金融資產及金融負債分類

集團 – 2013

附註 總額

的金融工具交易用途 及對沖工具

指定以 公平值列帳 的金融資產

及金融負債 貸款及

應收帳款 持至期滿

的證券 可供出售

證券 其他 金融負債

現金及通知存款 7 128,692 – – 128,692 – – –

在銀行及其他金融機構的存款 8 176,632 – – 176,632 – – – 指定以公平值列帳的金融資產 10 2,616,788 – 2,616,788 – – – –

可供出售證券 11 66,172 – – – – 66,172 –

衍生金融工具 12(a) 5,000 5,000 – – – – –

持至期滿的證券 13 8,624 – – – 8,624 – –

貸款組合 14 22,268 – – 22,268 – – –

其他 61,135 – – 61,135 – – –

金融資產 3,085,311 5,000 2,616,788 388,727 8,624 66,172 –

負債證明書 21 327,372 – – – – – 327,372

政府發行的流通紙幣及硬幣 21 10,575 – – – – – 10,575

銀行體系結餘 22 164,093 – – – – – 164,093

銀行及其他金融機構存款 23 50,734 – – – – – 50,734

財政儲備存款 24 773,862 – – – – – 773,862

香港特區政府基金及法定組織存款 25 214,911 – – – – – 214,911 已發行外匯基金票據及債券 26 782,605 – 782,605 – – – –

衍生金融工具 12(a) 4,347 4,347 – – – – –

銀行貸款 27 9,525 – – – – – 9,525

其他已發行債務證券 29 31,335 – 325 – – – 31,010

其他 74,362 – – – – – 74,362

金融負債 2,443,721 4,347 782,930 – – – 1,656,444

集團 – 2012

附註 總額

交易用途 的金融工具 及對沖工具

指定以 公平值列帳 的金融資產 及金融負債

貸款及 應收帳款

持至期滿 的證券

可供出售 證券

其他 金融負債

現金及通知存款 7 51,353 – – 51,353 – – –

在銀行及其他金融機構的存款 8 148,042 – – 148,042 – – – 指定以公平值列帳的金融資產 10 2,492,917 – 2,492,917 – – – –

可供出售證券 11 43,608 – – – – 43,608 –

衍生金融工具 12(a) 6,175 6,175 – – – – –

持至期滿的證券 13 9,324 – – – 9,324 – –

貸款組合 14 25,895 – – 25,895 – – –

其他 49,122 – – 49,122 – – –

金融資產 2,826,436 6,175 2,492,917 274,412 9,324 43,608 –

負債證明書 21 289,837 – – – – – 289,837

政府發行的流通紙幣及硬幣 21 9,934 – – – – – 9,934

銀行體系結餘 22 255,851 – – – – – 255,851

財政儲備存款 24 717,536 – – – – – 717,536

香港特區政府基金及法定組織存款 25 167,913 – – – – – 167,913 已發行外匯基金票據及債券 26 688,214 – 688,214 – – – –

衍生金融工具 12(a) 2,593 2,593 – – – – –

銀行貸款 27 9,250 – – – – – 9,250

已發行按揭證券 28 214 – – – – – 214

其他已發行債務證券 29 36,365 – 340 – – – 36,025

其他 32,339 – – – – – 32,339

金融負債 2,210,046 2,593 688,554 – – – 1,518,899

（除 特 別 註 明 外，所 有 金 額 均 以 港 幣 百 萬 元 位 列 示。）

外匯基金 — 財務報表附註

基金 – 2013

附註 總額 交易用途 的金融工具

指定以 公平值列帳 的金融資產

及金融負債 貸款及

應收帳款 持至期滿

的證券 可供出售

證券 其他 金融負債

現金及通知存款 7 127,739 – – 127,739 – – –

在銀行及其他金融機構的存款 8 165,080 – – 165,080 – – – 指定以公平值列帳的金融資產 10 2,603,501 – 2,603,501 – – – –

可供出售證券 11 493 – – – – 493 –

衍生金融工具 12(a) 3,492 3,492 – – – – –

其他 60,207 – – 60,207 – – –

金融資產 2,960,512 3,492 2,603,501 353,026 – 493 –

負債證明書 21 327,372 – – – – – 327,372

政府發行的流通紙幣及硬幣 21 10,575 – – – – – 10,575

銀行體系結餘 22 164,093 – – – – – 164,093

銀行及其他金融機構存款 23 50,734 – – – – – 50,734

財政儲備存款 24 773,862 – – – – – 773,862

香港特區政府基金及法定組織存款 25 214,911 – – – – – 214,911 已發行外匯基金票據及債券 26 782,605 – 782,605 – – – –

衍生金融工具 12(a) 3,124 3,124 – – – – –

其他 67,940 – – – – – 67,940

金融負債 2,395,216 3,124 782,605 – – – 1,609,487

基金 – 2012

附註 總額

交易用途 的金融工具

指定以 公平值列帳 的金融資產 及金融負債

貸款及 應收帳款

持至期滿 的證券

可供出售 證券

其他 金融負債

現金及通知存款 7 49,978 – – 49,978 – – –

在銀行及其他金融機構的存款 8 138,332 – – 138,332 – – – 指定以公平值列帳的金融資產 10 2,479,796 – 2,479,796 – – – –

可供出售證券 11 493 – – – – 493 –

衍生金融工具 12(a) 4,429 4,429 – – – – –

其他 48,311 – – 48,311 – – –

金融資產 2,721,339 4,429 2,479,796 236,621 – 493 –

負債證明書 21 289,837 – – – – – 289,837

政府發行的流通紙幣及硬幣 21 9,934 – – – – – 9,934

銀行體系結餘 22 255,851 – – – – – 255,851

財政儲備存款 24 717,536 – – – – – 717,536

香港特區政府基金及法定組織存款 25 167,913 – – – – – 167,913 已發行外匯基金票據及債券 26 688,484 – 688,484 – – – –

衍生金融工具 12(a) 1,652 1,652 – – – – –

其他 25,913 – – – – – 25,913

金融負債 2,157,120 1,652 688,484 – – – 1,466,984

（除 特 別 註 明 外，所 有 金 額 均 以 港 幣 百 萬 元 位 列 示。）

外匯基金 — 財務報表附註