中華民國107年度 單位：新臺幣千元
上 年 度 最 高 可 進 用 員 額 數
本 年 度 增 減 (-) 數
本 年 度 最 高 可
進 用 員 額 數 說 明
3,164 -26 3,138
3,153 -26 3,127
職員 2,478 2,478
技工 115 -8 107
工友 129 -18 111
聘用 431 431
兼任人員 11 11
3,164 -26 3,138
2. 勞務承攬人力1,204人(環保廢棄物清理13人、營養膳食勞務51人、環境及設備維護保養440人、照 顧服務員176人、醫療行政雜務437人、安全維護警衛勤務87人)。
專任人員
總 計
註：1. 預計進用契僱人力3,149人，其中計時與計件人員826人(實習醫學生240人、行政人員586人)；專技 人員2,323人(醫師120人、護理人員1,625人、其他醫事人員449人、非醫事技術人員129人)。
科 目
員工人數彙計表
中華民國107年度 單位：人
業務支出部分：
本頁空白
用人費用
中華民國
年終獎金 考績獎金 績效獎金 其他 1,952,429 291,835 276,736 280,074 240,937 1,857,832 1,612,038 187,194 232,988 224,916 202,995 1,499,443 1,612,002 232,988 202,755 202,995 1,433,544
聘僱人員 187,194 22,161 65,899
36 1,474 1,474
176,139 11,297 28,880 13,076 11,590 46,223
176,115 28,880 12,828 11,590 42,407
11,297 248 3,816
24
162,778 93,344 14,868 42,082 26,352 312,166
162,778 14,868 16,846 26,352 268,755
93,344 25,236 43,411
1,952,429 291,835 276,736 280,074 240,937 1,857,832 註： 1.
2.
3.
正式人員 聘僱人員
合 計
正式人員 聘僱人員
兼任人員(預計分攤陽明大學兼任醫師11員)用人費用12,870千元，包括薪資9,949千元，年終獎金 1,244千元，退休金803千元，公保及健保費874千元。
管理及總務費用
顧問人員
獎金 正式員
科 目 額薪資
正式人員
其他業務成本
聘僱人 員薪資
超時工
作報酬 津貼 業務總支出部分：
醫療成本
顧問人員
正式人員
兼任人員
預計進用契僱人力1,812,844千元(計時與計件人員酬金330,531千元，專技人員酬金1,482,313千 元)。
研究發展及訓練費用
勞務承攬596,678千元(環保廢棄物清理39,761千元，營養膳食勞務81,578千元，環境及設備維護保 養212,499千元，照顧服務員66,248千元，醫療行政雜務168,490千元，安全維護警衛勤務28,102千 元)。
彙計表
107年度
卹償金 分 擔
保 險 費
傷 病 醫 藥 費
提撥褔
利 金 其他
8,500 254,985 2,813 102,508 313 5,946,469 12,870 5,959,339
7,454 185,457 2,559 79,526 198 4,789,968 4,789,968
7,454 138,821 2,559 75,047 198 4,449,268 4,449,268 46,636 4,479 340,664 340,664
36 36
1,474 1,474
1,474 1,474
1,046 33,934 170 10,598 115 402,094 402,094
1,046 27,242 170 10,498 115 379,140 379,140
6,692 100 22,930 22,930
24 24
35,594 84 12,384 752,933 12,870 765,803
10,654 84 10,802 558,662 558,662 24,940 1,582 194,271 194,271 12,870 12,870
8,500 254,985 2,813 102,508 313 5,946,469 12,870 5,959,339
(1) (2) (3)
資遣 費
單位：新臺幣千元
退休金
兼任人員
用人費用 總計 提繳 合計
費 福利費
68,249 退休及卹償金
69,026 677,507 555,200 540,905 14,295
777
績效獎金：依據行政院103年7月30日院授人給字第1030041664號函核定修正之國軍退除役官兵輔導 委員會所屬榮民總醫院經營績效獎金核發要點、行政院103年6月26日院授人給字第1030038011號函 核定修正之公立醫療機構人員獎勵金發給要點及本會106年5月3日輔醫字第1060037263號函修正之國 軍退除役官兵輔導委員會榮民總醫院所屬分院人員獎勵金發給要點編列，預計發給3,136人，金額 1,857,832千元。
677,507 4.獎金編列項目：
年終獎金：依據行政院訂頒之軍公教人員年終工作獎金發給注意事項編列，預計發給3,125人，金額 280,074千元。
考績獎金：依據96年3月21日總統華總一義字第09600034561號令修正之公務人員考績法編列，預計 發給2,694人，金額240,937千元。
53,281 47,523 5,758
門 診 住 院
5,333,202 5,803,775 用人費用 5,959,339 1,876,695 2,876,985
1,691,601 1,927,094 正式員額薪資 1,952,429 639,418 956,672 209,454 302,790 聘僱及兼職人員薪資 301,784 31,250 155,944 229,567 264,878 超時工作報酬 276,736 76,040 156,408 2,279,138 2,291,743 2,380,087 823,142 1,093,136 586,142 652,736 退休及卹償金 686,810 195,018 360,544 336,998 364,233 福利費 361,180 111,726 154,184
302 301 提繳費 313 101 97
2,850,389 2,865,020 服務費用 3,133,476 783,755 1,466,508
194,551 240,484 水電費 235,035 57,874 120,951
16,336 17,403 郵電費 16,058 6,280 5,232
8,596 10,736 旅運費 8,027 1,603 200
21,385 18,341 印刷裝訂與廣告費 19,220 6,228 4,060 302,428 257,855 修理保養及保固費 275,812 72,894 133,422
1,373 1,328 保險費 1,384 310 343
856,003 819,571 一般服務費 871,816 160,094 300,499 1,445,150 1,494,734 專業服務費 1,700,505 478,472 901,801
4,567 4,568 公共關係費 5,619
6,850,637 5,929,397 材料及用品費 6,611,859 3,401,734 3,055,368
17,866 19,134 使用材料費 19,400 4,021 8,222 200,137 130,047 用品消耗 127,857 17,087 30,805 6,632,634 5,780,216 商品及醫療用品 6,464,602 3,380,626 3,016,341
83,973 72,161 租金與利息 88,236 49,621 36,389
27 30 地租及水租 30
276 280 280 280
73,989 62,180 機器租金 77,370 40,443 35,487
7,081 6,724 交通及運輸設備租金 7,730 7,725 5
2,601 2,947 什項設備租金 2,826 1,173 897
704,403 783,068 折舊、折耗及攤銷 777,486 247,101 363,816
608,123 643,526 677,907 223,269 334,450 本 年
獎金
合 計
各項費用
中華民國
醫 療
科 目
前 年 度 決 算 數
上 年 度 預 算 數
房租
不動產、廠房及設備折舊
彙計表
107年度
其 他 合 計 研 究 發 展 訓 練 合 計
36,288 4,789,968 1,474 402,094 284,222 481,581 765,803
15,948 1,612,038 1,474 176,139 47,147 115,631 162,778 187,194 11,297 16,884 86,409 103,293 540 232,988 28,880 1,092 13,776 14,868 11,076 1,927,354 70,889 178,599 203,245 381,844 7,092 562,654 70,072 22,716 31,368 54,084 1,632 267,542 44,702 17,784 31,152 48,936
198 115
90,134 2,340,397 80,199 176,781 307,641 225,703 533,344 2,755
2,508 181,333 27,127 2,624 23,951 26,575
48 11,560 3,580 648 270 918
1,803 895 1,318 4,003 5,321 8
72 10,360 4,057 3,365 1,352 4,717 86 4,368 210,684 34,049 8,687 22,392 31,079
12 665 719
83,066 543,659 89,980 124,965 113,212 238,177
60 1,380,333 80,199 10,755 166,034 60,523 226,557 2,661 5,619
38,187 6,495,289 11,424 76,091 27,452 103,543 1,603
84 12,327 3,089 2,759 1,225 3,984
31,803 79,695 8,335 12,007 26,217 38,224 1,603 6,300 6,403,267 61,325 10 61,335
86,010 1,912 170 144 314
30 280
75,930 1,416 24 24
7,730
2,070 466 146 144 290
3,876 614,793 128,961 26,916 6,816 33,732
3,756 561,475 82,940 26,676 6,816 33,492
單位：新臺幣千元
其 他 業 務外
費 用
研 究 發 展 及 訓 練 費 用
度 預 算 數
其 他
業 務 成 本
管 理 及 總務
費 用
成 本
門 診 住 院 本 年
合 計
各項費用
中華民國
醫 療
科 目
前 年 度 決 算 數
上 年 度 預 算 數
56,946 57,757 其他折舊性資產折舊 56,836 16,349 17,762
39,333 81,785 42,743 7,483 11,604
5,735 5,472 5,480 2,127 1,708
4,137 3,801 消費與行為稅 4,168 1,697 1,564
1,598 1,671 1,312 430 144
16,747 19,305 17,159 5,642 3,108
14,491 15,025 14,929 5,642 3,108
2,230 3,920 捐助、補助與獎助 2,230 26 360
26,667 630 短絀、賠償與保險給付 260 70 190
20,056 630 各項短絀 260 70 190
6,612 賠償給付
179,782 25,071 39,940 92 854
179,782 25,071 其他費用 39,940 92 854
16,051,536 15,503,899 16,633,235 6,366,837 7,804,926
稅捐與規費（強制費）
攤銷
合 計
會費、捐助、補助、分攤、救助（
濟）與交流活動費 規費
會費
分擔
其他
彙計表
107年度
其 他 合 計 研 究 發 展 訓 練 合 計
單位：新臺幣千元
其 他 業 務外
費 用
研 究 發 展 及 訓 練 費 用
度 預 算 數
其 他
業 務 成 本
管 理 及 總務
費 用
成 本
34,111 22,725
120 19,207 23,296 240 240
53 3,888 1,257 80 80 255
53 3,314 599 255
574 658 80 80
80 8,830 1,311 1,612 4,406 6,018 1,000
80 8,830 1,311 382 4,406 4,788
1,230 1,230 1,000
260 260
946 114 38,880
946 114 38,880
168,618 14,340,381 81,673 723,854 696,652 746,182 1,442,834 44,493
數量 金額 數量 金額 數量 金額
註：1.
2.
管理用車輛：本年度無增購或汰舊換新，管理用車輛計有一般公務轎車11輛，油氣雙燃料車1輛，
45人座大客車2輛，21人座大客車6輛，小型客貨車1輛，小型客貨車(7-8人座)19輛，小型貨車3輛
，一般公務用機車4輛，11人座大客車1輛。
其他車輛：本年度無增購或汰舊換新，其他車輛計有一般公務轎車1輛，21人座大客車1輛，小型 客貨車1輛，業務用機車1輛，救護車11輛。
項目 單位 增購部分 合計 說 明
增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表
中華民國107年度 單位：新臺幣千元 汰舊換新部分
12,959 106
房屋及建築 12,959
埔里分院應水土保持設施工程所需
，依據行政院106年6月12日院授輔 醫字第1060047749號函同意辦理。
(本項屬不動產、廠房及設備) 固定資產之建設、改良、擴充
辦 理 年 度
一般建築及設備計畫
補辦預算明細表
中華民國107度 單位：新臺幣千元
項 目 金 額 說 明
一、預算主要表
(一)收支餘絀預計表及說明
………第 1- 1 ─ 1- 3 頁 (二)餘絀撥補預計表
………第 1- 4 頁 (三)現金流量預計表及補充說明
………第 1- 5 ─ 1- 7 頁 二、預算明細表
(一)醫療收入明細表
………第 1- 9 頁 (二)其他業務收入明細表
………第 1-10 頁 (三)業務外收入明細表
………第 1-11 頁 (四)醫療成本明細表及說明
………第 1-12 ─ 1-23 頁 (五)其他業務成本明細表及說明
………第 1-24 ─ 1-25 頁 (六)管理及總務費用明細表及說明
………第 1-26 ─ 1-29 頁 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明
………第 1-30 ─ 1-34 頁 (八)業務外費用明細表及說明
………第 1-35 ─ 1-36 頁 (九)固定資產建設改良擴充明細表
………第 1-38 ─ 1-39 頁 (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表
………第 1-40 ─ 1-41 頁 (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表
………第 1-42 ─ 1-43 頁 (十二)資產折舊明細表
………第 1-44 頁 (十三)基金數額增減明細表
………第 1-45 頁 三、預算參考表
(一)預計平衡表
………第 1-47 ─ 1-48 頁 (二)5年來主要營運項目分析表
………第 1-49 頁 (三)員工人數彙計表
………第 1-50 頁 (四)用人費用彙計表
………第 1-52 ─ 1-53 頁 (五)各項費用彙計表
………第 1-54 ─ 1-57 頁 (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表
………第 1-58 頁
中華民國107年度
% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 100.00 業務收入 13,583,326 100.00 12,409,939 100.00 1,173,387 9.46
95.67 醫療收入 13,038,888 95.99 11,883,012 95.75 1,155,876 9.73
55.58 門診醫療收入 7,918,692 58.30 6,933,288 55.87 985,404 14.21 48.62 住院醫療收入 6,306,780 46.43 6,087,384 49.05 219,396 3.60 0.58 其他醫療收入 76,128 0.56 75,768 0.61 360 0.48 -8.99 醫療折讓 -1,247,064 -9.18 -1,197,900 -9.65 -49,164 4.10 -0.12 醫療優待免費 -15,648 -0.12 -15,528 -0.13 -120 0.77
4.33 544,438 4.01 526,927 4.25 17,511 3.32
2.16 臨床教學研究補助收入 248,244 1.83 265,229 2.14 -16,985 -6.40 1.32 其他補助收入 202,942 1.49 204,866 1.65 -1,924 -0.94 0.85 雜項業務收入 93,252 0.69 56,832 0.46 36,420 64.08 99.30 業務成本與費用 13,449,912 99.02 12,309,054 99.19 1,140,858 9.27
85.44 醫療成本 11,554,032 85.06 10,376,739 83.62 1,177,293 11.35
36.26 門診醫療成本 5,235,286 38.54 4,781,938 38.53 453,348 9.48 48.23 住院醫療成本 6,242,754 45.96 5,487,741 44.22 755,013 13.76 0.96 其他醫療成本 75,992 0.56 107,060 0.86 -31,068 -29.02 0.58 其他業務成本 75,048 0.55 44,544 0.36 30,504 68.48 0.58 雜項業務成本 75,048 0.55 44,544 0.36 30,504 68.48 3.56 管理及總務費用 475,065 3.50 494,551 3.99 -19,486 -3.94 3.56 管理費用及總務費用 475,065 3.50 494,551 3.99 -19,486 -3.94 9.72 研究發展及訓練費用 1,345,767 9.91 1,393,220 11.23 -47,453 -3.41 5.08 研究發展費用 680,645 5.01 657,515 5.30 23,130 3.52 4.64 訓練費用 665,122 4.90 735,705 5.93 -70,583 -9.59
0.70 133,414 0.98 100,885 0.81 32,529 32.24
收支餘絀預計表
中華民國107年度 單位：新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)
科 目
金 額
其他業務收入 前 年 度 決 算 數
業務賸餘（短絀）
-15,806 556,476 12,839,698 12,283,222 7,135,904 6,242,251
4,655,391 6,191,962 74,633 -1,153,760
123,018 277,450
109,064 169,961
595,408 89,797 12,749,901 10,970,371
74,305 74,305 457,014 457,014 1,248,211 652,803
% 金 額 % 金 額 % 金 額 %
收支餘絀預計表
中華民國107年度 單位：新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)
科 目
金 額
前 年 度 決 算 數
4.24 業務外收入 360,462 2.65 318,360 2.57 42,102 13.22
0.19 財務收入 24,570 0.18 27,420 0.22 -2,850 -10.39
0.19 利息收入 24,570 0.18 27,420 0.22 -2,850 -10.39 4.05 其他業務外收入 335,892 2.47 290,940 2.34 44,952 15.45 1.17 資產使用及權利金收入 157,560 1.16 131,316 1.06 26,244 19.99 0.05 違規罰款收入 6,000 0.04 3,228 0.03 2,772 85.87 0.00 受贈收入
0.00 收回呆帳 300 0.00 300
2.83 雜項收入 172,032 1.27 156,396 1.26 15,636 10.00
1.01 業務外費用 9,058 0.07 13,774 0.11 -4,716 -34.24
1.01 其他業務外費用 9,058 0.07 13,774 0.11 -4,716 -34.24 1.01 雜項費用 9,058 0.07 13,774 0.11 -4,716 -34.24
3.23 351,404 2.59 304,586 2.45 46,818 15.37
3.93 484,818 3.57 405,471 3.27 79,347 19.57
註：1.
2. 百分比及前年度決算數細數之和與總數或略有出入，係四捨五入關係。以下各表同。
本期賸餘（短絀）
業務外賸餘（短絀）
129,846 129,846 129,846
504,209 23,966 23,966 520,293
本年度預算數係依行政院主計總處核定作業基金採用企業會計準則適用科（項）目編製之數；前年 度決算數為審定決算數、上年度預算數為法定預算數，並配合導入企業會計準則科目重分類之數。
251
414,412 150,053 544,259
5,996
51 363,941
一、
二、
三、
四、
五、
六、
七、業務總收支相抵後，計獲賸餘484,818千元。
其他業務收入544,438千元，包括臨床教學研究補助收入248,244千元，其他補助收入202,942千元 (本會補助社區醫療服務11,759千元、優惠存款差息49,715千元、退休撫卹金76,752千元、高齡醫學 發展與照護10,264千元、安寧緩和醫療照護與推廣6,440千元及衛生福利部人員培訓補助48,012千 元)，雜項業務收入93,252千元。
其他業務外收入335,892千元，包括資產使用及權利金收入157,560千元，違規罰款收入6,000千元，
收回呆帳300千元，雜項收入172,032千元。
研究發展及訓練費用：1,345,767千元。
本年度業務外收入360,462千元，較上年度預算數318,360千元，增加42,102千元，約13.22％，分項編 列情形如次：
財務收入24,570千元，係利息收入。
3.
(二)
以上業務外收支相抵後，預計業務外賸餘351,404千元。
本年度業務成本與費用13,449,912千元，較上年度預算數12,309,054千元，增加1,140,858千元，約 9.27％，分項編列情形如次：
醫療成本11,554,032千元，包括：
門診醫療成本：5,235,286千元，診療門診病患2,160,000人次，平均成本2,423.74元。
住院醫療成本：6,242,754千元，診療住院病患552,000人日，平均成本11,309.34元。
其他醫療成本：75,992千元。
其他業務成本：75,048千元。
管理及總務費用：475,065千元。
1.
(二) 5.
(二)
本年度業務外費用9,058千元，悉數係雜項費用，較上年度預算數13,774千元，減少4,716千元，約 34.24％。
(一)
(四)
(一) 2.
醫療優待免費：15,648千元，係對院內員工、現役軍人掛號費、部分負擔等及無職榮民住院等費 用減免。
以上業務收支相抵後，預計業務賸餘133,414千元。
醫療收入13,038,888千元，包括：
(一)
門診醫療收入：7,918,692千元，診療門診病患2,160,000人次，平均單價3,666.06元。
住院醫療收入：6,306,780千元，診療住院病患552,000人日，平均單價11,425.33元。
其他醫療收入：76,128千元。
1.
2.
收支餘絀預計表說明
中華民國107年度 本期收支項目之說明：
(三) 3.
醫療折讓：1,247,064千元，係為中央健康保險署核減醫療費用提列之數。
4.
本年度業務收入13,583,326千元，較上年度預算數12,409,939千元，增加1,173,387千元，約9.46％，分 項編列情形如次：
金 額 ％ 金 額 ％
784,060 100.00 賸餘之部 1,063,697 100.00
405,471 51.71 本期賸餘 484,818 45.58 378,589 48.29 前期未分配賸餘 578,879 54.42 400,000 51.02 分配之部
400,000 51.02 提存公積
384,060 48.98 未分配賸餘 1,063,697 100.00
註：上年度預算數為法定預算數。
上 年 度 預 算 數
說 明
餘絀撥補預計表
中華民國107年度 單位：新臺幣千元
項 目
本 年 度 預 算 數
業務活動之現金流量
484,818
利息股利之調整 -24,570
460,248
調整項目 683,722 1.
2.
3.
4.
5.
1,143,970 24,570 支付利息
業務活動之淨現金流入（流出） 1,168,540 投資活動之現金流量
減少流動金融資產及短期貸墊款
減少投資性不動產 減少生物資產－非流動 減少無形資產及其他資產
其他投資活動之現金流入
增加流動金融資產及短期貸墊款 -120,000
-867,633
-20,432 其他投資活動之現金流出
投資活動之淨現金流入（流出） -1,008,065 增加投資性不動產
增加無形資產20,432千元。
本期賸餘（短絀）
提存呆帳及醫療折讓1,247,064千元。
增加其他金融資產－流動120,000千元。
收取利息 收取股利
說 明
項 目 預 算 數
中華民國107年度 單位：新臺幣千元
現金流量預計表
增加房屋及建築213,850千元、機械及設備 632,178千元、交通及運輸設備1,964千元、
什項設備19,641千元。
提列折舊562,552千元。
攤銷18,780千元。
未計利息股利之本期賸餘（短絀）
流動資產淨增1,270,675千元。
流動負債淨增126,001千元。
未計利息股利之現金流入（流出）
增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金 減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金 收取利息
減少不動產、廠房及設備及礦產資源
增加不動產、廠房及設備及礦產資源
增加無形資產及其他資產 增加生物資產－非流動
說 明
項 目 預 算 數
中華民國107年度 單位：新臺幣千元
現金流量預計表
增加長期負債
增加基金、公積及填補短絀
減少長期負債 減少基金及公積
賸餘分配款
籌資活動之淨現金流入（流出）
160,475
期初現金及約當現金 1,641,245
期末現金及約當現金 1,801,720
現金及約當現金之淨增（淨減）
減少短期債務、流動金融負債及其他負債
匯率影響數
籌資活動之現金流量
其他籌資活動之現金流入
其他籌資活動之現金流出 支付利息
增加短期債務、流動金融負債及其他負債
1.
2.
現金流量預計表補充說明
中華民國107年度 註：不影響現金流量之投資及籌資活動
提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加39,259千元。
以前年度公積撥充基金1,410,840千元。