第 17 ─ 19 頁 三、預算明細表

262  Download (0)

Full text

(1)
(2)

第 1 ─ 12 頁 二、預算主要表

(一)收支餘絀預計表及說明

………

第 13 ─ 15 頁 (二)餘絀撥補預計表

………

第 16 頁 (三)現金流量預計表及補充說明

………

第 17 ─ 19 頁 三、預算明細表

(一)醫療收入明細表

………

第 21 頁 (二)其他業務收入明細表

………

第 22 頁 (三)業務外收入明細表

………

第 23 頁 (四)醫療成本明細表及說明

………

第 24 ─ 36 頁 (五)其他業務成本明細表及說明

………

第 37 ─ 38 頁 (六)管理及總務費用明細表及說明

………

第 39 ─ 42 頁 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明

………

第 43 ─ 48 頁 (八)業務外費用明細表及說明

………

第 49 ─ 50 頁 (九)固定資產建設改良擴充明細表

………

第 52 ─ 53 頁 (十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表

………

第 54 ─ 55 頁 (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表

………

第 56 ─ 57 頁 (十二)資產折舊明細表

………

第 58 頁 (十三)基金數額增減明細表

………

第 59 頁 四、預算參考表

(一)預計平衡表

………

第 61 ─ 62 頁 (二)5年來主要營運項目分析表

………

第 63 頁 (三)員工人數彙計表

………

第 64 頁 (四)用人費用彙計表

………

第 66 ─ 67 頁 (五)各項費用彙計表

………

第 68 ─ 71 頁 (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表

………

第 72 頁 (七)補辦預算明細表

………

第 73 頁 五、預算附屬表

(一)臺中榮民總醫院(本院)

………

第 1-1 ─ 1-58 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院

………

第 2-1 ─ 2-54 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院

………

第 3-1 ─ 3-55 頁

中華民國107年度

一、業務計畫及預算說明

………

(3)
(4)

業務計畫及預算說明

中華民國 107 年度

壹、 基金概況 一、設立宗旨

國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社會 醫療服務,提升醫療水準,並加強醫學研究發展暨教學訓練,特於 75 年度依預算法規定設立榮民總醫院作業基金,79 年度分立為臺北榮民 總醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡稱本基金),同年 10 月成立臺北榮民總醫院高雄分院,嗣於 82 年 7 月改制為高雄榮民 總醫院,84 年度設立高雄榮民總醫院作業基金。

鑒於臺北、臺中、高雄 3 所榮民總醫院作業基金與榮民醫院醫療 作業基金均為提供醫療服務及教學研究而設立,性質相同,為統籌運 用資源,爰於 87 年度依中央政府特種基金管理準則第 16 條規定,將 上述 4 個基金合併為榮民醫療作業基金;本基金隸屬榮民醫療作業基 金,為其分基金。

復為落實政府醫療政策,共享醫療資源,結合健保制度改革,本 基金依據 99 年 7 月 14 日行政院院臺榮字第 0990039235 號函核定國 軍退除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫,100 年度整合 嘉義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋 分院,101 年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中榮民總醫院埔里分院。

二、組織概況

(一) 臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)依榮民總醫院組織通則及本院處務 規程,置院長 1 人、副院長 3 人及主任秘書 1 人;醫務方面,設內 科部、外科部、骨科部、婦女醫學部、兒童醫學部、放射線部、精 神部、急診部、眼科部、耳鼻喉頭頸部、放射腫瘤部、病理檢驗部、

家庭醫學部、麻醉部、口腔醫學部、重症醫學部、藥學部、護理部、

教學部、醫學研究部、神經醫學中心、心臟血管中心、高齡醫學中

心、品質管理中心、感染管制中心、復健科、核醫科、皮膚科、傳

統醫學科、營養室 30 個專業醫療部門,負責病患之檢診治療;行

(5)

業務計畫及預算說明

中華民國 107 年度

政方面,設醫務企管室、社會工作室、勞工安全衛生室、工務室、

補給室、總務室、人事室、政風室、主計室、資訊室 10 個行政單 位,負責院內行政支援工作。

(二) 嘉義分院及灣橋分院、埔里分院依榮民總醫院各分院組織準則及該 等分院辦事細則置院長 1 人、副院長分別置 2 人及 1 人綜理院務;

醫務方面,設內科部、外科部、護理部、婦產部等專業醫療部門,

負責病患之檢診治療;並設置醫務企管室等行政單位,負責院內行 政支援工作。

三、基金歸類及屬性

本基金係預算法第 4 條第 1 項第 2 款所定,經付出仍可收回,而 非用於營業之作業基金,隸屬榮民醫療作業基金,並編製附屬單位預 算之分預算。

貳、 前年度及上年度已過期間預算執行情形(前年度決算結果及上年度預算 截至 106 年 6 月 30 日止執行情形)

一、 前(105)年度決算結果

(一) 業務收入:決算數 159 億 2,890 萬 2 千元,較預算數 141 億 6,718 萬 5 千元,增加 17 億 6,171 萬 7 千元,約 12.44%,主要係醫療收入較 預計增加所致。

(二) 業務成本與費用:決算數 158 億 3,657 萬 9 千元,較預算數 142 億 9,142 萬 7 千元,增加 15 億 4,515 萬 2 千元,約 10.81%,主要係醫 療收入增加,醫療成本隨同增加所致。

(三) 業務外收入:決算數 6 億 4,376 萬 9 千元,較預算數 4 億 9,047 萬 1 千元,增加 1 億 5,329 萬 8 千元,約 31.26%,主要係配合中央健康 保險署點值結算作業,以前年度備抵醫療折讓提列不足,收回獎勵 金較預計增加所致。

(四) 業務外費用:決算數 2 億 1,495 萬 7 千元,較預算數 2,415 萬元,增

加 1 億 9,080 萬 7 千元,約 790.09%,主要係補提以前年度支出較預

(6)

業務計畫及預算說明

中華民國 107 年度

計增加所致。

(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,決算數 5 億 2,113 萬 6 千元,較預算數 3 億 4,207 萬 9 千元,增加 1 億 7,905 萬 7 千元,約 52.34%。

(六) 固定資產之建設改良擴充:決算數 11 億 7,415 萬 7 千元,可用預算 數 15 億 0,782 萬 1 千元,執行率 77.87%。

二、 上(106)年度截至 6 月底止預算執行情形

(一) 業務收入:實際數 81 億 4,968 萬 7 千元,較分配預算數 75 億 2,631 萬元,增加 6 億 2,337 萬 7 千元,約 8.28%,主要係醫療收入較預計 增加所致。

(二) 業務成本與費用:實際數 80 億 2,274 萬元,較分配預算數 74 億 4,969 萬元,增加 5 億 7,305 萬元,約 7.69%,主要係醫療收入增加,醫療 成本隨同增加所致。

(三) 業務外收入:實際數 1 億 9,813 萬 5 千元,較分配預算數 1 億 7,008 萬 3 千元,增加 2,805 萬 2 千元,約 16.49%,主要係配合中央健康 保險署點值結算作業,沖回以前年度溢提備抵醫療折讓較預計增加 所致。

(四) 業務外費用:實際數 2,488 萬 2 千元,較分配預算數 1,562 萬 4 千元,

增加 925 萬 8 千元,約 59.25%,主要係補提以前年度支出較預計增 加所致。

(五) 收支賸餘:以上收支相抵後,實際數 3 億 20 萬 1 千元,較分配預算 數 2 億 3,107 萬 9 千元,增加 6,912 萬 2 千元,約 29.91%。

(六) 固定資產之建設改良擴充:實際執行數 1 億 7,888 萬 3 千元,分配預 算數 1 億 5,288 萬 3 千元,執行率 117.01%。

參、 業務計畫 一、營運計畫

本(107)年度主要任務配合全民健保政策,加強對全民之醫療服

務,並因應政府長期照護政策,落實總統政見,持續辦理高齡醫學整

(7)

業務計畫及預算說明

中華民國 107 年度

合照護服務;賡續執行教學訓練與醫學研究發展工作,提升國內醫療 科技水準,善盡醫學中心職責。主要營運目標分述如下:

(一) 門診病患醫療:預計診療門診病患 294 萬 9,863 人次,較上年度預算 數 286 萬 6,631 人次,增加 8 萬 3,232 人次,約 2.90%。

(二) 住院病患醫療:預計診療住院病患 92 萬 2,766 人日,較上年度預算 數 92 萬 3,054 人日,減少 288 人日,約 0.03%。

(三) 工程管理費:專案計畫依「中央政府各機關工程管理費支用要點」

規定,按 3%~0.7%估算工程管理費,本年度編列於「房屋及建築」

879 千元。

二、固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本與效 益分析

(一) 本年度預算編列 11 億 2,105 萬 3 千元,計有專案計畫及一般建築及 設備計畫,並均由營運資金支應:

1. 專案計畫 1 億 2,128 萬元,屬繼續計畫。

2. 一般建築及設備計畫 9 億 9,977 萬 3 千元,均係一次性項目。

(二) 本年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表,詳圖 1。

(三) 專案計畫 :臺中榮民總醫院埔里分院新建長照大樓計畫 1. 計畫目的

(1) 提升長期照顧服務能量。

(2) 提供病人及醫護人員舒適醫療環境。

2. 計畫內容(含目標能量)

新建長照大樓規劃為地上 2 層之建築,總樓地板面積 5,918.4 平方公尺,內部機能分為病房區、醫護工作區、活動聯誼區及其 他附屬設施等。

3. 計畫期間:自 105 年 1 月起至 108 年 3 月止,共計 3 年 3 個月。

(8)

業務計畫及預算說明

中華民國 107 年度

4. 計畫投資總額及資金來源

單位:新臺幣千元 年度 預算數 資金來源(自有資金)

項目 金額

105 - - -

106 91,831 營運資金 91,831 107 121,280 營運資金 121,280

108 - - -

小計 213,111 營運資金 213,111 完成 30%之綜合

規劃設計費 1,682 營運資金 1,682

合計 214,793 營運資金 214,793 5. 效益分析

(1) 改善既有醫療照護環境。

(2) 提供完整長期照護及醫療服務。

(3) 持續高齡醫學專業人才培訓。

(四) 一般建築及設備計畫:9 億 9,977 萬 3 千元,均係一次性項目,編列 項目如下:

1. 房屋及建築 2 億 1,385 萬元,係醫療空間、病房裝修等工程。

2. 機械及設備 7 億 5,658 萬 4 千元,主要係資訊及醫療儀器增置及汰 舊換新。

3. 交通及運輸設備 488 萬 4 千元,主要係醫療氣送管輸送系統等設 備增置及汰舊換新。

4. 什項設備 2,445 萬 5 千元,主要係辦公設備增置及汰舊換新。

肆、 預算概要

一、業務收支及餘絀之預計

(一) 本年度業務收入 167 億 2,087 萬 2 千元,較上年度預算數 155 億 7,004

萬 9 千元,增加 11 億 5,082 萬 3 千元,約 7.39%,主要係醫療收入

(9)

業務計畫及預算說明

中華民國 107 年度

增加所致。

(二) 本年度業務成本與費用 165 億 8,874 萬 2 千元,較上年度預算數 154 億 7,247 萬 4 千元,增加 11 億 1,626 萬 8 千元,約 7.21%,主要係 醫療收入增加,醫療成本隨同增加所致。

(三) 本年度業務外收入 4 億 1,448 萬 6 千元,較上年度預算數 3 億 5,706 萬 2 千元,增加 5,742 萬 4 千元,約 16.08%,主要係雜項收入增加 所致。

(四) 本年度業務外費用 4,449 萬 3 千元,較上年度預算數 3,142 萬 5 千元,

增加 1,306 萬 8 千元,約 41.58%,係雜項費用增加所致。

(五) 本年度業務總收支相抵後,計賸餘 5 億 212 萬 3 千元,較上年度預 算數 4 億 2,321 萬 2 千元,增加 7,891 萬 1 千元,約 18.65%。

(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近 5 年收入與費用圖表,

詳圖 2、3。

二、餘絀撥補之預計

(一) 本年度預算賸餘 5 億 212 萬 3 千元,連同前期未分配賸餘 8 億 8,770 萬 7 千元,共有賸餘 13 億 8,983 萬元,留待以後年度處理。

(二) 本年度及最近 5 年賸餘分配圖表,詳圖 4、5。

三、 現金流量之預計

(一) 本年度業務活動之淨現金流入 15 億 1,236 萬 2 千元,包括:

1. 本期賸餘 5 億 212 萬 3 千元。

2. 利息股利之調整減少 3,107 萬元,悉數係利息收入。

3. 調整非現金項目增加 10 億 1,023 萬 9 千元,係提存呆帳及醫療折 讓 15 億 6,906 萬元,提列折舊 7 億 3,474 萬 3 千元,攤銷 4,274 萬 3 千元,流動資產淨增 14 億 5,475 萬 9 千元,流動負債淨增 1 億 1,845 萬 2 千元。

4. 收取利息 3,107 萬元。

(二) 本年度投資活動之淨現金流出 11 億 6,183 萬 5 千元,其中現金流入

(10)

業務計畫及預算說明

中華民國 107 年度

2,618 萬 9 千元,係減少其他資產之數;現金流出 11 億 8,802 萬 4 千元,包括增加流動金融資產 1,350 萬元,增加不動產、廠房及設備 11 億 2,105 萬 3 千元,增加無形資產及其他資產 5,347 萬 1 千元。

(三) 本年度籌資活動之淨現金流出 4,843 萬 9 千元,其中現金流入 100 萬元,係增加其他負債之數;現金流出 4,943 萬 9 千元,係減少其他 負債之數。

(四) 本年度現金及約當現金淨增 3 億 208 萬 8 千元,係期末現金 24 億 3,142 萬 4 千元,較期初現金 21 億 2,933 萬 6 千元增加之數。

四、 補辦預算事項

本基金以前年度預算執行期間,確因經營環境發生重大變遷或正 常業務之確實需要,未及列入當年度預算,而依預算法第 88 條之規 定,報經行政院核准後,先行辦理,再補辦本年度預算者,計有下列 項目:

單位:新臺幣千元

項目 金額 說明

固定資產之建設、改良、擴充

一般建築及設備計畫 12,959 為應業務需要,埔里分院辦理 水土保持設施工程,計 1,295 萬 9 千元,經行政院 106 年 6 月 12 日 院 授 輔 醫 字 第 1060047749 號函同意辦理。

五、 其他:榮民醫療作業基金整併後係由 3 所榮民總醫院作業基金組成(臺

北、臺中及高雄榮民總醫院作業基金),臺中榮民總醫院(本院)、嘉義

分院及灣橋分院、埔里分院則依整併計畫隸屬臺中榮民總醫院作業基

金,相關成本與費用增加原因,詳分基金各成本與費用說明。

(11)

單位:新臺幣千元 建設改良擴充

107年度預算

資金來源

107年度預算

不動產、廠房及設備

1,121,053

營運資金 1,121,053

土地 出售不適用資產

土地改良物 國庫撥款

房屋及建築 310,130 其他

機械及設備 781,584 外借資金

交通及運輸設備 4,884

什項設備 24,455

合 計

1,121,053

合 計

1,121,053

圖1 107年度固定資產建設改良擴充及資金來源

房屋及建築 27.66%

機械及設備 69.72%

交通及運輸設備 0.44%

什項設備 2.18%

營運資金 100.00%

建設改良擴充

資金來源

(12)

單位:新臺幣千元

收入

107年度預算

成本與費用及賸餘

107年度預算

業務收入

16,720,872

業務成本與費用

16,588,742

 醫療收入 15,726,539  醫療成本 14,340,381  其他業務收入 994,333  其他業務成本 81,673 業務外收入

414,486

 管理及總務費用 723,854  研究發展及訓練費用 1,442,834

業務外費用

44,493

本期賸餘

502,123

收入總額

17,135,358

成本、費用及賸餘總額

17,135,358

圖2 107年度收入、成本與費用及賸餘

醫療收入 91.78%

其他業務收入 5.80%

業務外收入 2.42%

收入

醫療成本 83.69%

其他業務成本

0.48% 管理及總務費用 4.22%

研究發展及訓練 費用 8.42%

業務外費用 0.25%

本期賸餘 2.93%

成本與費用及賸餘

(13)

年度

項目 103年度決算 104年度決算 105年度決算 106年度預算 107年度預算

收入

 業務收入 13,937,796 14,892,202 15,928,902 15,570,049 16,720,872  業務外收入 595,322 581,506 643,769 357,062 414,486 收入合計

14,533,117 15,473,709 16,572,672 15,927,111 17,135,358

費用

 業務成本與費用 14,098,735 14,804,937 15,836,579 15,472,474 16,588,742  業務外費用 97,785 251,992 214,957 31,425 44,493 費用合計

14,196,521 15,056,928 16,051,536 15,503,899 16,633,235

本期賸餘

336,597 416,781 521,136 423,212 502,123

註:1.103至105年度決算數為審定決算數;106年度為法定預算數。

2.決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入之關係。

單位:新臺幣千元

圖3 最近5年收入與費用

0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 16,000 18,000

103 104 105 106 107

百萬元

收入 費用

年度

(14)

單位:新臺幣千元 按分配程序分

107年度預算

按所得對象分

107年度預算

填補累積短絀 中央政府所得

提存公積 留存非營業基金 1,389,830

賸餘撥充基金 解繳公庫淨額

未分配賸餘 1,389,830

合 計

1,389,830

合 計

1,389,830

圖4 107年度賸餘分配

留存非營業基金 100.00%

按所得對象分

未分配賸餘

100.00%

按分配程序分

(15)

年度

項目 103年度決算 104年度決算 105年度決算 106年度預算 107年度預算

賸餘分配 填補累積短絀

提存公積 200,000 210,000 388,000 400,000 賸餘撥充基金數

解繳公庫淨額

未分配賸餘 524,578 731,358 864,495 708,649 1,389,830 合 計

724,578 941,358 1,252,495 1,108,649 1,389,830 註:103至105年度決算數為審定決算數;106年度為法定預算數。

單位:新臺幣千元

圖5 最近5年賸餘分配

0 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 1,600

103 104 105 106 107

百萬元

未分配賸餘 解繳公庫淨額 賸餘撥充基金數 提存公積 填補累積短絀

年度

(16)
(17)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 100.00 業務收入 16,720,872 100.00 15,570,049 100.00 1,150,823 7.39

93.62 醫療收入 15,726,539 94.05 14,579,003 93.63 1,147,536 7.87

53.57 門診醫療收入 9,331,368 55.81 8,292,292 53.26 1,039,076 12.53 48.48 住院醫療收入 7,840,820 46.89 7,669,323 49.26 171,497 2.24 1.14 其他醫療收入 180,017 1.08 191,691 1.23 -11,674 -6.09 -9.26 醫療折讓 -1,568,800 -9.38 -1,515,884 -9.74 -52,916 3.49 -0.32 醫療優待免費 -56,866 -0.34 -58,419 -0.38 1,553 -2.66

6.38 994,333 5.95 991,046 6.37 3,287 0.33

1.74 臨床教學研究補助收入 263,244 1.57 280,229 1.80 -16,985 -6.06 3.86 其他補助收入 624,187 3.73 635,335 4.08 -11,148 -1.75 0.78 雜項業務收入 106,902 0.64 75,482 0.48 31,420 41.63 99.42 業務成本與費用 16,588,742 99.21 15,472,474 99.37 1,116,268 7.21

86.13 醫療成本 14,340,381 85.76 13,178,172 84.64 1,162,209 8.82

36.19 門診醫療成本 6,366,837 38.08 5,969,814 38.34 397,023 6.65 48.60 住院醫療成本 7,804,926 46.68 7,013,831 45.05 791,095 11.28 1.34 其他醫療成本 168,618 1.01 194,527 1.25 -25,909 -13.32 0.52 其他業務成本 81,673 0.49 53,073 0.34 28,600 53.89 0.52 雜項業務成本 81,673 0.49 53,073 0.34 28,600 53.89 4.43 管理及總務費用 723,854 4.33 725,419 4.66 -1,565 -0.22 4.43 管理費用及總務費用 723,854 4.33 725,419 4.66 -1,565 -0.22 8.34 研究發展及訓練費用 1,442,834 8.63 1,515,810 9.74 -72,976 -4.81 4.18 研究發展費用 696,652 4.17 685,638 4.40 11,014 1.61 4.17 訓練費用 746,182 4.46 830,172 5.33 -83,990 -10.12

0.58 132,130 0.79 97,575 0.63 34,555 35.41

82,107 82,107 705,833 705,833 1,329,201 665,341 663,860 92,324 15,836,579 13,719,438

213,184 277,450

124,038 614,938 8,532,981 7,722,927

5,764,203 7,742,052 181,900 -1,474,724

其他業務收入 前 年 度 決 算 數

業務賸餘(短絀)

-50,606 1,016,426 15,928,902 14,912,477

收支餘絀預計表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

(18)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 前 年 度 決 算 數

收支餘絀預計表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

4.04 業務外收入 414,486 2.48 357,062 2.29 57,424 16.08

0.23 財務收入 31,070 0.19 40,620 0.26 -9,550 -23.51

0.23 利息收入 31,070 0.19 40,620 0.26 -9,550 -23.51 3.82 其他業務外收入 383,416 2.29 316,442 2.03 66,974 21.16 0.98 資產使用及權利金收入 163,364 0.98 136,608 0.88 26,756 19.59 0.05 違規罰款收入 6,400 0.04 3,288 0.02 3,112 94.65 0.00 受贈收入

0.00 收回呆帳 300 0.00 150 0.00 150 100.00 2.78 雜項收入 213,352 1.28 176,396 1.13 36,956 20.95

1.35 業務外費用 44,493 0.27 31,425 0.20 13,068 41.58

1.35 其他業務外費用 44,493 0.27 31,425 0.20 13,068 41.58 1.35 雜項費用 44,493 0.27 31,425 0.20 13,068 41.58

2.69 369,993 2.21 325,637 2.09 44,356 13.62

3.27 502,123 3.00 423,212 2.72 78,911 18.65

註:1.

2.

8,145

157 443,083 156,161 643,769 35,852 35,852 607,918

本年度預算數係依行政院主計總處核定作業基金採用企業會計準則適用科(項)目編製之數;前年 度決算數為審定決算數、上年度預算數為法定預算數,並配合導入企業會計準則科目重分類之數。

371

428,813

百分比及前年度決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入關係。以下各表同。

本期賸餘(短絀)

業務外賸餘(短絀)

214,957 214,957 214,957

521,136

(19)

一、

二、

三、

四、

五、

六、

七、

收支餘絀預計表說明

中華民國107年度 本期收支項目之說明:

(三) 3.

醫療折讓:1,568,800千元,係為中央健康保險署核減醫療費用提列之數。

4.

本年度業務收入16,720,872千元,較上年度預算數15,570,049千元,增加1,150,823千元,約7.39%,分 項編列情形如次:

醫療收入15,726,539千元,包括:

(一)

門診醫療收入:9,331,368千元,診療門診病患2,949,863人次,平均單價3,163.32元。

住院醫療收入:7,840,820千元,診療住院病患922,766人日,平均單價8,497.08元。

其他醫療收入:180,017千元。

1.

2.

5.

(二)

本年度業務外費用44,493千元,悉數係雜項費用,較上年度預算數31,425千元,增加13,068千元,約 41.58%。

(一)

(四)

(一)

以上業務收支相抵後,預計業務賸餘132,130千元。

醫療優待免費:56,866千元,係對院內員工、現役軍人掛號費、部分負擔等及無職榮民住院等費 用減免。

醫療成本14,340,381千元,包括:

門診醫療成本:6,366,837千元,診療門診病患2,949,863人次,平均成本2,158.35元。

住院醫療成本:7,804,926千元,診療住院病患922,766人日,平均成本8,458.19元。

其他醫療成本:168,618千元。

其他業務成本:81,673千元。

管理及總務費用:723,854千元。

1.

(二) 2.

業務總收支相抵後,計獲賸餘502,123千元。

其他業務收入994,333千元,包括臨床教學研究補助收入263,244千元,其他補助收入624,187千元 (本會補助社區醫療服務55,429千元、優惠存款差息76,507千元、退休撫卹金176,354千元、公費養 護病床126,283千元、執行公共衛生任務78,090千元、高齡醫學發展與照護36,146千元、安寧緩和醫 療照護與推廣24,686千元及衛生福利部人員培訓補助50,692千元),雜項業務收入106,902千元。

其他業務外收入383,416千元,包括資產使用及權利金收入163,364千元,違規罰款收入6,400千元,

收回呆帳300千元,雜項收入213,352千元。

研究發展及訓練費用:1,442,834千元。

本年度業務外收入414,186千元,較上年度預算數357,062千元,增加57,124千元,約16.08%,分項編 列情形如次:

財務收入31,070千元,係利息收入。

3.

(二)

本年度業務成本與費用16,588,742千元,較上年度預算數15,472,474千元,增加1,116,268千元,約 7.21%,分項編列情形如次:

以上業務外收支相抵後,預計業務外賸餘369,993千元。

(20)

金 額 % 金 額 %

1,108,649 100.00 賸餘之部 1,389,830 100.00

423,212 38.17 本期賸餘 502,123 36.13 685,437 61.83 前期未分配賸餘 887,707 63.87 400,000 36.08 分配之部

400,000 36.08 提存公積

708,649 63.92 未分配賸餘 1,389,830 100.00

註:上年度預算數為法定預算數。

上 年 度 預 算 數

說 明

餘絀撥補預計表

中華民國107年度        單位:新臺幣千元

項 目

本 年 度 預 算 數

(21)

業務活動之現金流量

502,123

利息股利之調整 -31,070

471,053

調整項目 1,010,239 1.

2.

3.

4.

5.

1,481,292 31,070 支付利息

業務活動之淨現金流入(流出) 1,512,362 投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款

減少投資性不動產 減少生物資產-非流動

減少無形資產及其他資產 26,189

其他投資活動之現金流入

增加流動金融資產及短期貸墊款 -13,500

-1,121,053

-53,471

其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出) -1,161,835 減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

流動負債淨增118,452千元。

減少不動產、廠房及設備及礦產資源

增加不動產、廠房及設備及礦產資源

增加無形資產及其他資產

增加房屋及建築310,130千元、機械及設備 781,584千元、交通及運輸設備4,884千元、

什項設備24,455千元。

本期賸餘(短絀)

提存呆帳及醫療折讓1,569,060千元。

提列折舊734,743千元。

攤銷42,743千元。

未計利息股利之本期賸餘(短絀)

流動資產淨增1,454,759千元。

增加無形資產34,971千元、遞延資產18,500 千元。

現金流量預計表

增加生物資產-非流動 收取利息

收取股利

增加投資性不動產 收取利息

說 明

項 目 預 算 數

中華民國107年度 單位:新臺幣千元

未計利息股利之現金流入(流出)

減少存出保證金957千元、暫付及待結轉帳 項25,142千元、催收款項90千元。

增加其他金融資產-流動13,500千元。

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

(22)

現金流量預計表

說 明

項 目 預 算 數

中華民國107年度 單位:新臺幣千元

1,000 增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀

-49,439

減少長期負債 減少基金及公積

賸餘分配款

籌資活動之淨現金流入(流出) -48,439

302,088

期初現金及約當現金 2,129,336

期末現金及約當現金 2,431,424

其他籌資活動之現金流出

減 少 存 入 保 證 金 2,010 千 元 、 應 付 保 管 款 10,143 千 元 、 暫 收 及 待 結 轉 帳 項 15,341 千 元、其他什項負債21,945千元。

增加存入保證金1,000千元。

匯率影響數

籌資活動之現金流量

其他籌資活動之現金流入

支付利息

現金及約當現金之淨增(淨減)

減少短期債務、流動金融負債及其他負債 增加短期債務、流動金融負債及其他負債

(23)

1.

2.

3.

現金流量預計表補充說明

中華民國107年度

以前年度公積撥充基金1,410,840千元。

註:不影響現金流量之投資及籌資活動

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加39,352千元。

代管資產折舊提列數56,836千元,什項資產及什項負債同額減少56,836千元,轉入受贈公積56,836千 元。

(24)

本頁空白

(25)
(26)

數 量 單 價 ( 元 ) 金 額

醫療收入 15,726,539

門診醫療收入 人次 2,949,863 3,163.32 9,331,368 住院醫療收入 人日 922,766 8,497.08 7,840,820

其他醫療收入 180,017

醫療折讓 -1,568,800

醫療優待免費 -56,866

說 明

單 位

預 算 數

科 目 及 營 運 項 目

醫療收入明細表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元

(27)

其他業務收入 994,333

臨床教學研究補助收入 263,244

其他補助收入 624,187 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

雜項業務收入 106,902

科 目 及 業 務 項 目預 算 數說 明

社區醫療服務補助款55,429千元。

優惠存款利息差額補助款76,507千元。

其他業務收入明細表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元

衛生福利部人員培訓補助款50,692千元。

舊制退休及撫卹金補助款176,354千元。

公費養護病床補助款126,283千元。

公共衛生任務補助款78,090千元。

高齡醫學發展與照護補助款36,146千元。

安寧緩和醫療照護與推廣補助款24,686千元。

(28)

業務外收入 414,486

財務收入 31,070

利息收入 31,070

其他業務外收入 383,416

資產使用及權利金收入 163,364

違規罰款收入 6,400

雜項收入 213,352

業務外收入明細表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元

說 明

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目

(29)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本 14,340,381

門診醫療成本 人次 2,949,863 2,158.35 6,366,837

用人費用 1,876,695

正式員額薪資 639,418

聘僱及兼職人員薪資 31,250

超時工作報酬 76,040

823,142

退休及卹償金 195,018

福利費 111,726

提繳費 101

服務費用 783,755

水電費 57,874

郵電費 6,280

旅運費 1,603

印刷裝訂與廣告費 6,228

修理保養及保固費 72,894

保險費 310

一般服務費 160,094

專業服務費 478,472

材料及用品費 3,401,734

使用材料費 4,021

用品消耗 17,087

3,380,626

租金與利息 49,621

280 40,443 7,725 1,173

折舊、折耗及攤銷 247,101

223,269 不動產、廠房及設備折舊

醫療成本

中華民國

什項設備租金 交通及運輸設備租金 獎金

房租

本 年 度 預 算 數

科 目 及 營 運 項 目 單位

機器租金 商品及醫療用品

(30)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

13,178,172 13,719,438

2,082.52 5,969,814 2,790,983 2,065.29 5,764,203

1,760,137 1,616,088

567,017 491,181

76,482 21,253

74,617 66,041

719,810 787,905

198,157 146,261

123,952 103,356

102 91

769,182 723,803

75,328 52,343

5,690 6,497

1,514 1,430

5,465 7,109

70,218 73,395

490 320

162,783 155,026

447,694 427,683

3,145,654 3,155,643

4,218 3,822

17,548 19,135

3,123,888 3,132,686

43,894 43,855

280 276

35,511 35,453

6,724 7,049

1,379 1,077

244,992 215,455

195,496 198,647

單位:新臺幣千元

明細表

107年度

2,866,631

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

(31)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

科 目 及 營 運 項 目 單位

16,349 7,483 2,127 1,697 430 5,642

5,642

短絀、賠償與保險給付 70

70 92 92

住院醫療成本 人日 922,766 8,458.19 7,804,926

用人費用 2,876,985

正式員額薪資 956,672

聘僱及兼職人員薪資 155,944

超時工作報酬 156,408

1,093,136

退休及卹償金 360,544

福利費 154,184

提繳費 97

服務費用 1,466,508

水電費 120,951

郵電費 5,232

旅運費 200

印刷裝訂與廣告費 4,060

修理保養及保固費 133,422

保險費 343

一般服務費 300,499

專業服務費 901,801

攤銷

規費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費

其他 其他費用 各項短絀

稅捐與規費(強制費)

消費與行為稅

會費

獎金

其他折舊性資產折舊

(32)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

單位:新臺幣千元

明細表

107年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

26,658 10,451

22,838 6,357

1,995 1,955

1,517 1,598

478 357

3,710 5,662

3,710 5,662

190 1,486

190 1,486

60 257

60 257

7,598.51 7,013,831 926,634 8,355.03 7,742,052

2,763,967 2,605,565

995,528 847,591

129,761 107,360

131,401 126,831

1,015,151 1,061,723

334,753 318,331

157,281 143,633

92 96

1,249,550 1,242,923

109,086 97,057

6,158 5,293

251 224

4,377 4,751

126,386 146,496

282 357

217,706 249,800

785,304 738,946

923,054

(33)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

科 目 及 營 運 項 目 單位

材料及用品費 3,055,368

使用材料費 8,222

用品消耗 30,805

3,016,341

租金與利息 36,389

35,487 5 897

折舊、折耗及攤銷 363,816

334,450 17,762 11,604 1,708 1,564 144 3,108

3,108

短絀、賠償與保險給付 190

190 854 854

其他醫療成本 168,618

用人費用 36,288

正式員額薪資 15,948

超時工作報酬 540

11,076

退休及卹償金 7,092

福利費 1,632

服務費用 90,134

不動產、廠房及設備折舊 商品及醫療用品

機器租金

交通及運輸設備租金 什項設備租金

其他折舊性資產折舊 攤銷

稅捐與規費(強制費)

其他

消費與行為稅 規費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費 會費

其他費用

獎金 各項短絀

(34)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

單位:新臺幣千元

明細表

107年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

2,607,212 3,512,567

6,672 7,866

30,464 73,422

2,570,076 3,431,280

25,564 38,566

24,665 37,732

32

899 802

359,600 333,412

306,843 298,979

23,874 24,661

28,883 9,772

1,971 2,105

1,544 1,642

427 462

5,407 3,060

5,407 3,060

440 2,778

440 2,778

120 1,076

120 1,076

194,527 213,184

26,520 31,309

17,640 13,993

1,116 451

900 10,024

4,956 5,424

1,908 1,416

125,490 132,037

(35)

數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本

中華民國

本 年 度 預 算 數

科 目 及 營 運 項 目 單位

水電費 2,508

郵電費 48

印刷裝訂與廣告費 72

修理保養及保固費 4,368

保險費 12

一般服務費 83,066

專業服務費 60

材料及用品費 38,187

使用材料費 84

用品消耗 31,803

6,300

折舊、折耗及攤銷 3,876

3,756 120 53 53 80

80

註: 一般服務費內含契僱人力209人(行政人員),計時與計件人員酬金98,029千元。專業服務費內含契1.

僱人力2,027人,專技人員酬金1,297,493千元,其中醫師99人,編列91,653千元;護理人員1,424人

,編列861,528千元;其他醫事人員395人,編列275,834千元;非醫事技術人員109人,編列68,478 千元。

不動產、廠房及設備折舊 商品及醫療用品

消費與行為稅

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)

與交流活動費 會費 攤銷

稅捐與規費(強制費)

(36)

平 均 單 位

成 本 ( 元 ) 金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

單位:新臺幣千元

明細表

107年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

數 量

2,700 2,104

36 46

72 93

4,788 5,750

12 9

117,846 123,944

36 92

38,844 46,256

48 76

33,206 40,029

5,590 6,150

3,564 3,414

3,564 3,414

53 79

53 79

56 88

56 88

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養86人,相關費用57,898千元。一般服 務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理9人,相關費用31,614千元;營養膳食勞務51人,相關費 用81,578千元;環境及設備維護保養270人,相關費用114,192千元;照顧服務員176人,相關費用 66,248千元;醫療行政雜務328人,相關費用126,256千元;安全維護警衛勤務64人,相關費用17,635千 元。

(37)

門診醫療成本 一、

用人費用

正式員額薪資

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

專業服務費 8.專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金419,007千元,法律事 務費55千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費614千元,委 託檢驗(定)試驗認證費15,459千元,委託考選訓練費2千元,電 腦軟體服務費4,430千元,其他38,905千元,計478,472千元。

一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費136 千元,外包費106,088千元,義(志)工服務費2,133千元,計時 與計件人員酬金49,730千元,體育活動費2,007千元,計160,094千 元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費72,894千 元

4.印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費5,428千元,業 務宣導費800千元,計6,228千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費101千元。

3.

(二)

福利費 6.福利費:編列分擔員工保險費76,784千元,傷病醫藥費1,927千元

,其他福利費33,015千元,計111,726千元。

旅運費:依業務需要編列國內旅費1,509千元,貨物運費94千元,

計1,603千元。

獎金:編列績效獎金657,338千元,考績獎金78,860千元,年終獎 金86,944千元,計823,142千元。

4.

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費17,778千元

,醫護人員值班費56,230千元,誤餐費2,032千元,計76,040千 元

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資31,250千元。

2.

3.

退休及卹償金

一般服務費 獎金

用人費用:1,876,695千元,較上年度1,760,137千元,增加116,558千 元,主要係因年度晉級所需,依公務人員俸額表標準計算。

1.

退休及卹償金:編列職員退休及離職金188,997千元,工員退休及 離職金4,472千元,卹償金1,549千元,計195,018千元。

(一)

門診醫療成本:6,366,837千元

服務費用:783,755千元,較上年度769,182千元,增加14,573千元,

主要係醫療業務所需之契僱人員酬金增加。

水電費:依業務及設備運作需要編列57,874千元。

超時工作報酬 聘僱及兼職人員薪資

7.

旅運費

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列310千元。

印刷裝訂與廣告費

5.

郵電費:依業務聯絡需要編列6,280千元。

醫療成本說明

中華民國107年度

醫療成本

科 目 說 明

本年度醫療成本14,340,381千元,較上年度預算數13,178,172千元,增加 1,162,209千元,約8.82%,分項編列情形如下:

正式員額薪資:編列顧問人員報酬36千元,及按預計進用員額依

「全國軍公教人員待遇支給要點」編列職員薪金610,805千元,工 員工資28,577千元,計639,418千元。

(38)

醫療成本說明

中華民國107年度

科 目 說 明

材料及用品費

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷

1.

其他折舊性資產折舊 2.

攤銷 3.

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付

各項短絀 其他

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費5,642千元。

房租:依業務需要編列場地租金280千元。

其他折舊性資產折舊:依直線法計提折舊16,349千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷7,483千元。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅等1,697千 元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費430千元。

使用材料費:依業務需要編列物料及燃料4,021千元。

1.

(五)

(六)

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液3,380,626千 元。

會費、捐助、補助、分攤、 (七) 救助(濟)與交流活動費

機器租金:依業務需要編列醫療設備租金40,443千元。

租金與利息:49,621千元,較上年度43,894千元,增加5,727千元,

主要係醫療業務所需之醫療設備租金增加。

折舊、折耗及攤銷:247,101千元,較上年度244,992千元,增加 2,109千元,主要係醫療業務所需之機械及設備折舊及一般房屋折舊 增加。

什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金1,173千 元。

使用材料費

(三)

(四)

交通及運輸設備租金:依業務需要編列車輛租金7,725千元。

(九) 其他:92千元,較上年度60千元,增加32千元,主要係醫療業務所 需之其他費用增加。

(八) 短絀、賠償與保險給付:70千元,較上年度190千元,減少120千 元。

各項短絀:依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用70千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等17,087千元。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊223,269千元。

不動產、廠房及設備折 舊

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:5,642千元,

較上年度3,710千元,增加1,932千元,主要係醫事人員所需之學術 及職業團體會費增加。

材 料 及 用 品 費 : 3,401,734 千 元 , 較 上 年 度 3,145,654 千 元 , 增 加 256,080千元,主要係醫療業務所需之衛材、藥品等醫療用品費用增 加。

稅捐與規費(強制費):2,127千元,較上年度1,995千元,增加132 千元,主要係醫療業務所需之印花稅增加。

稅捐與規費(強制費)

(39)

醫療成本說明

中華民國107年度

科 目 說 明

其他費用

住院醫療成本 二、

用人費用

提繳費 7.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

專業服務費 8.專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金878,486千元,法律事 務費200千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費250千元,委 託檢驗(定)試驗認證費8,416千元,委託考選訓練費2千元,電 腦軟體服務費3,612千元,其他10,835千元,計901,801千元。

水電費:依業務及設備運作需要編列120,951千元。

福利費:編列分擔員工保險費107,545千元,傷病醫藥費536千元

,其他福利費46,103千元,計154,184千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費4,060千 元。

2.

獎金:編列績效獎金835,313千元,考績獎金122,107千元,年終 獎金135,716千元,計1,093,136千元。

(一)

印刷裝訂與廣告費

住院醫療成本:7,804,926千元

正式員額薪資 1.

用人費用:2,876,985千元,較上年度2,763,967千元,增加113,018千 元,主要係因年度晉級所需,依公務人員俸額表標準計算。

聘僱及兼職人員薪資

超時工作報酬 3.

獎金

福利費

退休及卹償金 5.

旅運費

服務費用:1,466,508千元,較上年度1,249,550千元,增加216,958千 元,主要係醫療業務所需之契僱人員酬金增加。

4.

郵電費:依業務聯絡需要編列5,232千元。

退休及卹償金:編列職員退休及離職金343,194千元,工員退休及 離職金11,445千元,卹償金5,905千元,計360,544千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費97千元。

(二)

4.

旅運費:依業務需要編列國內旅費177千元,貨物運費23千元,

計200千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費133,422千 元。

正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金915,623千元,工員工資41,049千元,計956,672 千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列343千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資155,944千元。

3.

6.

一般服務費 7.一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費670 千元,外包費248,381千元,義(志)工服務費1,588千元,計時 與計件人員酬金48,299千元,體育活動費1,561千元,計300,499千 元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費38,836千元

,醫護人員值班費114,631千元,誤餐費2,941千元,計156,408千 元。

其他費用:依業務需要編列各項雜支92千元。

(40)

醫療成本說明

中華民國107年度

科 目 說 明

材料及用品費

使用材料費 1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息

機器租金 1.

交通及運輸設備租金 2.

什項設備租金 3.

折舊、折耗及攤銷

1.

其他折舊性資產折舊 2.

攤銷 3.

消費與行為稅 1.

規費 2.

會費

短絀、賠償與保險給付 各項短絀

其他 其他費用

三、

用人費用

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常 年會費3,108千元。

使用材料費:依業務需要編列物料及燃料8,222千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷11,604千元。

其他醫療成本

(一) 不動產、廠房及設備折 舊

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:3,108千元,

較上年度5,407千元,減少2,299千元。

(七)

其他醫療成本:168,618千元 (三)

交通及運輸設備租金:依業務需要編列車輛租金5千元。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊334,450千元。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅等1,564千 元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費144千元。

(六)

材 料 及 用 品 費 : 3,055,368 千 元 , 較 上 年 度 2,607,212 千 元 , 增 加 448,156千元,主要係醫療業務所需之衛材、藥品等醫療用品費用增 加。

折舊、折耗及攤銷:363,816千元,較上年度359,600千元,增加 4,216千元,主要係醫療業務所需之機械及設備折舊及什項設備折舊 增加。

(四)

(五)

機器租金:依業務需要編列醫療設備租金35,487千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材、藥品、血液3,016,341千 元。

其他折舊性資產折舊:依直線法計提折舊17,762千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等30,805千元。

租金與利息:36,389千元,較上年度25,564千元,增加10,825千元,

主要係醫療業務所需之醫療設備租金增加。

用人費用:36,288千元,較上年度26,520千元,增加9,768千元,主 要係因年度晉級所需,依公務人員俸額表標準計算。

什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金897千 元。

稅捐與規費(強制費):1,708千元,較上年度1,971千元,減少263 千元。

其他費用:依業務需要編列各項雜支854千元。

稅捐與規費(強制費)

(八) 短絀、賠償與保險給付:190千元,較上年440千元,減少250千 元。各項短絀:依業務需要編列應收醫療帳款呆帳費用190千元。

(九) 其他:854千元,較上年度120千元,增加734千元,主要係醫療業 務所需之其他費用增加。

(41)

醫療成本說明

中華民國107年度

科 目 說 明

超時工作報酬 2.

獎金 3.

5.

服務費用

水電費 1.

郵電費 2.

修理保養及保固費 4.

保險費 5.

材料及用品費

1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

折舊、折耗及攤銷

1.

攤銷 2.

消費與行為稅

會費

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅53千元。

獎金:編列績效獎金6,792千元,考績獎金2,028千元,年終獎金 2,256千元,計11,076千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列衛材6,300千元。

攤銷:遞延費用依直線法計提攤銷120千元。

(五)

折舊、折耗及攤銷:3,876千元,較上年度3,564千元,增加312千元

,主要係醫療業務所需之一般房屋折舊增加。

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:80千元,較 上年度56千元,增加24千元,主要係醫事人員所需之職業團體會費 增加。

(六) (三)

(四)

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊、病患膳食等31,803千元。

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊3,756千元。

使用材料費 使用材料費:依業務需要編列物料及燃料84千元。

(二)

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費4,368千元。

專業服務費 7.

材料及用品費:38,187千元,較上年度38,844千元,減少657千元。

不動產、廠房及設備折 舊

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列12千元。

一般服務費 6.一般服務費:依業務需要編列外包費83,054千元,體育活動費12 千元,計83,066千元。

水電費:依業務及設備運作需要編列2,508千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列48千元。

福利費 福利費:編列分擔員工保險費1,128千元,傷病醫藥費96千元,其

他福利費408千元,計1,632千元。

印刷裝訂與廣告費 3.印刷裝訂與廣告費:依業務需要表單編列印刷及裝訂費72千元。

服務費用:90,134千元,較上年度125,490千元,減少35,356千元。

退休及卹償金 4.退休及卹償金:編列職員退休及離職金6,780千元,工員退休及離 職金312千元,計7,092千元。

正式員額薪資 1.正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金15,312千元,工員工資636千元,計15,948千 元。

會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費80千元。

專業服務費:依業務需要編列委託檢驗(定)試驗認證費48千元

,其他12千元,計60千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費132千元,

醫護人員值班費408千元,計540千元。

稅捐與規費(強制費) 稅捐與規費(強制費):53千元,同上年度。

(42)

53,073 其他業務成本 81,673

53,073 雜項業務成本 81,673

2,032 用人費用 1,474

2,032 正式員額薪資 1,474

50,447 服務費用 80,199

50,447 專業服務費 80,199

594 材料及用品費 594 使用材料費 上 年 度 預 算 數

其他業務成本明細表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 82,107 82,107 933 933 81,174 81,174

(43)

雜項業務成本

用人費用 一、

服務費用 二、

科 目

本 年 度 其 他業 務成 本81,673千 元, 較 上年 度預 算數53,073千 元, 增 加 28,600千元,約53.89%,分項編列情形如下:

用人費用:1,474千元,較上年度2,032千元,減少558千元。

正式員額薪資 正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要

點」編列職員薪金1,474千元。

其他業務成本說明

中華民國107年度

專業服務費:依支援其他醫療院所業務需要,編列其他專業服務費 80,199千元。

專業服務費

服務費用:80,199千元,較上年度50,447千元,增加29,752千元,主 要係支援其他醫療院所所需之其他專業服務費增加。

說 明

其他業務成本

(44)

725,419 管理及總務費用 723,854

725,419 管理費用及總務費用 723,854

425,063 用人費用 402,094

176,531 正式員額薪資 176,139

10,005 聘僱及兼職人員薪資 11,297

26,364 超時工作報酬 28,880

84,246 獎金 70,889

75,933 退休及卹償金 70,072

51,877 福利費 44,702

107 提繳費 115

146,843 服務費用 176,781

21,618 水電費 27,127

4,593 郵電費 3,580

928 旅運費 895

3,369 印刷裝訂與廣告費 4,057

26,847 修理保養及保固費 34,049

544 保險費 719

72,405 一般服務費 89,980

11,971 專業服務費 10,755

4,568 公共關係費 5,619

13,745 材料及用品費 11,424

3,971 使用材料費 3,089

9,774 用品消耗 8,335

2,325 租金與利息 1,912

30 地租及水租 30

1,944 機器租金 1,416

351 什項設備租金 466

134,976 折舊、折耗及攤銷 128,961

97,987 82,940

7,225 其他折舊性資產折舊 22,725

29,764 攤銷 23,296

不動產、廠房及設備折舊 23,740

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 705,833 705,833 409,667 193,602 7,726

66,983 73,752 43,749 114 155,276 21,650 3,876 1,047

37,620 3,733

683 74,638 7,461

12,016 15,400 3,384 4,567

769 27 220

121,976 522

77,205

22,936 21,834

(45)

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

1,128 1,257

437 消費與行為稅 599

691 規費 658

1,219 1,311

1,219 會費 1,311

120 其他 114

120 其他費用 114

註:1.

2.

149 149

稅捐與規費(強制費)

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 ( 濟)與交流活動費

一般服務費內含契僱人力83人(行政人員),計時與計件人員酬金38,801千元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養10人,相關費用6,994千元。一般 服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理2人,相關費用4,025千元;環境及設備維護保養 28人,相關費用11,840千元;醫療行政雜務48人,相關費用18,484千元;安全維護警衛勤務23人,

相關費用10,467千元。

715 1,313 598

1,283

1,283

(46)

管理費用及總務費用

用人費用 一、

提繳費

服務費用 二、

水電費 郵電費

修理保養及保固費

保險費

公共關係費

材料及用品費 三、

使用材料費

公共關係費:依業務推動需要編列5,619千元。

旅運費 旅運費:依業務需要編列國內旅費830千元,貨物運費65千元,計

895千元。

服務費用:176,781千元,較上年度146,843千元,增加29,938千元,

主要係業務所需之契僱人員酬金及外包費增加。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費115千元。

郵電費:依業務聯絡需要編列3,580千元。

(六) (五)

(七)

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資11,297千元。

正式員額薪資:編列顧問人員報酬24千元,及按預計進用員額依

「全國軍公教人員待遇支給要點」編列職員薪金166,582千元,工 員工資9,533千元,計176,139千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費6,414千元,

醫護人員值班費22,453千元,誤餐費13千元,計28,880千元。

獎金:編列績效獎金46,223千元,考績獎金11,590千元,年終獎金 13,076千元,計70,889千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善辦公環境,編列 房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費34,049千元。

退休及卹償金:編列職員退休及離職金50,149千元,工員退休及離 職金18,877千元,卹償金1,046千元,計70,072千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費3,095千元,公 告費10千元,業務宣導費952千元,計4,057千元。

一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費3,428 千元,外包費44,816千元,義(志)工服務費875千元,計時與計 件人員酬金38,801千元,體育活動費2,060千元,計89,980千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列719千元。

福利費:編列分擔員工保險費33,934千元,傷病醫藥費170千元,

其他福利費10,598千元,計44,702千元。

管理及總務費用說明

中華民國107年度

正式員額薪資

科 目

本年度管理及總務費用723,854千元,較上年度預算數725,419千元,減少 1,565千元,約0.22%,分項編列情形如下:

說 明

獎金

退休及卹償金

用人費用:402,094千元,較上年度425,063千元,減少22,969千元。

管理及總務費用

(一)

聘僱及兼職人員薪資 (二)

超時工作報酬 (三)

(四)

(五)

水電費:依業務及設備運作需要編列27,127千元。

專業服務費:依業務需要編列法律事務費1,942千元,講課鐘點、

稿費、出席審查及查詢費462千元,委託調查研究費15千元,委託 檢驗(定)試驗認證費2,509千元,委託考選訓練費1千元,電腦軟 體服務費5,106千元,其他720千元,計10,755千元。

(七)

使用材料費:依業務需要編列物料及燃料3,089千元。

(六)

專業服務費

材料及用品費:11,424千元,較上年度13,745千元,減少2,321千元。

(九)

(一) (八) 印刷裝訂與廣告費

福利費

一般服務費

(一) (二) (三) (四)

(47)

管理及總務費用說明

中華民國107年度

科 目 說 明

用品消耗

租金與利息 四、

地租及水租 機器租金

什項設備租金

折舊、折耗及攤銷 五、

其他折舊性資產折舊 攤銷

六、

消費與行為稅 規費

七、

會費

其他 八、

其他費用

(二)

會費:醫護、技術、藥劑人員參加公會常年會費1,311千元。

規費:依業務需要編列各項規費及汽車燃料使用費658千元。

其他費用:依業務需要編列各項雜支114千元。

其他:114千元,較上年度120千元,減少6千元。

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:1,311千元,

較上年度1,219千元,增加92千元,主要係醫事人員所需之職業團體 會費增加。

其他折舊性資產折舊:依直線法計提折舊22,725千元。

攤銷:電腦軟體及遞延費用依直線法計提攤銷23,296千元。

(二) (三)

稅捐與規費(強制費):1,257千元,較上年度1,128千元,增加129 千元,主要係業務所需之印花稅增加。

消費與行為稅:依業務需要編列印花稅及使用牌照稅599千元。

(一) 不動產、廠房及設備折

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學圖 書、期刊等8,335千元。

(二)

不動產、廠房及設備折舊:依直線法計提折舊82,940千元。

(一) (三)

折舊、折耗及攤銷:128,961千元,較上年度134,976千元,減少6,015 千元。

什項設備租金:依業務需要編列複印機等事務機具租金466千元。

機器租金:依業務需要編列電腦軟、硬體及辦公設備、不斷電系 統等設備租金1,416千元。

租金與利息:1,912千元,較上年度2,325千元,減少413千元。

(一) 地租及水租:依業務需要編列土地租金30千元。

(二)

稅捐與規費(強制費)

(48)

1,515,810 研究發展及訓練費用 1,442,834

685,638 研究發展費用 696,652

297,655 用人費用 284,222

53,659 正式員額薪資 47,147

16,200 聘僱及兼職人員薪資 16,884

1,524 超時工作報酬 1,092

197,376 獎金 178,599

14,340 退休及卹償金 22,716

14,556 福利費 17,784

291,523 服務費用 307,641

4,980 水電費 2,624

734 郵電費 648

1,325 旅運費 1,318

2,981 印刷裝訂與廣告費 3,365

14,953 修理保養及保固費 8,687

127,128 一般服務費 124,965

139,422 專業服務費 166,034

64,870 材料及用品費 76,091

3,383 使用材料費 2,759

12,120 用品消耗 12,007

49,367 商品及醫療用品 61,325

318 租金與利息 170

60 機器租金 24

258 什項設備租金 146

29,220 折舊、折耗及攤銷 26,916

28,920 26,676

300 攤銷 240

2,052 1,612

132 會費 382

1,920 捐助、補助與獎助 1,230

不動產、廠房及設備折舊

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 ( 濟)與交流活動費

923

上 年 度 預 算 數 科 目 及 業 務 計 畫 項 目 前 年 度 決 算 數

1,329,201 665,341 256,238

11,900 41,781

研究發展及訓練費用明細表

中華民國107年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

167,621 17,734 16,280 300,073 2,078 523 1,165 4,060 9,390 149,932 132,925 82,400 2,294 17,865 62,241

433 489

56 23,942 23,700 242 1,930

700 1,230

Figure

Updating...

References

Related subjects :