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第一章 緒論
第一節 研究背景
近幾年台灣保險市場值得關注的重要事件分別是 2009 年為照顧弱勢族群，開放保 險公司承作微型保險，2010 年實施產險費率自由化，2015 年汽車保險收費出單政策。
2016 年全年保險業保費收入約新台幣(以下同)3 兆 2,793 億元，較 2015 年增長 7.07%，
居全球第 10 位，在亞洲僅次於日本、中國、南韓。根據研究文獻發現，經濟成長率與 保費成長率呈現顯著的正向關係，而消費者物價指數變動率與保費成長率的關係，壽險 大部分文獻的研究結果呈現負向的關係，而在產險方面的相關性卻呈現負向的關係。
根據台灣資料分析，顯現 2016 年 CPI 下降 1.76%將造成同期保費收入增加 7.07%。
我們也發現保費收入的成長率與同期經濟成長率呈現相當程度的正相關性，在資產方面，
截至 2016 年底止產險業資產約 3451.2 億元，較 2015 年 12 月底增加 9.5%，主要為保費 收入新錢挹注所致，因而保險業跟全國金融行業資產的比重由 2009 年的 24.56%，提高 至 2016 年的 31.78%。
展望 2017 年，產險業市場保費收入成長仍可預期，但幅度上已經有壓力。另就損 益方面，產險業本業經營獲利穩定，可以期待的是 2017 年產險業創新商品將會蓬勃發 展，其中被高度重視的商品：包括與大數據相關的 UBI 車聯網或者與健康傷害險的給付 實物相關的穿戴裝置商品等，此將為產險業成長帶來新的契機與挑戰。
產險業的保險滲透度達 3.34%，居世界各國排名第八位，2016 年保險密度 722 美元，
位居全球第 19 位，在亞洲僅高於香港仍有很大的進步空間。此外，保險的滲透度與人 均 GDP 的關係分析發現，台灣仍有上升的機會表現。
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7.23%。主要來自於車險、火險及新種責任保險及健康傷害險，2010 年上半年起因安達 美商在台分公司，合併同集團下壽險公司之傷害險業務後，這幾年更擴大傷害保險經營 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 400,000單
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圖 1-1-2 2009 年－2016 年本國產險公司稅後損益
保險公司乃至保險產業的發展會促進市場結構發生變化，而市場結構的變化又會反 過來決定著公司市場績效的變化。本文目的主要是想透過財務績效指標的分析，以觀察 各年度的經驗資料，對本國產險公司之商品結構，實證對其財務指標績效之影響。
2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000
單 位 : 百 萬 元
稅後損益
2009年 2010年 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年
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第二節 研究目的
過去通常將產壽險作為一個整體來研究，並且由於保險市場中壽險公司的保費收入 規模遠大於財產保險公司，人們可能更多關注壽險司，而產險領域的研究相對薄弱。儘 管產、壽險同屬於保險業，但它們的險種產品基本不能相互替代，險種的設計依據不同，
市場定位不同，經營理念有著本質上的區別。因此只有根據對產壽險市場的各自特點，
分別進行深入研究，才能瞭解各個市場存在的問題，提出適合的解決措施。財產保險能 夠保障遭受意外災害事故的生產部門迅速恢復生產，減少或避免國民經濟因生產環節中 斷而發生的損失，使社會經濟生活持續穩定地發展，所以相比較壽險業，財產保險的保 障性更強。因此，本文著重對產險業市場商品銷售結構與績效之間的關係進行研究，並 以此提出適合我國產險業的政策建議。
伴隨著我國產險業商品費率自由化實施，其市場結構必然隨之改變，特別是面對未 來的各種不確定性和挑戰，如何優化自己的產業結構提高市場績效，是不可迴避的重大 問題。因此本文希望以分析產險公司商品結構與財務指標績效表現的結果，作為實務經 營策略之參考。
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第三節 研究流程
本研究將以圖【1-3-1】研究流程圖所示的研究流程進行研究。
圖【1-3-1】研究流程圖
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隨著我國在西元 2002 年 1 月 1 日正式加入世界貿易組織(Word Trade Organization)，
保險業邁入國際化之際，主管機關同時推動重大政策，實施「產險費率自由化」、「保