家庭理財最重要的前提是在於保障家庭財務的穩定與安全。簡單地講，一 個家庭要做理財，最重要的目的在一方面應付家中不時之所需的開銷花費，像是 醫藥費、失業期間的生活費等，另一方面在使家庭的錢才可以穩定的增加，以便 能夠負擔未來大筆的開銷，例如子女的教育費用、買房子、養老基金等等。
對大部分的家庭來說，可能會遭遇到許多風險，像是生病、受傷、殘障、
死亡、失業等不可預期的變數，以至於家庭要面臨龐大的意外支出，或者工作收 入中斷，而使家庭的財務狀況處於不穩定的困境。此外，一般的家庭也都不可避 免地要面臨一些可預測的，也有實際需要的，但是數量非常龐大的開支，像是，
小孩出生後的生活費、未來孩子長大後的教育費用、購買房子的費用、家中年長 父母的生活費用、以及自己未來退休養老的基金等等。
不論是不確定風險所帶來的「不時之需」，或是未來持續漫長的龐大開銷，
如果沒有及早妥當的理財規劃，做好「未雨綢繆」的工作，一個家庭勢必會陷入 嚴重的危機。
一、因應不時之需：
一個家庭可能面臨的財務危機：
（一）、疾病、意外：
首先，生病與意外是不可預測的，會生大病還是小病；會發生大意外 或小意外也沒人料的準，雖然說現在大家都有了全民健保，醫療費的負擔 已經不是大問題，不過仍舊會有許多不可少的開銷會因家人生病而起，例
如說，如果家中小孩或者老人住院，除了病房費差額與健保不給付的自付 額外，可能大人需要請假照顧他們以致被扣薪水，再不然，也得花錢請人 照顧他。如果意外或生病住院的是負擔家中主要經濟來源的人，那麼，不 但醫療費用是問題，整個家庭的財源也成了問題，甚至如果家中主要經濟 來源的人變成殘障，或者死亡，家庭的財務便等於面臨停頓或斷絕的命運。
據衛生署統計指出，平均每人每年醫療支出為 2 萬 9,351 元，若以國 人平均壽命概估，一生的醫療費將高達 234 萬元，而在平均壽命逐年上升 的趨勢下，面對龐大的醫療支出你準備好了嗎？俗話常說：「人吃五穀雜 糧，總有生病的時候。」，人，難免生、老、病、死，每個人都有生病就醫 的經驗，根據現代保險金融理財雜誌 212 期(8 月號)中指出，一輩子光是花 在醫療的費用約 234 萬元。
依據衛生署最新的統計資料，93 年國人的醫療保健支出高達 6,646 億 9,800 萬元，若以當年度 2,264 萬 6,836 人口來算，平均每一位國人每年的 醫療費用支出為 2 萬 9,351 元。若以國人平均壽命，男性 73.7 歲、女性 79.8 歲來估算，平均每位台灣男性一生的醫療費用高達 216 萬 3,169 元，女性 則達 234 萬 2,210 元。若再以國人平均月薪 43,000 元來計算，每個人一生 中必須用 4 年半不吃不喝所賺來的薪水，才能應付一輩子所需的醫療費用。
這還不包括很多無法計入衛生署統計數字中的費用，例如一般人自行購 藥、食療、復健、民間秘方甚至各種民俗療法等。
一家 4 口（夫妻二人加一對兒女），概估維持一個家庭的醫療保健費用 將達 901 萬 758 元，若加計長達 7、80 年的通貨膨脹與利率因素變化，1 千萬元還算是保守數字。
（二）、失業：
遭遇到失業，如果是短期的，也會需要準備相當的生活費來維持過渡 時期，如果碰到的失業是長久性的，那麼，家中的財務一定會相當的吃緊。
二、維持未來的龐大開銷
（一）、子女教育支出：
家庭中可預期的龐大開銷方面，一但對夫妻決定要有小孩，對撫養孩 子的付出變像一個無底洞一樣，除了精神與體力尚無止盡的投入之外，最 主要的一個問題便是「錢」。由出生前的花費到出生後、成長、受教育為 止，一個孩子的花費少不了百萬的。
這些費用可分為兩部分，一是撫養；二是教育。撫養的費用大多在出 生前後花費較多，之後的大型消費則著重在入學以後的教育費用，若再加 上才藝班，則負擔更將增加。此外，面對生孩子的問題，還包括孩子交由 誰照顧？若交由褓姆則花費更多，若由太太照顧，擇工作必不能兼顧，因 而在決定生孩子時，不妨先考量是否有這些心理上的調適。
根據《Smart 智富月刊》與《媽媽寶寶》雜誌共同進行，調查時間是 2005 年 1 到 2 月，採取雜誌上問卷回函方式，另外同步在網路上進行調 查，共回收有效問卷 3341 份資料估算。教養子女每個階段花費不同，父 母的負擔不但沒有隨著孩子的成長而減輕，反而愈來愈沈重，其中除了學 齡前每年 25 萬元的費用較高外，15 歲（初三）、18 歲（高三）、22 歲（大 四）和 24 歲（研二）亦分別出現 24 萬、27 萬、28 萬、以及 26 萬元的高 峰，這種情形和升學壓力下的補習支出大幅成長有關。在這項估算中，光 是生下 1 個孩子，就要花掉 16 萬元；孩子從 1 到 6 歲，養育費加保母費 （只 帶白天）或幼稚園及才藝班學費，每年要 25 萬元；7 到 12 歲小學階段，
養育費每年 9 萬，學雜費和才藝班 7 萬，合計每年 16 萬元。13、14 歲念 國一、國二，養育費 10 萬、學雜費 2 萬、補習費 6 萬，合計每年 18 萬元，
國三補習費倍增為 12 萬，所以一年要 24 萬元。升上高中之後，高一、二
（16 到 17 歲）養育費（含上學車資及零用錢）12 萬、學雜項 3 萬、上補 習班 6 萬，合計每年要 21 萬，18 歲高三那年其他費用不變，但補習費倍 增，總計要 27 萬元。大學前 3 年（19 到 21 歲），養育費每年 14 萬（含 住宿 8 萬、交通 2 萬、零用 4 萬）、學雜書籍和社團支出共 7 萬，每年一
共 22 萬元，大四、22 歲，由於要報考研究所而新增一筆 6 萬元的進修補 習班費用，所以一年就要 28 萬。順利考上研究所後，養育和學費、書籍 每年共 24 萬，但是拿學位還要多花一筆論文製作費 12 萬元，換言之，24 歲研二這年總共要花 26 萬元。所以，根據以上數據加總，撫養一個孩子 到研究所畢業，正常情形下約需花費 472 萬元。
不論父母覺得養兒育女是否負擔沉重，但目前養育孩子的費用占家庭 開支的比重日益升高已是事實。在這項調查中，有 34％表示子女教育費 占家庭收入超過 3 成，16％表示超過 4 成。這顯示，子女相關費用占家庭 收入 3 成以上的家庭高達半數，這個比率相當值得注意。
（二）、購屋：
大多數成家後的年輕人多希望能擁有一個家，然而，隨著房假日益 飆漲，天價般的房子令人望之怯步，因而買間坪數夠、地點佳的房子便成 為大多數人努力的目標。目前分布於交通便捷、文教學風盛、治安穩定的 地點，，多半是高房價的地帶，每坪定價數十萬，如此驚人的價錢不是一 般薪水族足以負擔的，然而，其實買一個殼並不難，重要的是事前的購屋 計畫及本身實現的購屋能力。
目前受到低利率影響，全國主要都會區的房貸支出，普遍下降。根 據主計處和永慶房屋統計資料，除台北市外，各大都會區每月房貸支出，
已全面低於家庭所得的四分之一，部分縣市甚至只占家庭戶收入一成，購 屋負擔下降中。房貸支出只要不超過家庭所得的三分之一，便是合理負 擔，近年由於利率下滑，且房價仍處低檔，全省主要都市的每月房貸支出 比重，幾已全部跌破家庭所得的四分之一；其中，台中地區的每月房貸支 出，甚至不到家戶收入一成。根據統計，全國各大都會區的每月房貸支出，
仍以台北市的 25.5%居冠月。其次是台北縣的 24.1%。其餘都會區的房貸 支出，全面下降到一成五以下，台中縣市更分別只有 8.7%和 9.4%，不到 每月可支配所得的一成，顯示在低利優惠房貸助益下，購屋相對輕鬆。
根據行政院主計處的家庭收支調查，台北市家庭每月可支配所得為 10 萬 2,699 元，而 30 坪房屋平均總價約為 675 萬元，以貸款七成、利率 3%換算，每個月房貸支出為 26205 元，占每月可支配所得 25.5%。台北縣 家庭每月可支配所得為 74998 元，30 坪房屋平均總價約為 465 萬元，換 算後每月房貸支出為 18052 元，占家庭可支配所得 24.1%。過去房地產界 大都將合理的房貸負擔，設定在家戶所得的三分之一；房市景氣好的時 候，由於房價較高，每個月房貸的合理負擔，甚至可被拉抬到家庭所得的 三分之一至二分之一。展望目前，連大台北地區的房貸負擔，都已降低到 四分之一左右，大台北以外部分，桃竹地區算是全省房貸支出比例次高的 區域，但負擔比重仍只有大台北地區的一半左右。至於台中以南都會區，
房貸負擔與家庭收入比例則屬明顯偏低，約在一成上下，足見中南部地區 的房貸負擔相對較小。
（三）、養老：
安排自己和老伴退休後的養老資金也是現代一般家庭所要面臨的長期 理財目的之一。在過去，養兒就可以防老，現在的時代流行著一句話叫『養 老防兒』，所以恐怕只有靠自己在年輕或壯年時候遇做打算才是穩當。酸 然大部份的薪水階級都由服務的單位在平時就從薪資中扣除一份份保費 或公積金，以做為未來退休的準備，但是，充其量也只是提供未來老年時
「最基本」的生活保障，如果要讓自己有個安穩的晚年，不趁早做財務上 的規劃是絕對不行的。
問題來了，由於每個人的收入金額、消費力、生命長短都不同，到底 如何精算退休後的養老基金要多少才夠依照學理來計算，對於未來退休金 的推算，可用「所得代替率」、「通貨膨脹率」、「平均餘命」三大條件考量。
所得代替率是指退休前收入，除以退休後的收入，所得出的百分比。
由於退休後的交通費、飲食費、交際費等可省略，加上退休後的房貸利息 多已繳清，換算下來，退休後的生活成本，平均可降為退休前的 6 成到 7