二、 機關組織職掌
本校置校長、秘書，下設 7 個處室，其內部分層業務如下：
（一）校長：綜理校務。
（二）秘書：襄助校長處理一般事務和重大管考業務。
（三）教務處：掌理教務相關事項。
（四）學生事務處：掌理學生事務相關事項。
（五）總務處：掌理總務相關事項。
（六）輔導工作委員會：掌理學生輔導相關事項。
（七）圖書館：掌理圖書館相關事項。
（八）人事室：依法辦理人事管理事項。
（九）會計室：依法辦理歲計、會計及統計事項。
3
貳、作業層級目標及機關組織圖
一、作業層級目標：
(一) 推動優質教學，發展多元學習。
(二) 發展適性學習，加強品德教育。
(三) 建構健康校園，強化校園安全。
(四) 營造友善校園，重視家庭教育。
(五) 深耕閱讀，營造優質閱讀環境。
(六) 提升行政效能與服務品質，建立制度化管理團隊。
4
校 長
教 務 處
圖 書 館
人 事 室
輔 導 工 作 委 員 會
總 務 處 學
生 事 務 處
會 計 室
秘書兼國中部主任
二、 機關組織圖
5
6
承 辦 單 位
主管項目及內容 分層負責畫分 會 辦 單 位
備註
第四層 第三層 第二層 第一層
項 目
內容
承辦人 組長 處主任 校 長教 務 處 教 學 組
十一、審查編定各科補充教材及教 學資料。
擬 辦 審 核 核 定 合作社 含寒 暑假 作業 十二、辦理課程發展委員會相關事
宜。
擬 辦 審 核 核 定 十三、辦理校際交流合作事宜。 擬 辦 審 核 核 定 十四、辦理英語推廣教育。 擬 辦 審 核 核 定 十五、辦理第二外國語文課程事宜。 擬 辦 審 核 核 定
十六、辦理高中職社區化相關事項。 擬 辦 審 核 核 定 各處室 十七、實習教師在校實習事宜。 擬 辦 審 核 核 定 各處室 十八、其他有關教學事項。 擬 辦 核 定
十九、臨時交辦事項。 擬 辦 審 核 核 定
7
承 辦 單 位
主管項目及內容 分層負責畫分 會 辦 單 位
備 註
第四層 第三層 第二層 第一層
項目 內容
承辦人 組長 處主任 校 長教 務 處 註 冊 組
一、擬定本組有關工作之計畫，
執行考核及使用表冊。 擬 辦 審 核 核 定
二、辦理學生入學及編班事項。 擬 辦 審 核 核 定 總務處 學務處 三、辦理學生轉學、中輟、復學事
項。 審 核 審 核 核 定 輔導工作 委員會 四、學籍登記、移轉、保管
及填報事項。 擬 辦 審 核 核 定 五、核發學生各項證明及畢業證
書。 擬 辦 擬 辦 審 核 核 定 六、辦理學籍證明及成績證明。 擬 辦 審 核 核 定 七、辦理各項獎學金及補助金申
請。 擬 辦 審 核 核 定
八、辦理國中基測報名業務及
詴場服務。 擬 辦 審 核 核 定 九、學生學籍、成績處理系統建
置。 擬 辦 審 核 核 定
十、其他有關註冊事項。 擬 辦 審 核 核 定 十一、臨時交辦事項。 擬 辦 審 核 核 定
8
9
10
11
承 辦 單 位
主管項目及內容 分層負責畫分 會 辦 單 位
備 註
第四層 第三層 第二層 第一層
項目 內容
承辦人 組長 處主任 校 長學 務 處 訓 育 組
十三、辦理學生戶外教學暨國際教
育旅行。 擬 辦 審 核 核 定 各處室 十四、辦理學生個人暨社團參加校
外表演競賽事宜（含語文、
音樂、舞蹈）。
擬 辦 審 核 核 定 教務處
十五、辦理學生樂器檢定活動。 擬 辦 審 核 核 定
十六、辦理童子軍教育活動。 擬 辦 審 核 核 定 總務處 十七、辦理學生仁愛基金及各項急
難救助事項。 擬 辦 審 核 核 定 教務處 會計室 出納組
十八、新聞資料剪貼及整理。 擬 辦 審 核 核 定 教務處 十九、調閱學生家庭聯絡薄。 擬 辦 審 核 核 定 教務處 二十、籌編學生畢業紀念冊。 擬 辦 審 核 核 定
二十一、擬定中心德目訓練規條。 擬 辦 審 核 核 定 二十二、臨時交辦事項。 擬 辦 審 核 核 定
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15
16
承 辦 單 位
主管項目及內容 分層負責畫分 會 辦 單 位
備 註
第四層 第三層 第二層 第一層
項 目
內容
承辦人 組長 處主任 校 長總 務 處 文 書 組
一、擬定本組有關工作之計畫。 擬 辦 審 核 核 定 二、公文收發繕校登記事項。 擬 辦 審 核 核 定 三、典守學校印信。 擬 辦 審 核 核 定 四、公文保密及文件歸檔與管理。 擬 辦 審 核 核 定 五、辦理公文查詢及研考業務檢查。 擬 辦 核 定
六、失效文件之銷毀。 擬 辦 審 核 核 定 各處室 七、記載學校大事及校史業務。 擬 辦 審 核 核 定
八、擔任學校重要會議記錄。 擬 辦 核 定
九、各項活動請柬印製及發送。 擬 辦 核 定 各處室 十、校務會議、行政會議之擬辦與
紀錄。 擬 辦 審 核 核 定
十一、其他有關文書事項。 擬 辦 審 核 核 定 十二、臨時交辦事項。 擬 辦 審 核 核 定
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承 辦 單 位
主管項目及內容 分層負責畫分 會 辦 單 位
備註
第四層 第三層 第二層 第一層
項 目
內容
承辦人 組長 處主任 校 長人
事
室 一
、 組 織 編 制
一、組織編制之擬議編造報核。 擬 辦 核 定 二、核對教職員員額編制。 擬 辦 核 定 三、推行分層負責業務之籌劃及
協調。 擬 辦 審 核 核 定 各處室 四、職務歸系暨註銷案件之陳
報。 擬 辦 審 核 核 定 各處室 五、職務說明書修訂之報核。 擬 辦 審 核 核 定 各處室
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承 辦 單 位
主管項目及內容 分層負責畫分 會 辦 單 位
備 註
第四層 第三層 第二層 第一層
項目 內容
承辦人 組長 處主任 校 長秘
書
一、協助教務處處理及協調國中部相關教
學之事務。 擬 辦 核 定
二、國中部課程發展委員會當然委員。 擬 辦 核 定 三、出席〈國中部〉各科教學研究會。 擬 辦 核 定 七、 出席行政會報、導師會報、家長
委員 會議等。
擬 辦 核 定 五、協助處理學校停課、復課及課後輔導
等相關應變措施。 擬 辦 核 定
六、配合校長推動校務或校長指派之活動
專案。 擬 辦 核 定
七、協助校長辦理文稿審核、請購核銷，
處室間業務統合與協調。 擬 辦 核 定 八、代理校長出席市政府或相關教育主管
單位關於國中之業務會議。 擬 辦 核 定 九、校長因公外出第二代理人
（第一代理人教務主任）。 擬 辦 核 定
十、其他校長交辦事務。 擬 辦 核 定
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肆、風險評估
一、 風險辨識
依據確認之整體層級目標及作業層級目標，參考「風險管理及危機處 理作業手冊」中所列之風險來源，及本校施政計畫、審計單位建議及輿情 反應等風險來源，進行辨識風險項目。
二、 風險分析
本校參採「風險管理及危機處理作業手冊」之風險評估工具，並考量 業務特性，訂定適用於本校之「影響之敘述分類表」(如表 1)及「機率之 敘述分類表」(如表 2)，作為各處室衡量風險影響程度及發生機率之參考 標準並據以計算風險值。風險值之計算方式為影響程度及發生機率之乘積 (風險值=影響程度*發生機率)。
表 1：影響之敘述分類表
等 級 影響程度 衝擊或後果 形 象 目標達成
3 非常嚴重 高度危機 學校形象受損 經費／時間大量增加
2 嚴重 中度危機 跨處室形象受損 經費／時間中度增加
1 輕微 低度危機 處室形象受損 經費／時間輕微增加
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表 2：機率之敘述分類表
等級 發生機率分類 詳細描述
3 幾乎確定 在大部分的情況下會發生
2 可能 有些情況下會發生
1 幾乎不可能 只會在特殊的情況下發生
三、 風險評量
經過風險分析結果，考量人力、資源、組織環境等因素，由內部控制 幕僚單位召開會議研商後，將本年度可接受之風險值訂為 2，各單位經過 風險評估後，總計有 16 項超出本校所訂可接受風險值之高風險項目如表 3，風險圖象如圖 1 所示。本校可接受風險值之範圍說明如下：
範圍 1：發生風險影響程度為「嚴重(2)」且發生機率為「幾乎不可能(1)」
之範圍。
範圍 2：發生風險影響程度為「輕微(1)」且發生機率為「幾乎不可能(1)」
或「可能(2)」之範圍。
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表 3：本校主要風險項目彙總表
處室名稱 風險代號 高風險作業
控制作業 項目代號
教務處
A01 自然科實驗室管理作業 LA01 A02 教科書選用及採購作業 LA02
學務處
B01 辦理戶外教學活動 LB01 B02 辦理學校午餐業務 LB02
B03 校安系統通報 LB03
總務處
C01 校園場地使用管理作業 LC01 C02 校舍安全檢核作業 LC02 輔委會 D01 推動性別帄等教育作業 LD01
圖書館
E01 圖書借閱流通作業 LE01
E02 圖書採購作業 LE02
E03 資通安全管理作業 KE03
人事室
F01 子女教育補助費請領作業 EF01 F02 職名章請製或銷毀 EF02
會計室
G01 代辦經費收取及支付審核作業 DG01 G02 代收款項收取及支付審核作業 DG02
G03 懸帳清理作業 DG03
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圖 1：本校高風險圖象
影響程度 風險分布
非常嚴重(3) E03、C01 C02
嚴重(2)
A01、A02、B01、B02、
B03、D01、E01、E02、
F01、F02 、G01、G02、
G03
輕微(1)
幾乎不可能(1) 可能(2) 幾乎確定(3)
發生機率
註：1.風險代號係以本校各處室代碼+流水號編列。
2.灰色區域為本校風險可容忍範圍。
3.本圖係填入本校各處室風險評估後之高風險項目代號。
41
伍、控制作業
本校依據風險評估結果，並衡量業務之重要性，選定相關作業項目納入設 計，本校控制作業項目共計 16 項，區分為共通性及個別性之業務項目，並將各 作業之控制重點併入作業流程中設計，簡要說明如次，完整內容可參閱本制度 之附件。
一、教務處：共通性業務之作業項目 0 項、個別性業務之作業項目 2 項。
二、學務處：共通性業務之作業項目 0 項、個別性業務之作業項目 3 項。
三、總務處：共通性業務之作業項目 0 項、個別性業務之作業項目 2 項。
四、輔委會：共通性業務之作業項目 0 項、個別性業務之作業項目 1 項。
五、圖書館：共通性業務之作業項目 1 項、個別性業務之作業項目 2 項。
六、人事室：共通性業務之作業項目 2 項、個別性業務之作業項目 0 項。
七、會計室：共通性業務之作業項目 3 項、個別性業務之作業項目 0 項。
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陸、資訊與溝通
為適時有效編製或蒐集資訊，以向相關同仁溝通，使其確實履行職責或瞭解 責任履行情形，並作為其決策及監督參考，本校乃採取以下溝通方式及內容：
一、 溝通方式
(一) 內部溝通：運用本校內部網路資訊帄台、各項會報(議)、自行評估作業 等方式，主動且即時告知本校全體同仁其於內部控制中所扮演角色及責 任，落實內部控制制度遵循法令機制，並建立異常情事通報管道，促使 機關上下或跨單位資訊能充分傳達。
(二) 外部溝通：依法對外部人士(如民意機構、主管機關、民眾及媒體等)公 開或提供資訊，並對外界提出之意見即時處理與追蹤。
二、 溝通內容
將本校內部控制相關資訊以紙本、電子或其他方式儲存、管理與傳達，
俾利連貫及支援四項組成要素。包括：
(一) 控制環境：經由對本校全體同仁宣達組織職掌及整體層級策略目標 等，營造控制環境。
(二) 風險評估:在進行風險評估時，將內部控制制度之品質納入考量因素。
(三) 控制作業：以書面訂定各項業務之控制作業，使本校全體同仁可瞭解、
易遵循，並掌握控制重點。
(四) 監督：依各項文件檢視內部控制制度是否存在及持續運作，並依自行
評估之結果、建議及後續改善紀錄等追蹤辦理情形。
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柒、監督
為落實本校各項業務控制重點之管控，並降低風險以達成目標，本校乃採 取以下監督機制：
一、例行監督
由本校內部各單位主管例行督導各項業務。
二、自行評估：
每年藉由內部各單位自行評估一次內部控制制度設計及執行之有效性，其 中整體層級自行評估表由「內部控制專案小組」評估，評估結果由本校內 部控制專案小組召集人簽名，作業層級自行評估表則由該作業項目業管單 位評估，評估結果由單位主管簽名。
三、稽核評估：
本校運用政府現有稽核評估職能，協助審視內部控制制度設計及執行之有 效性。
（一）行政管考：由本校總務處依據行政院所屬各機關施政績效管理要點 等，辦理相關業務。
（二）政府採購稽核：由本校總務處依據政府採購法，辦理相關業務。
（三）事務管理工作檢核：由本校總務處依據國有公用財產管理手冊、物 品管理手冊、辦公處所管理手冊及宿舍管理手冊等，辦理相關業務。
（四）出納事務查核：由本校總務處依據出納管理手冊及由本校已成立之
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「出納事務查核小組」辦理相關業務。
（五）人事考核：由本校人事室依據行政院所屬各級人事機構人員設置 管理要點等，辦理相關業務。
（六）內部審核：由本校會計室依據主計機構人員設置管理條例、會計法、
部審核處理準則，辦理相關業務。
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捌、自行評估之表件格式
為評估本校整體內部控制制度設計及執行之有效性，故將內部控制之組成 五項要素納入機關整體層級自行評估表中，其中「控制作業」一項，並納入作 業層級自行評估表中進行評估，以利檢視實際作業是否依程序執行及有無疏漏 重要環節。每年至少自行評估一次，遇有特殊情形，得隨時辦理。如業務性質 有按月或按季辦理之需要者，各單位得自行訂定評估次數。
一、 整體層級自行評估表件
內部控制制度整體層級有效性判斷參考項目 評估總表
評估機關：臺南市立南寧高級中學
評估期間：○○年○○月○○日至○○年○○月○○日
組成要素 評估結果
ㄧ、控制環境
□落實
□部分落實
□未落實
二、風險評估
□落實
□部分落實
□未落實
三、控制作業
□落實
□部分落實
□未落實 四、資訊與溝通
□落實
□部分落實
□未落實 五、監督
□落實
□部分落實
□未落實 備 註
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二、 作業層級自行評估表件
臺南市立南寧高級中學內部控制制度作業層級自行評估表
XXX 年度 自行評估單位：
作業類別(項目)：００００作業 評估日期： 年 月 日
評估重點 自行評估情形 評估情形說明
符合 未符合 不適用 一、作業流程有效性
(一)作業程序說明表及作業流程圖 之製作是否與規定相符。
(二)內部控制制度是否有效設計。
二、００００作業
結論/需採行之改善措施：
填表人： 複核： 單位主管：
註：各機關應根據評估結果於自行評估情形欄勾選「符合」、「未符合」或「不適用」，並應於 評估情形說明欄詳細說明評估之理由及依據；其中遇有「未符合」情形，於撰寫評估結 論時一併敘明需採行之改善措施；遇有「不適用」情形，應檢討是否修正評估重點。
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玖、附件
本校之作業流程包含內部各單位之業務，所設計之重點控制作業皆併入作業 流程中設計，各作業項目詳列如下：
一、 教務處 個別性業務
1. LA01 自然科實驗室管理作業 2. LA02 教科書選用及採購作業 二、 學生事務處
個別性業務
1. LB01 辦理戶外教學活動 2. LB02 辦理學生營養午餐業務 3. LB03 校安系統通報
三、 總務處 個別性業務
1. LC01 校園場地使用管理作業 2. LC02 校舍安全檢核作業 四、 輔導工作委員會
個別性業務
1. LD01 推動性別帄等教育作業
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五、 圖書館 個別性業務
1. LE01 圖書借閱流通作業 2. LE02 圖書採購作業
共通性業務
1. KE03 資通安全管理作業 六、 人事室
共通性業務
1.EF01 子女教育補助費請領作業 2.EF02 職名章請製或銷毀
七、 會計室 共通性業務
1.DG01 代辦經費收取及支付審核作業
2.DG02 代收款項收取及支付審核作業
3.DG03 懸帳清理作業
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LA01 自然科實驗室管理作業 臺南市立南寧高級中學作業程序說明表
項目編號 LA01
項目名稱 自然科實驗室管理作業 承辦單位 教務處
作 業 程 序 說明
一、訂定自然科實驗室使用借用管理要點。
二、召開自然科實驗室管理教師會議。
三、自然科實驗室管理。
四、自然科實驗室器材物品盤點與交接。
控制重點
一、訂定自然科實驗室使用借用管理要點，並經校長同意後實施。
二、定期簽查實驗室狀況，查閱教學器材及設備之使用情形。
三、實驗室安全維護與學生實驗教學之安排。
四、實驗室藥品採買與管理。
五、校園毒化物、廢棄藥物清運處理工作。
六、管理人員之控管與勞動安全場所人員訓練之管制。
法令依據
一、勞工安全衛生設施規則。
二、勞工安全衛生法。
三、毒性化學物質管理辦法。
四、學術機構運作毒性化學物質管理辦法。
使用表單 實驗室管理紀錄表
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臺南市立南寧高級中學作業流程圖 自然科實驗室管理作業
召開管理教師會議
訂定自然科實驗室 使用借用管理要點
實驗室器材物品盤點 與交接
1.說明使用借用管理要點 2.說明實驗室安全檢查重點
訂定使用借用管理要點，並經校長同意 後實施。
1.確實檢查盤點各項儀器，維護使用安 全
2.定期進行安全檢查 3.儀器損壞時報修
4.由管理教師定期清點毒物數量、依教 學需求提出藥品採買清單
5.設備組依規定辦理毒物清運、藥品採 買請購，由總務處協助完成
6.使用後督導學生完成環境衛生維護 準備
實驗室管理 教務處設備組
教務處設備組
設備組、管理教師
設備組、管理教師
結束
每學年度末進行總盤點，進行交接
51
臺南市立南寧高級中學內部控制制度作業層級自行評估表
年度 自行評估單位：教務處
作業類別(項目)：自然科實驗室管理作業
評估日期： 年 月 日
註：各機關應根據評估結果於自行評估情形欄勾選「符合」、「未符合」或「不適用」，並 應於評估情形說明欄詳細說明評估之理由及依據；其中遇有「未符合」情形，於撰寫評估結 論時一併敘明需採行之改善措施；遇有「不適用」情形，應檢討是否修正評估重點。
評估重點 自行評估情形
評估情形說明 符合 未符合 不適用
一、作業流程有效性：
(一)作業流程說明表及作業流程圖之製 作是否與規定相符。
(二)內部控制制度是否有效設計。
二、自然科實驗室管理作業：
(一)是否訂定自然科實驗室使用借用管 理要點，並經校長同意後實施。
(二)是否定期簽查專科教室狀況，查閱 教學器材及設備之使用情形。
(三)是否已進行實驗室安全維護與學生 實驗教學之安排。
(四)實驗室藥品採買與管理是否依程序 進行。
(五)是否定期辦理校園毒化物、廢棄藥 物清運處理工作。
(六)是否辦理管理人員之控管與勞動安 全場所人員訓練之管制。
結論/需採行之改善措施：
填表人： 複核： 單位主管：
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LA02 教科書選用及採購作業
臺南市立南寧高級中學內部控制作業程序說明表 項目編號
LA02
項目名稱 教科書選用及採購作業 承辦單位
教務處
作業程序 說明
一、 各領域召開教科圖書選用會議以進行年級間縱向聯繫，提供各版本之 優缺點。
二、 任課教師進行教材評選，各校可視實際需要，邀請教科圖書出版業者、
編輯者辦理說明會。
三、 彙整各領域教科圖書評選結果，送至領域教科圖書選用委員會審核，共 同決定審定本教科圖書，如有疑義，則退回前一階段再審。
四、 將課程發展委員會研議結果，簽請校長核定，並依政府採購法相關規定 辦理採購事宜。
控制重點
一、 依據「臺南市立高級中學辦理教科圖書選用採購作業參考要點」辦理。
二、 公告本年度教科圖書選用程序及時間表。
三、 由教務處將選用過程及相關紀錄陳送課程發展委員會研議，簽請校長核 定，並上網公告選用結果。
四、 政府採購法相關規定辦理採購事宜。
法令依據 民國103 年 8 月 22 日南市教永字第 1030606969 號函「臺南市立高級中等學校 辦理教科圖書選用採購作業參考要點」
使用表單
臺南市立南寧高級中學教科書圖書選用評審表
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臺南市立南寧高級中學作業流程圖 教科書選用及採購作業
準備
每年五月底前公布教科圖書選用程序及時間表 教務處
任課教師進行教材評選，各校可視實際需要，
邀請教科圖書出版業者、編輯者辦理說明會 教務處、學校教師
依圖書採購頇知採購教科圖書 總務處
結束 教科書審查會議
選用紀錄陳送 校長核閱
依採購法辦理 依法辦理 公告期程
依據教科圖書選 用及採購作業要 點辦理
召開「課程發展委員會」研議 教務處
公布教科書選用結果 公告教科書選用版本一覽表
教務處 公告於學校網站
各領域（科）教學研究會選出學年使用教科書 學校教師
依規定請各領域 教科圖書選用委 員會評選教科書
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臺南市立南寧高級中學內部控制制度自行評估表
年度 自行評估單位：教務處
作業類別(項目)：教科書選用及採購作業 評估日期： 年 月 日
評估重點 自行評估情形
評估情形說明 符合 未符合
一、作業流程有效性
(一)作業程序說明表及作業流程圖之製 作是否與規定相符。
(二)內部控制制度是否有效設計及執行。
二、教科書選用及採購作業
(一)是否依據「臺南市立高級中等學校 辦理教科圖書選用採購作業參考 要點」辦理。
(二)是否公告本年度教科圖書選用程序
(二)是否公告本年度教科圖書選用程序