現金出納表
現金出納表
科 目 金額
收項一、上期結存 二、本期收入
1.本年度歲入
(1)實現數 1
(2)應收數 2
(3)保留數 3
2.歲入應收數
(1)以前年度轉入實現數 7 (2)以前年度轉入註銷數 5 3.歲入保留數
(1)以前年度轉入實現數 8 (2)以前年度轉入註銷數 6 17.公庫撥入數 24 付項：
一、本期支出 1.本年度歲出
(1)實現數 11
(2)應付數 12
(3)保留數 13
2.歲出應付數
(1)以前年度轉入實現數 17 (2)以前年度轉入註銷數 15 3.歲出保留數
(1)以前年度轉入實現數 18 (2)以前年度轉入註銷數 16 11.繳付公庫數 25 以前年度歲出機關別轉入數決算表
年
度 科 目
轉入數 減免
註銷數 實現數 未結清數 .. .. 應付數 保留
數 應付 數 保留
數 .. ..
105 營建工程 106 營建工程
合計 15 16 17 18
單位決算
歲入來源別決算表 科目 預算數 決算數
實現數 應收數 保留數 財產收入合計 1 2 3
歲出機關別決算表
科目 預算數 實現數 應付數 保留數決算數 一般行政合計 11 12 13
以前年度歲入來源別轉入數決算表 年度 科 目
轉入數 減免
註銷數 實現數 未結清數 .. .. 應收數 保留
數 應收 數 保留
數 .. ..
105 財產收入 106 財產收入
合計 5 6 7 8
收入實現數與繳付公庫數分析表 科 目 收入
實現數 … 繳付 公庫數
收入合計 25
本年度收入 1 以前年度收入
一、以前年度應 7+8
支出實現數與公庫撥入數分析表 科 目 實現數 …支出 撥入數公庫
支出合計 24
本年度支出 11 以前年度支出
一、以前年度應
付（保留）數 17+18 收入支出彙計表
科 目 金額
收入公庫撥入數 24 規費、財產等收入
支出繳付公庫數 25 人事、業務等支出
收支餘絀
現金出納表（續）
單位決算
現金出納表
科 目 金額
收項
一、上期結存 二、本期收入
7.其他應收款
(1)本年度歲出賸餘已撥待繳庫數(-) 26 (2)以前年度應付及保留數已撥註銷待繳庫數(-)
(3)以前年度歲出賸餘繳庫數 27 (4)註銷以前年度歲出賸餘待繳庫數 28 (5)審修增列以前年度歲出賸餘待繳庫數(-)
18.資產負債淨額淨增(減)數
(1)審修淨增(減)列以前年度歲入實現數 (2)審修淨增(減)列以前年度歲出實現數 (3)審修淨增(減)列以前年度歲入應收數 (4)審修淨增(減)列以前年度歲出應付數 (5)審修淨增(減)列以前年度歲入保留數 (6)審修淨增(減)列以前年度歲出保留數
(7)審修增列應收剔除經費
支出實現數與公庫撥入數分析表 科 目 … 其他應
收款 公庫 撥入數 支出合計
本年度支出 26
收入實現數與繳付公庫數分析表
科 目 … 其他應
收款 繳付 公庫數 收入合計
本年度收入
以前年度收入 三、收回以前年度
支出賸餘款 27
106年度審計機關審 核報告「以前年度歲 出轉入數決算修正數 明細表」之應繳回公 庫數-減列數
應與106年度審計機 關審核報告之「歲入 (出)決算修正數明細 表」、「以前年度歲 入(出)轉入數決算修 正數明細表」核對 106年度審計機關審 核報告「以前年度歲
現金出納表（續）
屬以前年度應付/保留 款項：在本年撥付或 以前年度已撥付之預 付款，於本年註銷時 轉列其他應收款之數
單位決算
現金出納表
科 目 金額
收項
一、上期結存 二、本期收入
17.公庫撥入數 24
(1)本年度歲出撥款 29 (2)以前年度歲出撥款 30 (3)收回以前年度歲出撥款(-) 31 (4)退還以前年度歲入繳庫款 32 (5)退還以前年度預收繳庫款 33 18.資產負債淨額淨增(減)數
(8)退還以前年度歲入繳庫數(-) 32 付項
一、本期支出
11.繳付公庫數 25
(1)本年度歲入繳庫 34-35 (2)以前年度歲入繳庫 36 (3)以前年度歲入待收繳數繳庫 37 (4)以前年度歲出賸餘繳庫 38 (5)本年度預收款繳庫 39
支出實現數與公庫撥入數分析表
科 目 支出
實現數 … 公庫 撥入數
支出合計 24
本年度支出 29
以前年度支出
一、以前年度應付（保留）數 30+31
二、退還以前年度收入款 32+33
收入實現數與繳付公庫數分析表 科 目 收入
實現數
收入待減項:
納庫數 … 預收款 剔除經費 繳付 公庫數
收入合計 25
本年度收入 34 35 39
以前年度收入 一、以前年度應
收（保留）數 36
二、以前年度收入納
庫數 37
三、收回以前年度支
出賸餘款 38
40
現金出納表（續）
單位決算
收入支出彙計表
制度實施前（106年以前）之歲出保留數：
尚未執行之保留數，以「其他應付款」科目列示表 達，因前已認列支出 （不追溯調整），故於以後年 度實現時，不再列計於收入支出彙計表。
制度實施後（107年以後年度）之歲出保留數：
僅於保留申請年度之決算列為保留數，因未符權責
發生基礎，故不列入收入支出彙計表，俟其 於以後
年度實現（轉列實現數及調整為應付數）時始認列
支出，列入收入支出彙計表。
收入支出彙計表
107年12月31日