一五五、本制度由本府主計處設計，經會商本府地政處、財政處及審計部臺灣省新竹市 審計室後陳市長核定頒行，修正時亦同。
一五六、本制度附錄內之各種表式、科目，及會計事項分錄釋例等如因實際需要，經權
責機關核定或依照有關法令規定增減變更時，不視為本制度之修正。
附錄一 會計報告之格式
格式 1-1
新竹市各重劃區基金
會 計 月 報
中華民國 年 月份
主辦會計人員 基金主持人
（註：報表規格以 A4 紙張為準）
【無須蓋用印信】
格式 1-2
目 次
一、收支餘絀表……… 第○○頁至第○○頁 二、平衡表……… 第○○頁至第○○頁 三、主要營運項目執行明細表……… 第○○頁至第○○頁 四、固定資產建設改良擴充執行情形明細表……… 第○○頁至第○○頁
格式 1-3
新竹市各重劃區基金 收支餘絀表
中華民國 年 月份
單位：新臺幣元
科 目 本 年 度 法定預算數
本 月 份 本年度截至本月份累計數 實際數 預算數 比較增減
實際數 預算數 比較增減
金額 ％ 金額 ％
註：1.本表「科目」欄應按基金收支餘絀表科目填列至 4 級科目。
2.本月份及本年度截至本月份累計預算數應與法定預算分配表之分配預算數相符，於分期實施計畫及收支估計表核定 前，以基金陳報數編列會計月報，經核定（或修正）後，自核定（或修正）日當月份起按核定數（或修正數）編列會 計月報。
3.本月份及本年度截至本月份累計實際數較預算數差異超過百分之十者，其增減原因應分別另紙詳予說明。
4.本年度法定預算數欄，在法定預算公布前，暫按市政府核定數編列。
5.基金應備註說明本期其他綜合餘絀本月份實際數及本年度截至本月份累計實際數金額。
格式 1-4
新竹市各重劃區基金 平衡表
中華民國 年 月 日
單位：新臺幣元
科 目 金 額 ％ 科 目 金 額 ％
資 產
合 計
負 債
淨 值
合 計 註：1.本表「科目」欄應按基金平衡表科目填列至4級科目。
2.屬「信託代理與保證資產（負債）」性質之科目，不列入資產、負債項下，但應附註說明其內容及金額。
3.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項（包括或有負債）及或有資產，應說明其總額及內容（包 括發生時間、對象及原因）。
4.重大事項請以附註說明。
格式 1-5
新竹市各重劃區基金 主要營運項目執行明細表
中華民國 年 月份
貨幣單位：新臺幣元 主要營運項目
本月數及 累計數
數 量 執 行 數
名稱 單位 實際數 預算數 占預算數％ 實際數 預算數 比較增減 金額 ％ 本月數
累計數 本月數 累計數 本月數 累計數 本月數 累計數
註：1.本表「主要營運項目」欄應按基金之主要營運項目分別填列，其餘部分可以「其他」含括。
2.預算數欄，在法定預算公布前，暫按市政府核定數編列。
格式 1-6
新竹市各重劃區基金
固定資產建設改良擴充執行情形明細表
中華民國 年 月份
單位：新臺幣元
計畫名稱
本年度可用預算數
累計 預算 分配
數 (2)
執行情形
差異 或落 後原 因
改 進 措 施 以前
年度 保留 數
本年 度法 定預 算數
本年度 奉准先 行辦理 數
調 整 數
合 計
(1)
累計執行數 比較增減 實
支 數
應付 未付 數
合 計 (3)
％ (3)/(2)
金額
(4)=(3)-(2)
％ (4)/(2) 專案計畫
繼續計畫 ××計畫 ： 新興計畫 ××計畫
一般建築及設備計畫 ：
： 總計
不動產、廠房及設備 土地 ：
投資性不動產
： 總計
註：1.基金固定資產建設改良擴充包括不動產、廠房及設備、暨投資性不動產及資產交換之換入資產。基金專案計畫之 固定資產建設改良擴充按計畫逐項填列，一般建築及設備計畫則按總帳科目分列（例如土地、土地改良物、房屋 及建築、……
）。
2.凡累計執行數與累計預算分配數之差距超過百分之十者，應說明落後原因及改進措施。
3.本年度法定預算數應扣除已奉准於以前年度先行辦理部分，並應備註說明。
4.本年度法定預算數欄，在法定預算公布前，暫按市政府核定數編列。
5.本年度奉准先行辦理數係指本年度奉准先行辦理之補辦預算數、已編列於次年度預算之預算數及總預算追加預算 與特別預算增撥基金辦理之數。
6.調整數係指專案計畫在同一計畫已列預算總額（含保留數，但不含奉准先行辦理數）內調整容納，及一般建築及設 備計畫在本年度法定預算數總額內調整容納之數。
7.總計係指專案計畫之固定資產建設改良擴充及一般建築及設備計畫之合計數。表內總計數再按總帳科目分列，且 僅填列累計執行數合計欄（毋須細分實支數及應付未付數）。前開不動產、廠房及設備項目參照行政院主計總處編
格式 2-1
新竹市各重劃區基金
年度半年結算報告
( 年 1 月 1 日至 年 6 月 30 日)
○○○○編
說明：封面應加蓋印信，該印信得以套印方式處理。
格式 2-2
主辦會計人員：
基金主持人：
說明：封底加蓋主辦會計人員及基金主持人職名章（該等職名章並得以套印方式處理)。
格式 2-3
新竹市各重劃區基金 年度半年結算報告 目 次
一、半年結算報告摘要說明……… 第○○頁至第○○頁 二、收支餘絀表……… 第○○頁至第○○頁 三、平衡表……… 第○○頁至第○○頁
格式 2-4
新竹市各重劃區基金 年度半年結算報告摘要說明
壹、 收支餘絀情形 一、收入
(一)業務收入 (二)業務外收入 二、支出
(一)業務成本與費用 (二)業務外費用 三、本期賸餘或短絀
貳、其他重要說明
註：1.本表應概要說明半年結算報告有關收支餘絀情形，若實際數與分配預算數差距超過 10%，應說明差異原 因，如未超過 10%，但基於重要性原則，亦請說明差異原因。
2.若有其他重要事項揭露時，請於「貳、其他重要說明」內表達，其中因擔保、保證或契約可能造成未來 會計年度支出事項（包括或有負債，如各類保險精算或有負債假設條件及金額等）及或有資產，應說明 其總額及內容（包括發生時間、對象及原因）。
格式 2-5
新竹市各重劃區基金 收支餘絀表
中華民國 年 月 日至 年 月 日
單位：新臺幣元
科 目 實際數 分配預算數 比較增減
金 額 ％ 業務收入
勞務收入
：
註：1. 本表「科目」欄應按收支餘絀表科目填列至 4 級科目。
2.實際數較分配預算數增減原因請於格式 2-4 摘要說明內敘明。
3. 請備註說明「本期其他綜合餘絀」本年度截至 6 月 30 日累計實際數金額。
4.「分配預算數」欄內數據，係按法定預算為基礎之分配數填列，但在 6 月 30 日前法定預算數尚未公布時，暫按市 政府核定數之分配數填列。
5.表列百分比應列至小數點後兩位數。
格式 2-6
新竹市各重劃區基金 平衡表
中華民國 年 月 日
單位：新臺幣元
科 目 金 額 ％ 科 目 金 額 ％
資產
合 計
負債
淨值
合 計 註：1.本表「科目」欄應按平衡表科目填列至4級科目。
2.屬「信託代理與保證資產(負債)」性質之科目，不列入資產、負債項下，另以附註或附表方式說明其總額及內容。
3.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項（包括或有負債）及或有資產，應以附註方式分別說明其總 額。
4.請附註揭露經管珍貴動產、不動產之總額。
5.表列百分比應列至小數點後兩位數。
格式 3-1
中華民國 年度
( 年 月 日至 年 月 日)
新竹市總決算
○○○ 主管
新竹市各重劃區基金附屬單位決算
（非營業部分）
○○○○編
說明：封面應加蓋印信，該印信得以套印方式處理。
格式 3-2
主辦會計人員：
基金主持人：
說明：封底加蓋主辦會計人員及基金主持人職名章（該等職名章得以套印方式處理）。
格式 3-3
新竹市各重劃區基金 年度附屬單位決算 目 次
甲、總說明……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 乙、主要表 頁○○
一、收支餘絀表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 二、餘絀撥補表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 三、現金流量表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 四、平衡表……… 頁 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 丙、附屬表 頁
一、XX 收入明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 二、XX 成本(或費用)明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁
頁
三、資產折舊明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 四、資產變賣明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 五、資產報廢明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 六、貸出款明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 七、固定資產建設改良擴充明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 八、固定資產建設改良擴充計畫預算與實際進度比較表………… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 九、長期債務增減明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十、主要營運項目執行績效摘要表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十一、基金數額增減明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十二、無形資產明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十三、涉及開發工程之長期投資明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十四、員工人數彙計表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十五、用人費用彙計表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十六、增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十七、各項費用彙計表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁 十八、管制性項目及統計所需項目比較表……… 第 ○ ○ 頁 至 第 ○ ○ 頁
頁
格式 3-4
新竹市各重劃區基金 總 說 明
中華民國 年度
一、業務計畫實施績效（請列示營運計畫之實施內容、已完成或未完成之說明及因應改善措施；
計畫項目如係「主要營運項目執行績效摘要表」之計畫項目者，其項目名稱及金額應一致）
二、收支餘絀情形
三、餘絀撥補實況（含說明解繳公庫淨額決算數與預算數之增減原因）
四、現金流量結果 五、資產負債情況 六、其他
(一)本年度併決算及奉准先行辦理並於以後年度補辦預算事項 (二)預算所列未來承諾授權之執行情形
(三)因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度內之支出事項（包括或有負債，如各類保險精算 或有負債假設條件及金額等）及或有資產，應說明其總額及內容（包括發生時間、對象及原 因等）
(四)自償性公共建設計畫營運與負擔狀況及自償率達成情形之說明
格式 3-5
新竹市各重劃區基金 收支餘絀表
中華民國 年度
單位：新臺幣元
科 目 本年度預算數 本年度決算數 比較增減 上年度決算數
金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 業務收入
：
業務成本與費用 ：
業務賸餘（短絀）
： 業務外收入
： 業務外費用
：
業務外賸餘（短絀）
：
本期賸餘(短絀)
說明：1.本表應依照本年度預算所列內容填列至 4 級科目。
2.表列百分比（％）應列至百分比之小數點後兩位數。
3.本表如有科目重分類情形，請附註說明其原因、科目及金額。
4.基金請附註或以格式說明本期其他綜合餘絀各 4 級科目預（決）算數金額，如採格式說明，其格式如下：
科目 本年度預算數 本年度決算數 比較增減 上年度決算數 備供出售金融資產未實現餘絀
：
本期其他綜合餘絀合計