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第二項 研究架構
本文研究架構分為七大章，除了第一章「緒論」外，其他章之內容與架構簡 要說明如下：
第二章「支付體系與非銀行支付概論」，本文將先就宏觀「支付體系」為通 盤之概覽，解析並掌握支付之基礎概念後；再於零售支付體系下，聚焦探索「非 銀行支付」之本質意義與源起；並逐一檢視我國非銀行支付各式創新支付工具與 概念之發展，歸納出我國非銀行支付之現有樣貌，從而初步釐清與劃定本文所欲 探討之非銀行支付「監理範圍」。
第三章「非銀行支付風險與監理探討」，本文將解構非銀行支付在金融科技 發展下，所可能產生之「金融風險」質變與擴散；進而探討非銀行支付之「監理 本質」、「監理目標」與「監理原則」；並且在上述風險態樣與監理原則之交錯 下，梳理非銀行支付監理可能存在的具體「監理面向」與內部議題。
第四章「非銀行支付監理法制之比較與分析框架」，本文將分別探討目前歐 盟、新加坡、日本所採行的非銀行支付監理法制，並深入分析該些監理法制之監 理設計與方法；進而，透過該些監理法制之綜合比較與評估，歸納出形塑現代非 銀行支付監理法制的基本「分析框架」，並在此分析框架中逐一檢視其各「分析 步驟」應有之實質內涵。
第五章「我國非銀行支付監理法制之檢視與重塑」，本文將先行解析我國立 法者、主管機關與司法實務過往對於「支付法制」之監理脈絡，並解構我國現行 非銀行支付法制之監理狀況；再透過前一章歸納之「分析框架」，逐一檢視與評 析我國現行非銀行支付監理法制存在的諸多困境與缺失；進而，在此些困境與缺 失下，借鑑前述歐盟、新加坡、日本法制之監理設計，重新形塑我國非銀行支付 法制之「監理框架」。
最後，第六章「結論與未來展望」，本文將統整前述各章之探討成果，總結 對於我國非銀行支付監理法制檢討與重塑之芻議，並展望未來可能存在的監理契 機與挑戰。希冀藉由本研究，得以拋磚引玉，開啟我國對於非銀行支付監理更全 面的探討與思辨，進而帶動非銀行支付產業之健全與普惠發展。
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l C h engchi U ni ve rs it y 第二章 支付體系與非銀行支付
欲對於非銀行支付之監理進行探討，即必須先就宏觀的「支付體系」為通盤 之概覽，方能在廣大支付體系中，針對「非銀行支付」之本質內涵與發展態樣為 更深一層描繪，進而初步釐清與劃定非銀行支付「監理範圍」之所在。故本章將 於第一節，先針對「支付體系」為通盤之概述；再於第二節，接續探尋「非銀行 支付」之本質意義與源起；最後於第三節，逐一檢視我國各式非銀行支付服務之 發展，並綜合歸納此些支付服務之關聯。
第一節 支付體系概論
第一項 支付及支付系統概念
所謂「支付」（Payment），有認為係指為獲取商品或服務而付出之對價者，
亦即一方移轉金錢或讓與對第三人之「金錢請求權」或「貨幣債權」（Monetary Claim）予他方，以交換等值商品或勞務之行為9；又參照國際清算銀行（BIS）支 付暨清算系統委員會（CPSS）之見解，該「金錢請求權」或「貨幣債權」須為雙 方共識之形式，通常即為流通之「現金」或「銀行存款」10。然而，廣義而言，
亦有認為，任何涉及「資金傳輸」（Money Transmission）及「價值傳遞」（Value Transfer）之行為，均得以被視作支付，不應僅限於法律上金錢之交付或移轉11。 關於「支付體系」或「支付系統」（Payment System），則係指處理或提供 貨幣價值「保管」（custody）、「移轉」（transfer）及「流動性」（liquidity） 等「支付核心功能」（core payment functions）12之架構或系統。其構成要素包 含：支付工具、支付基礎設施、系統參與者、系統監管者，以及維繫支付制度運 作之法律、規章、標準、市場慣例與協定。而在此些要素中，又以「支付工具」
是支付體系發展最初始且基礎之元素，故以下將先行介紹「支付工具」之概念。
9 王文宇、林育廷，票據法與支付工具規範，頁 9，元照出版社，2008 年。
10 See Bank for International Settlements（BIS）, Committee on Payment and Settlement Systems
（CPSS）, Implications For Central Banks of the Development of Electronic Money, at 15（1996）, available at https://www.bis.org/publ/bisp01.pdf（last visited: 2021.12.25）.
11 See Rhys Bollen, What a Payment is (and How It Continues Confuse Lawyers), 12 Murdoch University Electronic Journal of Law, at 189~190（2005）, available at https://reurl.cc/q8KQap（last visited:
2021.12.25.）.
12 See Dan Awrey & Kristin van Zwieten, Mapping the Shadow Payment System, 2019-001 SWIFT Working Paper , at 7~9（2019）, available at https://reurl.cc/Wdq0Kx（last visited: 2021.12.25）.
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第二項 支付工具介紹及演變
第一款 支付工具及貨幣概念
所謂「支付工具」（Payment Instrument），係指一方欲移轉價值於他方時，用 以乘載與傳遞價值之載具或方法13。廣義而言，一切能幫助使用者完成「金錢」
及「貨幣」（money）價值移轉之工具或方法，均可稱為支付工具14。是以，關於 支付工具之演變，即必須由「錢」及「貨幣」（money）等原始概念先為敘明。
首先，在原始「以物易物」（bartering）之經濟市場中，交易雙方為尋求滿足 慾望雙重一致性（double coincidence of wants）之買賣時，交易成本（transaction cost）通常極為高昂。因此，為消弭「雙重不一致性」所帶來之成本問題，亟待 於引進一個交易雙方彼此信任之中介物品作為「交易媒介」。而「錢」（money）
作為一個可被廣泛接受為「交易媒介」的概念即應運而生，其同時亦表彰著支付 履行之「信任」已由個體保證走向群體社會的「共識」；至於「貨幣」（money）
則是再將「錢」此一抽象概念，予以具體化為一「廣泛的共識型態」15。而該共 識型態於經濟學上，則被廣泛認為是「交易媒介」（medium of exchange）、「計價 標準」（unit of account）及「價值儲藏」（store of value）三種經濟功能之集合16。 第二款 貨幣形式之演進與無現金時代興起
而後，伴隨上述三種經濟功能，貨幣之共識型態也隨著人類社會進步，由早 期「商品貨幣」（commodity money）及「貴金屬貨幣」（precious metal money），
演進至現今「信用貨幣」（credit money）時代。而「信用貨幣」顧名思義，即是 以發行者之「信用基礎」所發行之貨幣，例如：中世紀歐洲作為現代銀行與貨幣
13 周天、戴豪君，新興電子支付系統之法律關係與風險管理之研究，行政院經濟建設委員會委託
資訊工業策進會科技法律中心研究，頁 14，2002 年 12 月。
14 See Bank for International Settlements（BIS）, Committee on Payment and Settlement Systems
（CPSS）, A glossary of terms used in payments and settlement systems, at 37（March. 2003）, available at https://www.bis.org/cpmi/glossary_030301.pdf（last visited: 2021.12.25）.
15 王文宇、林育廷，同註 9，頁 5~7。
16 （一）交易媒介，係指貨幣應被廣泛接受為支付工具，以降低慾望雙重不一致性所生之交易成
本，進而助於經濟之發展；（二）計價標準，係指貨幣得以使一切財貨或服務，皆可透過共同 之「貨幣單位」來衡量或計算，如此較能產生一公平的「標準化」計價單位，以降低交易成本；
（三）價值儲藏，則係指貨幣得以表彰「購買力」（purchasing power），能保持收入之價值並且 在未來交易時能夠花費該價值，而享有較高之流動性。黃昱程，貨幣銀行學，頁 9~16，華泰文 化事業出版社，2017 年 9 月，6 版。
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以追尋更為便捷且安全之「電子資金移轉」（Electric Fund Transfer, EFT）或「非 現金支付工具」（Non-cash payment instruments）。除了國家廣泛建置「電子資金 移轉系統」，提供大眾便捷之支付基礎設施外，大量私人發行之卡式塑膠貨幣、
電子貨幣、虛擬通貨等「非現金支付工具」也逐漸興盛，此亦導致近來有諸多國 家，均已朝向「無現金社會」（Cashless Society）或「無現金時代」發展21。 第三項 非現金支付工具
而面對當下種類繁雜之「非現金支付工具」，自有必要先就其歸納彙整，以 便於後續之探討與掌握。基此，本文參考我國學者提出之分類，依照各式非現金 支付工具之「特有本質」及「不可替代之重要功能」22，將之分為票據、信用卡、
17 See Dan Awrey & Kristin van Zwieten, The Shadow Payment System, 43 Journal of Corporation Law, at 112~117（April. 2017）, available at https://reurl.cc/6l2zyr（last visited: 2021.12.25）.
18 「通貨」（currency），係指市面上主要流通的「實體形式」貨幣（例如：紙鈔或硬幣），故亦可 稱之為「現金」（cash）。而現代經濟體系之貨幣供給，除了央行所獨享發行之「通貨」外，尚 包含「存款貨幣」（deposit money），且「存款貨幣」依其存放於中央銀行或商業銀行之不同，
又可分為「中央銀行貨幣」（CeBM）及「商業銀行貨幣」（CoBM）。黃昱程，同註 16，頁 29~32。
19 例如：在我國現金仍是大眾日常生活最普遍使用之零售支付工具，流通量亦逐年增加，目前約
新台幣 2 兆元。楊金龍，中央銀行貨幣與零售支付系統―兼論財金公司扮演之角色，108 年 11 月 17 日，https://reurl.cc/AqEmaE（最後瀏覽日：2021 年 12 月 25 日）。
20 臧正運，無現金支付時代的應許與挑戰，載：金融科技發展與法律，頁 137～138，五南出版 社，2018 年 4 月，2 版。
21 例如：瑞典大部分商店及銀行已不再處理現金，現金支付僅佔瑞典整體支付總額的 1％，零
售交易僅有 15％是以現金為之。See, Sveriges Riksbank, Payment Patterns In Sweden 2018, at 5
（May. 2018）available at https://reurl.cc/4gE3Ev（last visited: 2021.12.25）.
22 王文宇、林育廷，同註 9，頁 18。
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先買後付、與帳戶連結支付工具、電子貨幣、第三方支付、行動支付、虛擬通貨 以及中央銀行數位通貨等九大種類。以下分別說明之：
第一款 票據
票據（Negotiable Instruments），係指以支付一定金額為目的，並依據法定記 載要件所發行之有價證券。其種類於我國又可分為匯票、本票與支票三種，並依 其性質不同，各具有匯兌、信用及支付等功能23。而票據與其他支付工具之最大 差異即在於，其是發票人以其「個人」信用所發行與流通，並強調票據之「無因 性」24，而非如其他支付工具均須透過第三方機構之發行或授信，始得以流通。
故基於其獨特之信用與支付功能，票據亦為非現金支付工具之一種，且近來隨著 電子化支付之興起，「電子票據」之應用也隨之發展。
第二款 信用卡
信用卡（Credit Card），是一種以「信用憑證」作為交易媒介之支付工具。
其運行機制是：「發卡機構」以其信用授與持卡人特定額度之擔保，同意持卡人 於「商戶收單機構」（Merchant Acquirer）所合作之特約商店刷卡消費時，享有 延遲付款之利益，使持卡人得以於特定時間到期後，再向發卡機構償還全額或部
其運行機制是：「發卡機構」以其信用授與持卡人特定額度之擔保，同意持卡人 於「商戶收單機構」（Merchant Acquirer）所合作之特約商店刷卡消費時，享有 延遲付款之利益，使持卡人得以於特定時間到期後，再向發卡機構償還全額或部