房屋授信評估原則

銀行放款需要有一定的授信評估，以確保銀行的業務風險，銀行在作信用 決策以前必須詳細審查信用申請人的背景，經驗，並查核填載於申請表上的每 個項目是否屬實，以便將授信風險降到最低。

一、對借款人的評估原則

李雅琪(2004)指出授信的一般調查項目可概分為兩大類，一大類為一 般性項目，另一類為特定項目。傳統上，信用調查之一般性項目包括：品 行（character）、能力（capacity）、資本（capital）、條件（conditions）與 擔保品（collateral），以上項目銀行稱為信用分析5C項目，兹加以分析如 下。

（一）品行（character）

象的一部份，要衡量一個人的品行，必須透過此人的行為作間接評估。

根據個人的生活習慣，判斷其品行優劣，亦可從個人對朋友的態 度作評估，或從許多方面評估一個人的品行，如職業道德，對債務的 償還習性等。因此銀行可查據一個人的品行，衡量其信用可靠性與履 行償還債款之意願。

（二）能力（capacity）

能力係指借款人償還債務之能力，衡量一個人償債能力最佳指標 為其職業與收入。消費者除了要有償債意願外，更要有償債能力，才 是授信者所稱一個風險低的好顧客。

（三）資本（capital）

資本係指借款人的財力，以借款人的資產衡量。資產分有形及無 形兩種，有形資產如：銀行存款、房地產、有價證券等；無形資產如：

消費者具有特殊技能，為社會所迫切需要，即使失業，亦很容易找到 一份職業。

（四）條件（conditions）

條件係指借款人所處的客觀環境，在這些客觀環境發生變化後，

是否會影響其償債意願及能力。一般言之，借款人的年齡、教育程度、

本身具備的技能，皆足以影響其償債能力。

（五）擔保品（collateral）

當信用使用者不能償付債款時，以財產所有權的讓與(assignment) 抵償債款。通常稱抵押品為貸款的保證金，擔保品可能是以信用購得 的貨物，或是借款人本身己擁有的財產。

二、銀行查核貸款案件原則

放款是銀行的基本功能之一，雖然安全性、流動性與獲益性是銀行放

款的基本原則，但是往往因為放款種類、對象、條件…等不同的考慮因素 而無法完全兼顧。因此，銀行有必要對借款人的信用品質詳加分析評估，

以作為決定承作放款與否的依據。

馮志剛(1996)指出銀行查核貸款案件，大多以授信5P原則辦理，亦即 就借款人（people）、資金用途（purpose）、還款來源（payment）、債權保 障（protection）、授信展望（perspective）逐一評估，兹將其說明如下。

（一）借款人（people）

借款人涵蓋的範圍，並不只是限於借款人；還包括經濟關係密切的 其他關係人，如配偶、共同生活的家屬等。對借款人而言，除應注意是 否在法律上具有行為能力外，還須了解責任感、誠信度、信用有無不良 記錄；如使用支票曾遭退票或被拒絕往來借款、逾期未清、繳息是否正 常及銀行往來年數。

（二）資金用途（purpose）

銀行需衡量有意貸款者的資金運用計劃是否合情、合理、合法，明 確且具體可行。並於貸款後持續追查是否依照原定計畫運用，也可確保 債權的安全。

（三）還款來源（payment）

分析借款人是否具有還款來源，可說是授信原則最重要的參考指 標，也考核貸放主管的能力。因此，銀行對於借款人的職業、年收入、

家、住宅狀況、償債／收入比率等因素加以考量。

（四）債權保障（protection）

為了確保債權，任何貸款都應有兩道防線，第一為還款來源，第二 則為債權確保，而擔任確保債權角色者，通常為銀行與借款人所徵提的 擔保品。當借款人不能就其還款來源履行還款義務時，銀行仍可藉由處 分擔保品而如期收回放款，也就是所謂的確保債權。

（五）授信展望（perspective）

銀行在從事授信業務時，須就其所需負擔的風險與所能得到的利益 加以衡量。其所負擔的風險，為本金的損失與資金的凍結，而所能得到 的利益，則為扣除貸款成本後的利息、手續費收入及有關其他業務的成 長。

因此銀行對於授信條件，除了上述五個原則外，應就整體經濟金融情勢對借 款人行業別的影響，及借款人本身將來的發展性加以分析，再決定是否核貸。