔有限公司 香港 印鈔 255,000,000港元 55%

香港金融基建服務有限公司 香港 金融市場基礎設施

的相關營運

167,000,000港元 100%

Debt Capital Solutions Company Limited 香港 持有投資項目 1港元 100%

Drawbridge Investment Limited 香港 持有投資項目 1港元 100%

Eight Finance Investment Company Limited 香港 持有投資項目 1港元 100%

Stewardship Investment Company Limited 香港 持有投資項目 1港元 100%

Stratosphere Finance Company Limited 香港 持有投資項目 1港元 100%

Real Avenue Investment Company Limited 香港 持有投資物業 1港元 100%

Real Boulevard Investment Company Limited 香港 持有投資物業 1港元 100%

Real Gate Investment Company Limited 香港 持有投資物業 1港元 100%

Real Horizon Investment Company Limited 香港 持有投資物業 1港元 100%

Real Plaza Investment Company Limited 香港 持有投資物業 1港元 100%

Real Summit Investment Company Limited 香港 持有投資物業 1港元 100%

提供予主要業務為持有投資項目（包括物業）的附屬公司的貸款是無抵押、免息及須於要求時償還。

該等附屬公司的財務報表由審計署以外的核數師審核。並非由審計署審核的該等附屬公司的淨資產總額約佔集團淨 資產的14%（2016年：12%）。

196 ^{二零一七年年報}

外匯基金 — 財務報表附註

（除特別註明外，所有金額均以港幣百萬元位列示。）

17 聯營公司及合營公司權益

聯營公司¹