陸 陸
陸、 、 、未來展望 、 未來展望 未來展望 未來展望
一個以人為本而成立的合作組織，在經過幾十年的環境變遷，因為無法接 受新時代經濟金融環境的考驗，而逐漸喪失光彩。這代表，現今的信用合作社 應需要進行一些改變及加入一些新的因素，再以嶄新的面貌出現。例如積極提 升多元化的金融服務，以因應新金融時代變局。並希望透過網際網路無遠弗屆 的特性，全面提升金融交易的速度與效率，也提升服務的便利性和服務品質。
並推出一些對社員的福利，例如：子女獎學金、股息、重陽敬老、年度紀念 品……等等。
而目前信用合作社改制成銀行以及合併的風氣極為盛行，但現今的高雄三信並 無與銀行合併之意。可是在之前由陳水扁總統所提的二次金改，以及加上政策 影響之處，未來有可能會往改制成銀行的目標前進。而現今的信用合作社也應 該好好思考未來該以何種方向繼續生存。
高雄三信的林主席曾說過「轉型，是高雄三信面對新經濟時代求生存的唯一 法則」，所以適當的轉型是現今信用合作社必經過的路程，唯有凡事主動出擊，
人人超越自我，方可適應時代的考驗與挑戰，方能提供顧客全方位的金融服務 品質。
柒 柒 柒
柒、 、 、結論與建議 、 結論與建議 結論與建議 結論與建議
在早期台灣金融市場的發展過程中，信用合作社曾經扮演了促進經濟發展 的重要的角色，特別是對基層金融業務的拓展，讓一般的基層人員可以貸得其 所需要的資金，而使地方事務及民間中小型企業可以獲得足夠的資金，對地方 建設的進步有很大的功勞，對早期台灣經濟發展的貢獻是不可抹滅的；然而，
隨著經濟的發展與人民生活水準的提高、經濟的自由化與金融市場的開放，使 得新設的金融機構愈來愈多，外商銀行來台設立的分行的數目也愈來愈大，在 相互競爭的情況下，金融機構的存放款利差愈來愈少，利率的風險也愈來愈 高。
另一方面，二十一世紀已是資訊掛帥的時代，科技的快速發展，讓金融資 訊的流通與取得愈來愈重要，為了配合消費者的需求，金融機構必須利用自動 化的電腦系統，提供人民更多的金融資訊及服務，才能達到吸引潛在客戶的目 的，而信用合作社因規模較小，資金相對不足，對於結合資訊科技的速度緩 慢，而創造新種金融商品的能力亦不足，面臨金融環境的急遽改變，使得信用
合作社難於與其他的金融機構相抗衡。所以，信用合作社在人才有限，資本不 足，以及競爭力相對較弱的情況下，逐漸被改制成銀行或被合併，現今，信用 合作社在社會上的生存越來越趨困難，加上因為受到媒體的影響（彰化弊案），
許多人對合作社服務品質越來越沒有信心，加上現今許多年輕的一輩對於信用 合作社的定義和信任漸減，故信用合作社已越來越難接收到年輕一輩的愛戴，
服務的對象已逐漸變成「客戶年齡層老化」。
理論上來說，改變合作社的體質，一直是專家學者所提倡的；但實際上很 多問題卻是建立在政府的態度上，如果政府態度仍維持在「最好沒有信合社的存 在」，則一切都是空談。例如法令束縛方面，信用合作社法為規範信用合作社法 定業務的主要法令，其所規範的業務雖有十七項，比銀行法規範銀行經營業務 的二十二項還要少，然而，由於信用合作社相對於銀行而言，其所能承做的業 務相對較少，性質也較單純。因此，有些獲利性較大或發展性較佳的重要金融 業務如國外匯兌、國外保證，以及簽發國外信用狀等外匯業務，財政部均尚未 核准辦理，雖然在民國九十至九十二年間，財政部己陸續開放預售屋，成屋交 易，工程押標金，以及工程履約保證金等的保證業務，但對於發行商業本票及 公司債等保證業務仍不能辦理；另外，在信用合作社的業務區域中，位居院轄 市及省轄市之信用合作社不得擴大業務區域至鄰近鄉鎮，亦使得信用合作社的 經營受到極大的影響；而有關信用合作社的增社之限制，轉投資無法擴充對象 與範圍，以及免除營業稅的優勢不在等，都是法令規範不當下所導致的結果。
其實信用合作社是否能繼續生存，大部份取決於政府的決策，例如之前陳 水扁總統所提出的二次金改，如果合作社與銀行合併的話就必需要裁員，而導 致失業率上升。因此可看出政府的法案決策對於信用合作社的發展而言，有很 大的影響力。故政府應該推出更多輔助信用合作社的政策，並修改一些阻礙合 作社擴大以及團結發展的法令規範，以協助合作社發展的永續經營。
從問卷調查以及許多專家的意見中，信用合作社應注重並加強改善以下幾 個要點 :
1. 行員在與顧客交涉時的信賴關係：
在問卷中發現有顧客對於在與行員交涉時，仍有少部分的顧客並未能十分 信任該社行員，這是需要立即改善的重要問題，在以人為本的理念下所建 立的信用合作社，相當注重人與人的關係以及人與人的結合和互助，因 此，行員與顧客間的互動與信任是首其重要的，因此，該社應更加改善與 顧客間的信賴關係。
2. 增進網際網路資源的服務：
在網際網路發達的二十一世紀，大多數的人都已藉由網路取得資訊以及進
行許多線上交易。因此，現今的信用合作社應該更加強網際網路資源的服 務與應用。
3. 加強告知顧客所舉辦回饋地方的社區活動：
信用合作社相當注重與顧客間的互動關係，以及與地方社區的活動。但從 問卷中能可以發現，仍然有許多顧客並未明確的知道信用合作社所舉辦回 饋地方的社區活動，這必須要多加改進。
4. 加強專業人才的培育：
例如之前高雄三信就曾有過一次第一批改制成銀行的金融合併事件，但是 沒有成功，還造成不少人才的流失，因此現今應努力加強專業人才的培 育，以增進整體員工的素質。
5. 專業化經營：
目前信用合作社的經營型態與區域型中小企業銀行相似度相當高，保守化 讓多數信用合作社僅能坐以等待被併購。因此應該讓信用合作社邁向更專 業化的模式。
6. 尋找市場利基：
從德、日及美各國發展合作組織的經驗告訴我們，台灣信用合作社必須在 區域化型態的模式中，尋求以職業或協會型態的市場利基，像現今國內經 營績效較佳的信用合作社也都朝此方向前進。
在金融自由化與國際化的潮流下，信用合作社的發展空間愈來愈受到擠 壓，所以現今的合作社面對於未來，還是一個很大的挑戰，仍需要努力讓大 家對合作社更有信心，這樣才能為合作社的未來鋪路，創造一片天。