第二節 第二節
第二節 建議 建議 建議 建議
勞工保險局在辦理紓困貸款制度，是以勞保年資做為主要的審查資格，申辦 時間以過年前二個星期做一次性的審核，惟當勞工遭遇緊急生活困難時僅受限於 過年前可辦理紓困貸款，而我國紓困貸款是以勞工保險基金做為貸款的金源，勞 工保險基金為全體被保險人所擁有，若未償還紓困貸款本息則無法以保險給付抵 銷時，依紓困貸款抵銷辦法規定保險人無須追償，間接影響基金流動性，另外，
申請用途無明確規範，若申請者未能於期限償還將以未來申請給付時做為扣減，
將影響勞工老年生活。以下，乃針對我國勞工紓困貸款制度提出以下四點建議：
一、變更勞工紓困貸款的名稱
參考國外辦理勞工貸款制度上，401(K)紓困提領無申請時間的限制惟須有特定 的申請貸款用途，而我國勞工紓困貸款政策原本的用意是當勞工遭遇緊急生活困 難時，可從勞工保險基金獲得直接貸款之機會，勞動部公告申辦勞保紓困貸款為 特定時間且僅有二個禮拜的申辦期，惟既為「紓困」卻公告申請時間僅一年一次 且為過年前，似與紓困本質應為臨時性、緊急性、不可預期的緩解困難不相符，
且以「紓困」做為申請資格，應有嚴格的用途限制。
勞工對勞保局辦理紓困貸款制度整體的滿意程度偏高，透過交叉分析發現，
受訪者中有 111 人即 95.68%同意(含非常同意)紓困貸款有助於解決一時生活困 難，表示該政策是有助於勞工生活的需要，而申請者對於紓困貸款申辦制度及償 還模式的整體滿意程度為偏高，對保手續制度設計上亦有「借款人需親自向銀行 對保」以加強履行還債責任，如維持目前辦理紓困貸款方式，建議變更勞工紓困 貸款的名稱。
二、以個人帳戶之勞工退休金辦理貸款更為妥適
勞工保險局自民國 92 年起開始辦理紓困貸款政策，係以勞工保險基金做為貸
款的金源，然民國 94 年 7 月 1 日勞工退休金條例實施，係以「個人退休金專戶」
為主，「年金保險」為輔的制度，雇主按月提繳不低於其每月工資 6%勞工退休金，
儲存於勞保局設立之勞工退休金個人專戶，專戶所有權屬於勞工，而勞工得在每 月工資 6%範圍內，個人自願另行提繳退休金，勞工個人自願提繳部分，得自當年 度個人綜合總額中全數扣除，故可參照國外勞工貸款制度，以個人帳戶做為貸款 來源，可使勞工自由運用個人帳戶的款項，收益自行負擔，而無影響他人權益，
由個人帳戶辦理貸款亦能依個人帳戶存款金額來規範貸款額度，申請時間亦可依 勞工需求而隨時提出，是以個人帳戶之勞工退休金辦理貸款更為適當。
三、貸款資格應明確規範申請用途
參照國外勞工貸款制度為保障勞工退休生活在申請制度上有特定用途與限 制，我國目前紓困貸款制度僅以年資 15 年以上無積欠保險費做為申請條件，而申 請資格中第一項「生活困難需要紓困」亦未有明確規範，若申請者未能於期限償 還將以未來申請給付時做為扣減，將影響勞工老年生活，且資格條件的放鬆易成 成為勞工簡易的貸款來源，應針對申請者的申請用途做明確的規定與審查。
四、加強政策的宣導
本次樣本問卷中，申請者對紓困貸款的訊息來源最多是親朋好友占 33.8%，其 次是新聞媒體占 27.5%，而申請紓困貸款的被保險人年齡介於 41-50 歲且教育程度 多為高中職學歷，目前勞工紓困貸款開辦訊息是透過四大報社、新聞媒體及網路 資訊，對於紓困貸款開辦的目的及需增強還款認知的宣導，以免成為簡易勞工貸 款與影響勞工退休生活。
參考文獻 參考文獻 參考文獻 參考文獻
壹、中文部分
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勞動部網站：http://www.mol.gov.tw/
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財團法人國家政策研究基金會網站：http://www.npf.org.tw/post/3/4985 行政院主計處：http://win.dgbas.gov.tw/
新加坡公積金局網站：http://mycpf.cpf.gov.sg/
美國國稅局網站：http://www.irs.gov/
附錄
第二部份，此部分為 11-25 題，主要目的是在瞭解您對於
22 您對於紓困貸款申請方式，以先申請先撥款作業。
□
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□
□適合 適合 適合 適合 □ □ □不適合 □ 不適合 不適合 不適合 □ □ □修正後適合 □ 修正後適合 修正後適合 修正後適合___________________ ___________________ ___________________ ___________________
□ □ □ □ □
23
您對於紓困貸款申辦流程中，需向委託銀行(目前為土 地銀行)辦理。
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□適合 適合 適合 適合 □ □ □不適合 □ 不適合 不適合 不適合 □ □ □修正後適合 □ 修正後適合 修正後適合 修正後適合___________________ ___________________ ___________________ ___________________
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24
您對於紓困貸款申辦流程中，申請者需親自赴申請銀行 辦理簽約對保？
□ □
□ □適合 適合 適合 適合 □ □ □不適合 □ 不適合 不適合 不適合 □ □ □修正後適合 □ 修正後適合 修正後適合 修正後適合____ ____ ____ ___________________ _______________ _______________ _______________
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25
您對於紓困貸款申貸案件，於核定後三個營業日、撥款
次日發送 Email 或手機簡訊通知。
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□適合 適合 適合 適合 □ □ □不適合 □ 不適合 不適合 不適合 □ □ □修正後適合 □ 修正後適合 修正後適合 修正後適合___________________ ___________________ ___________________ ___________________
□ □ □ □ □
第三部份，此部分為 26-37 題，主要目的是在瞭解您對於
37
________________________________________________________________
第五部份：基本資料(請依據個人情況在□內打ˇ)
8、請問您勞工保險年資載至 103 年 1 月 17 日止約為：
附錄二 附錄二
13
第三部份，償還模式的滿意程度
貼，不予扣減。 為如何？
36
您對於紓困貸款若屆期未償 還，將於未來申請年金給付 者，自每次得領取年金給付金 額之百分之五十辦理扣減至 足額清償為止。
37
您對於逾期償還的通知，勞保 局僅以每年一次寄發通知書 之方式。
第五部份：基本資料，專家審查修正意見，編號5：增加個人每月收入