預算支用率

本研究的決策單位以縣市政府單位與地方單位，因此預算支用率的衡量也分為縣市政府 單位與地方單位兩項，而依 5.1 節說明之投入項目定義，進入資料倉儲線上分係系統中，進 行資料處理並取得 EXCEL 檔，以利資料包絡分析的進行。根據預算支用率的定義，為預算 支用金額除以總預算金額，對應於管考系統中所紀錄的資料分別為每月實際支付金額的總和 與核定計畫總金額，預取得此兩項資料可分別由兩個超方體中取得，以下說明如何取得上述 資料：

進入線上分析系統點選「核定版資料表」可得各縣市政府於各計畫年度之總經費資料，

如圖5.3 所示。其中畫面左方的維度為計畫年度，上方的維度則為縣市政府單位。

圖5.3 縣市政府總預算

將畫面移至瀏覽器右方，點選下拉式選單，選擇[嵌套]中的撥款單位，可將撥款單位顯 示於畫面上方的維度，經過適當的操作，並隱藏分組加總，如圖 5.4 所示。畫面中可清楚看 到各縣市單位經費資本門與經常門劃分的情形。

圖5.4 縣市政府分項預算

利用資料倉儲中[隱藏/顯示]的功能，使系統分別顯示資本門資料與經常門資料，分別點 選下方選單中「匯出CSV」檔案，可將資本門計畫核定總經費與經常門計畫核定總經費的查 詢結果另存成EXCEL 格式，以利往後資料處理。

接著移至右方縣市維度下拉選單右方，有一加號圖案，功能為向下展開維度，點選後將 會嵌套縣市轄下各地方單位，經過適當的處理，展開後畫面如圖 5.5 所示。相同地做資本門 與經常門的資料處理，可得到以地方為單位的計畫核定總金額之資料。

圖5.5 地方單位分項預算

上述步驟為預算總經費的取得，接著說明預算隻用金額如何取得，進入線上分析系統點 選「園區計畫經費執行狀況」，將時間維度展開至以月分呈現，如圖5.6 所示。

圖5.6 縣市政府單位每月經費執行狀況

將畫面移至右方下拉式選單，選擇[嵌套]部門款項，展開至最底層，並隱藏農委會與地 方配合款，並透過插入計算值將農委會與地方配合款兩項經費來源的當月實際支出與應付未 付數加總，可得各縣市政府單位每月資本門支出與經常門支出之表，如圖5.7 所示。

圖5.7 縣市政府單位每月分項經費執行狀況

點選「匯出 CSV」檔案，將資料轉存為 EXCEL 格式，此即為縣市政府單位之預算執行 金額。接著移至右方縣市維度下拉選單右方，有一加號圖案，功能為向下展開維度，點選後 將會嵌套縣市轄下各地方單位，並隱藏縣市單位資料，展開後畫面如圖5.8 所示。另存為 CSV 格式，預算執行金額資料收集完成。

圖5.8 地方單位每月分項經費執行狀況

利用上述所存 EXCEL 檔，進行資料的整合併計算可以獲得縣市單位與地方單位的預算 支用率。