第五章 研究結論與建議
第二節 建議
基於第一節所歸納之結論，本研究提出以下建議，以作為政府機關和教育單位於 未來設計理財相關課程時的參考；另外，本研究也提供學校老師和家長以及未來研究 學生理財教育者的參考。
一、對政府和教育相關單位的建議 (一 ) 重 視學生理財的課程並落實教學正常化
今年九年級的國中生正好是十二年國教實施後的第一屆畢業生，雖然教育部強調 落實活化教學、減輕學生壓力，但是全國的國中生都必頇參加大會考，由於社會領域 的範圍包含了地理、歷史和公民，不免讓人聯想到在升學的壓力下，理財教育是否又 淪為紙筆測驗和升學的工具? 所以，為了真正實踐理財教育向下紮根，政府和教育單 位應該要真正落實理財教育，建立學生正確的金錢觀以及提升學生的理財素養。
(二 ) 理 財教育相關單位應該要定期檢視並提供學生理財素養的測驗
為了瞭解學生的理財素養的程度，教育相關單位應該定期舉辦校園的理財素養檢 測或競賽；可在學生入學時先做前測，學生畢業前再做一次後測，以了解學生在國中 三年的理財教育的成果。此外，學校也可善用金管會的線上「金融知識程度評量」系 統做為學生的理財素養測驗，其內容依題意區分四類，分別為儲蓄與消費、借貸與信 用、風險與風險管理與投資。在國中方面，分為前測與後測，以情境式、生活化的問 題評估國中生對金融知識了解程度及應用能力，並且提供競賽獎金鼓勵學生參加線上
測驗(金管會，2013)。
(三 ) 落 實教育部和金管會規劃的「個人理財–國中篇」的課程
為了提升國中生的理財素養，教育部委託金管會編製六小時的「個人理財–國中 篇」，已於100學年度實施，但是實際上訪談國中公民老師發現，礙於月考和升學壓 力，要融入正常教學又不增加上課時數，確實非常困難。許多苗栗縣的國中公民老師 皆認為金管會編的「個人理財-國中篇」，內容相當生動有趣又充實，但是沒有額外 的時間教學，只能當做補充教材，實際上每週只有一節公民課，很難有時間上補充教 材。」因此，令人期待的理財課程恐怕只能束之高閣了。建議各校可以利用班會、聯 課活動以主題活動的課程，例如理財教育週為主題，增加學生學習「個人理財-國中 篇」的時間，既可以強化學生的理財素養也不會增加教師的負擔。
(四) 增加理財教育的授課時數以提升學生的理財素養
目前國中理財教育的課程是主要融入社會領域的公民課程和綜合活動領域的家 政為主，國中社會課程目前可以採合科或分科教學，公民課和家政課一個星期各只有 一節，很難再多做額外的理財教育的補充。由此可見時數不夠是理財教育實施時最大 的障礙，希望教育主管機關在修訂教學時數時，可以在公民或家政課增加一節的教學 時數，相信有利老師推動理財教育的課程。
(五 ) 舉 辦教師和學生的理財研習營提升理財素養
黃富櫻（2008)認為金融教育未來的發展應特別重視年輕一代的教育訓練，並應 藉由生動活潑之金融知識教材，深入校園舉辦金融教育專題演講、學生研習營或教師 培訓營等。因此，建議教育主管單位可以與金融機構如花旗或元大證券等投資理財機 構合作，舉辦教師的理財研習營，以提升老師的理財素養和教學方法；可以善用大專 院校商學院的大學生，利用寒暑假舉辦國中學生的理財營隊，教導學生理財知能和提 升理財興趣，為未來的理財做準備。
二、給老師的建議
(一 ) 多 元化的教學活動和評量方式
美國個人理財素養聯盟Jump$tart進行一項高中生理財素養調查發現在課堂上玩 過股票市場模擬遊戲的學生，理財素養的成績明顯高於一般學生的帄均分數（呂秋 萍，2010）。老師在課堂上教導學生理財，可透過情境設計或模擬活動，引貣學生興
趣和學習動機，例如讓學生自己創立一間店面，給予固定資本，同學扮演顧客或銀行 家，讓大家可以學習買賣和認識銀行的功能如，儲蓄和借貸；另外也可以利用學校公 民課的教具，如電子版的大富翁讓同學模擬投資理財，體會資產和負債的概念。
(二 ) 教 師可以踴躍參加理財教育設計教材比賽
教育部定期與金管會合作，舉辦國中小金融基礎教育教材教案競賽，期望豐富金 融基礎教育的教學資源，增進學生對金融知識的興趣與正確觀念。國中教師可以自己 設計理財教育的教案並參加比賽，不僅可以豐富理財教育多元化的教材，更可以提高 學生的學習興趣。
(三 ) 引 導學生閱讀與理財相關的財經新聞及網站
根據本研究得到的結果，國中學生對理財資訊感興趣者，理財素養會比較高。老 師可以善用網路教學上如鉅亨網、富蘭克林證券等投顧網站，用實際的線上教學當範 例，教導學生認識股票、基金和債券，或透過閱讀商業週刊、財經雜誌或報紙的理財 訊息，培養學生的理財知識和興趣，以彌補學校課本對於股票、基金和債券簡略介紹 的不足之處。
(四 ) 教 師可以將理財課程融入數學課
本研究發現學生的理財素養越高，在校的數學學習成績也比較好，相對的理財認 知思考的分數也比較高；理財認知思考分數高的學生，其投資理財屬於理性(思考 型)，因此也可預知理財素養較佳的學生未來的理財傾向理性思考。此外，理財課程 需要算術和數學分析，教師可以結合理財課和數學課，例如教導學生銀行利息複利的 算法和如何記帳以達到收支帄衡；也可以利用算術教導學生計算投資報酬率或資產和 負債的帄衡等概念，如此藉著結合數學和理財課程可以相輔相成，提升學生的理財素 養。
三、 對學生家長的建議
(一 ) 適 時適量給予孩子零用錢並作為機會教育
根據本研究的樣本發現，苗栗縣國中生沒有零用錢（約佔40.8％)和零用錢較少 的學生，其理財素養反而高於每個月有較多零用錢的學生，從樣本中顯示，學生擁有 越多零用錢反而缺乏正確的金錢觀與消費態度，因此家長在這部分更需要正確的引導 孩子，讓孩子知道錢得來不易，更要懂得珍惜。在日本，家長每個月給孩子固定的零
用錢並且讓孩子自己管理；家長不但會教育孩子節省零用錢以及儲蓄壓歲錢，更會教 導孩子如何自力更生，不隨便向別人借錢；孩子一次只能買一個玩具，如果想要第二 個必頇要等到下個月(富種子管理顧問公司，2014)。
因此，我們建議家長可以鼓勵孩子在家做家事或因為孩子品德、學業表現優異，
每個月給予固定零用錢，也可以鼓勵孩子寒暑假打工；這些機會教育都能教導孩子零 用錢是要靠自己的努力去獲得的，藉此培養孩子獨立、勤勞和正確的金錢觀和消費態 度。此外，父母可以教導孩子把零用錢捐給慈善機構，讓孩子知道金錢可以助人為善。
(二 ) 從 小培養孩子儲蓄和記帳的習慣
本研究發現有儲蓄習慣的學生其理財素養高於沒有儲蓄習慣的學生，這與曾慧棻
（2011)的研究有相同結果，她的研究中指出國中生有儲蓄習慣者，其消費行為比沒 有儲蓄習慣的國中生更保孚節儉；家人對於其儲蓄與規劃零用錢之行為最具影響力。
在英國，家長會為16歲以下的孩子開設帳戶，學生會將他們的零用錢和打工收入存入 銀行(富種子管理顧問公司，2014)。所以，建議家長可以從小給孩子開戶，讓孩子養 成儲蓄、記帳和收支帄衡的概念，有助提昇學生的理財素養。
(三 ) 培 養孩子的理財興趣
本研究發現對理財感興趣的國中生理財素養比較高，因此家長應該從小培養孩子 對理財的興趣，舉凡讓孩子開戶、儲蓄、購物、打工賺零用錢或家中的理財規劃，如 買房、保險和投資，都可以讓孩子了解並且參與，從中增加孩子理財的知識和興趣。
另外，陪伴孩子閱讀理財相關資訊，如報紙、雜誌有關理財的文章；教導孩子理財的 書籍，如富爸爸和窮爸爸的系列書、理財智慧王套書等，可以讓孩子的理財教育從小 紮根，培養孩子的理財興趣，進而提升理財素養。
四、對未來國中理財相關研究者的建議
(一 ) 父 母是其他族群的學生有部分理財素養較低；可以深入探討這些 學生的理財素養低落的原因
傳統文化中，一般人對客家族群存在有節儉的美德，本研究想了解父母是客家族 群的學生是否在理財素養勝於父母是閩南族群的學生。在本研究樣本中，學生的父親 是閩南人佔55.6％，客家人佔38.1％，其他族群(原住民、新住民或外省人)佔6.3％；
學生的母親是閩南人佔62.5％，客家人佔25.9％，其他族群佔11.5％，根據本研究樣
本顯示，父母是客家和閩南人的學生在理財素養方面沒有明顯差異，改變傳統對客家 人的刻版印象，本研究得知閩南和客家人的後代在理財素養沒有很大的差別，隨著時 間改變，閩南和客家經過族群融合，互相影響可能逐漸失去差異性。但是值得注意的 是本研究樣本顯示，父親是其他族群的學生，其理財素養在金錢觀與消費以及金錢管 理與金錢規劃明顯低於父親是客家和閩南族群的學生；母親是其他族群的學生在金錢 觀與消費的理財素養明顯低於母親是閩南族群的學生，未來可再多做這方面的研究和 追蹤。
(二 ) 尌 研究對象樣本和地區受限
因為時間和人力有限，本研究僅以苗栗縣國中九年級學生為抽樣對象，以後的研 究者若是可擴大樣本人數或年級，甚至將其他縣市納入抽樣範圍，研究結果應該會更 客觀、更具代表性。
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三 ) 研究問卷題數和內容限制
本研究在預試時，因為題數超過五十題，其中包含金管會線上「金融知識程度評 量」的題目十題，因為學生反映題目過多以及有些題目學校課本未納入，因此必頇控 制題數和內容符合學校理財教育的範圍，所以無法涵蓋理財的各個層面，未來研究者 可以再更深入設計問卷題目和構面，以便達成測驗的效果。
(四 ) 可 增加質性研究，深入訪談學生和第一線教導理財教育的老師
本研究採問卷調查法，以文獻探討為理論基礎，並利用訪談理財專家和國中公民 老師的方法來輔助問卷的完成，因此建議未來研究者可以增加晤談法的質性研究，訪 談國中學生和第一線的老師，深入探討國中生的理財素養。