信、 外匯業務介 紹
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銀行架構 授信業務 實務講解 外匯業務
銀行架構與授信、 外匯業務介紹
黃 麗 琳 經理
上海商業儲蓄銀行 東台南分行
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內容大綱
1 銀行架構
2 授信業務
3 實務講解
4 外匯業務
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授信之分類
有無資金撥貸
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授信之分類
有無資金撥貸 擔保
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授信之分類
有無資金撥貸 擔保
時間長短
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原則
借款戶
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5P
原則
借款戶 資金用途
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5P
原則
借款戶 資金用途 還款來源
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5P
原則
借款戶 資金用途 還款來源 債權保障
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5P
原則
借款戶 資金用途 還款來源 債權保障 授信展望
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貼現
企業以其因交易而持有之未到期承兌匯票或本票 讓與本行, 由銀行以預收利息方式先予墊付, 俟本 票或匯票到期時收取票款並償還墊款之融通方式。
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墊付國內票款
企業因國內商品交易或勞務提供所取得之客票先 予墊付, 俟票據到期兌現時償還墊款之融通方式。
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短期營運週轉金貸款
提供企業於正常營運週期內所需短期週轉資金之 融通方式。
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透支
企業於其支存戶無存款餘額或餘額不足支付時, 由 銀行先予墊付之融通方式。
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應收帳款融資
客戶 (賣方) 將其持有商品或勞務之應收帳款債權 轉讓予銀行為擔保向銀行取得週轉性融資, 並於該 帳款到期時償還融資。
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開發國內
(即
)遠期信用狀
銀行接受借款人 (買方) 委託簽發之信用文書, 通 知並授權指定受益人 (賣方), 在其履行約定條件 後, 依照一定條件, 開發一定金額以內之匯票或其 他憑證, 由本行負責承兌或付款之授信方式, 並得 視借款人之資金需要, 於受益人押匯墊付款項後, 續貸予一般營運週轉金貸款, 以償付墊付之款項。
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中期營運週轉金貸款
提供企業於正常營運週期內所需中短期週轉資金 之融通方式。
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資本支出貸款
協助企業購置、 更新、 擴充或改良其營運所需之土 地、 廠房、 辦公室、 機器等, 或協助企業從事重大 之投資開發計畫為目的而辦理之融資業務。
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發行商業本票保證
企業委託銀行對其發行之商業本票予以保證, 俾利 企業獲得資金。
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發行公司債保證
接受企業委託, 對其發行之公司債, 由銀行予以保 證, 俾利企業獲得融資之授信方式。
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履約保證
買方在與賣方簽約時, 為恐賣方嗣後不履約, 規定 賣方應繳若干金額以為保證, 是為履約保證金。 此 項保證金如買方委請銀行開發保證函替代, 即所謂 履約保證。
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預付款保證
在買賣合約或工程合約中, 買方預付部分或全部貨 款或工程款, 由賣方提供銀行之保證, 以保證賣方 履約, 否則退還買方預付款項, 又稱償還保證。
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押標金保證
客戶參與招標採購時, 招標人規定有意投標者須於 投標前, 按底價繳納若干成之金額以為保證, 其目 的係在約束並促使投標人於得標後, 與買方簽訂契 約俾如期交貨或按期施工。 此項保證金如參與招標 人委請銀行開發保證函替代, 即所謂押標金保證。
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分期付款保證
廠商以分期付款方式向國內或國外之供應商廠商 訂購原料、 機器設備或貨品時, 該供應商為確保賒 帳交易風險, 往往要求廠商洽請銀行出具保證函, 保證該分期付款之本金及利息到期將依約付款。 而 此種由銀行出具的保證, 即稱為分期付款保證, 保 證金額一般為分期付款之本金加利息。
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承兌
銀行 接受買方或賣方之委託, 為其因交易或勞務 所生而簽發之匯票擔任付款人並予以承兌, 客戶係 期望藉由銀行信用之介入, 使其簽發之匯票可於貨 幣市場流通, 以取得資金。 本項業務可依委託人之 不同區分為買方委託承兌及賣方委託承兌
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出口融資
1出口商在辦理出口業務而有融資需求時 (出貨前亦 可取得融資), 可在本行授信額度內申請一定成數 之融資, 待國外銀行將押匯款項或託收款項匯入本 行後, 即可償還借款。
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出口融資
2交易類別
外銷貸款: 提供外銷廠商於出貨前可取得銀行融資 需要
出口押匯: 提供出口商在本行辦理出口押匯而有融 資需求時
出口託收融資:提供出口商在本行辦理出口託收而 有融資需求時
託收種類:D/A:進口商於 「承兌」(A eptan e) 後,
就可取得貨運單據。
D/P:進口商必須先付清貨款後,才能取得貨運單 據。
貸款金額: 依客戶授信條件融資,每筆貸款金額可達交 易金額之85%至100%
還款方式: 以該項押匯款項或託收款項作為還款來源 結匯方式: 自由選擇方式: 台幣、 外幣或預售遠期外匯均 可
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進口融資
憑交易文件可辦理進口週轉金融資, 得以提貨從事加工 或銷售, 以免除積壓資金煩惱
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進口融資
憑交易文件可辦理進口週轉金融資, 得以提貨從事加工 或銷售, 以免除積壓資金煩惱
進口信用狀、 進口託收、 記帳交易等方式, 均可申請額度 辦理融資
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進口融資
憑交易文件可辦理進口週轉金融資, 得以提貨從事加工 或銷售, 以免除積壓資金煩惱
進口信用狀、 進口託收、 記帳交易等方式, 均可申請額度 辦理融資
規避匯率風險,隨時可改貸任何幣別或搭配預購遠期外匯
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境外金融
1國際金融業務
Oshore Banking Unit(OBU) 又稱 境外金融中心
, 透過 OBU此金融單位可以享受免稅待遇、 資金 匯出匯入自由。 OBU 業務與國內外匯指定單位所 承作之業務並無太大差異, 主要差別在於 OBU 業 務交易貨幣為外幣, 且服務對象及於境外個人、 法 人、 政府機關、 金融機構。 透過 OBU可達成節稅、
資金靈活調度的各項財務需求。 隨著企業業務推展 國際化的需求, 在第三國設立境外公司 ( oshore
ompany ), 再以該公司至 OBU開戶並與 OBU資
金進出自由的特色配套, 藉此運籌帷幄, 適時靈活 調配資產。
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境外金融
2往來好處
存款利息所得免稅
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境外金融
2往來好處
存款利息所得免稅 節稅功能
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境外金融
2往來好處
存款利息所得免稅 節稅功能
境外公司於 OBU 內所進行的交易行為, 無需繳交營業 稅、 營利事業所得稅、 印花稅等稅捐
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境外金融
2往來好處
存款利息所得免稅 節稅功能
境外公司於 OBU 內所進行的交易行為, 無需繳交營業 稅、 營利事業所得稅、 印花稅等稅捐
資金調度自由
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境外金融
2往來好處
存款利息所得免稅 節稅功能
境外公司於 OBU 內所進行的交易行為, 無需繳交營業 稅、 營利事業所得稅、 印花稅等稅捐
資金調度自由
理財諮詢, 依照個別需要, 提供理財避險及國際金融操作 專業諮詢, 並隨時免費提供國內外即時金融資訊
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境外金融
3兩岸的貿易模式中運用境外金融以整合企業內部 資源, 讓您的資金得以靈活運用。
大陸匯款一日通
與大陸地區銀行銀行進行直接通匯,匯款指示直接送達,
中午以前將匯款申請書傳真進來,將可當天入帳,效率大 幅提高。
台商授信
設於大陸地區的關係企業,因業務需要而有融資需 求時,可透過本行以保證方式作為大陸地區子公司 借款的信用保證。
符合 「兩岸人民關係條例」 及 「台灣地區與大陸地區 金融業務往來許可辦法」 之規範下,本行於92.04.03
奉准開辦兩岸授信業務。 台商企業可直接由OBU 取得融資。
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