國立空中大學 99 學年度上學期期末考試題【正參】35
科目：家庭財務管理與規劃 一律橫式作答 2-1 頁
一、是非題(每題 3 分，共 39 分)
1. （ ）子女的教育支出，通常在兩個高峰期，一個是學前教育階段；另一個則是大學階段。
2. （ ）子女教育基金的資產配置，以定存、基金及保險三類資產為宜，在整個階段中配置比率最 好保持 4：3：3 不變。
3. （ ）實證研究指出，主動型基金長期投資績效通常優於大盤（股價指數）。
4. （ ）若採取核心資產及衛星資產的配置法，則進行資產配置時應以長期投資的核心部位為主。
5. （ ）定期儲蓄存款對象沒有限制；定期存款則只限自然人。
6. （ ）貨幣市場交易之工具主要是股票及債券。
7. （ ）已得標會員無論因任何因素而未支付會款時，會首有責任代為給付。
8. （ ）本票及借據是會首可以利用來增強與會員間債權關係的工具。
9. （ ）對無需繳交遺產稅者即無進行遺產規劃之必要。
10. （ ）立遺囑人可以利用「公證遺囑」排除繼承人之「特留分」。
11. （ ）要保人故意致被保險人於死，屬於人壽保險的不保事項。
12. （ ）強制汽車責任保險之給付包含殘障、死亡、傷害醫療、收入中斷或減少及精神撫慰金等。
13. （ ）勞退新制採行確定提撥制，每一個勞工有一個屬於自己的退休金專戶(IRA）。
二、選擇題（每題 3 分，共 45 分）
1. （ ）子女參與籌措教育費用的管道包括 (1)申請獎學金 (2)工讀 (3)辦理就學貸款（高中以上）
(4)以上皆是。
2. （ ）有關就學貸款辦法基本規定之敘述，何者不真? (1)設有家庭收入、在學操行成績及排除 條款等限制 (2)貸款金額僅限學校之學雜費，不含住宿、書籍、實習等費用 (3)學業完成
（或離校）滿一年後開始攤還（兵役及升學者可申請延後） (4)利息採台銀基本放款利率 加 0.5%。
3. （ ）下列何者為投資理財金字塔（investment pyramid）中位於底部的資產? (1)銀行存款 (2) 上市上櫃股票 (3)黃金等貴重金屬 (4)期貨 。
4. （ ）銀行經常以五 P 原則來決定顧客的信用可靠度，作為訂定貸款條件的依據。下列何者不屬 於五 P 原則？ (1)資金用途（purpose）(2)借款人（people）(3)債權保障（protection）
(4)專業（profession）。
5. （ ）交易商將票券賣給投資人，並承諾一定期間後按約定之價格由交易商買回票券之交易稱為 (1)附買回交易（RP） (2)附賣回交易（RS） (3)買權（call option） (4)賣權（put option）。 6. （ ）有關證交所台灣 50 指數的敘述何者不真？ (1)為 50 檔股票所構成 (2)為台灣證交所與英
國富時（FTSE）公司合作編製 (3)成份股組合永久固定不會改變 (4)台灣卓越 50 基金投資 績效以貼近台灣 50 指數為目的。
7. （ ）有關信用交易的敘述，何者不真? (1)包含融資與融券 (2)目前信用交易整戶擔保維持率 需大於 120% (3)融資及融券均有強制回補的規定 (4)同一天內融資買進及融券賣出同一 個股稱資券相抵（當日沖銷）。
8. （ ）下列何者屬於趨勢分析的工具？ (1)波浪理論 (2)RSI (3)KD (4)「頭肩」。
9. （ ）投資共同基金的費用包括： （1）申購與贖回手續費 （2）基金經理費 （3）基金保管費 用 （4）以上皆是。
10. （ ）有關常見的貨幣代號，何者不真？ （1）RMB 為人民幣 （2）EUR 為歐元 （3）AUD 為澳幣
（4）GBP 為瑞士法郎。
科目：家庭財務管理與規劃 一律橫式作答 2-1 頁
11. （ ）有關黃金投資工具的敘述，何者為真？ （1）單純考慮投資獲利者，黃金條塊是最佳選擇
（2）金幣購買成本比黃金條塊低 （3）黃金存摺以一公克為基本單位，出售價差較小 （4）
黃金存摺不可提領實體黃金。
12. （ ）下列何者不屬於住宅火災基本保險承保範圍? （1）閃電雷擊 （2）爆炸 （3）航空器墜 落 （4）火山爆發
13. （ ）有關地震基本保險之敘述何者不真? （1）最高為 120 萬 （2）「全損」時才可理賠 （3）
保費依各縣市風險區位不同而有差異 （4）臨時住宿費用、體傷、死亡均有一定程度保障。
14. （ ）被繼承人死亡前幾年之贈與行為會被視同繼承，必須納入遺產稅計算? （1）一年 （2）
二年 （3）三年 （4）四年。
15. （ ）最低稅負制中所得基本稅額之扣除額為何? （1）3 百萬 （2）4 百萬 （3）5 百萬 （4）6 百萬。
三、簡答題（共 2 題、每題 8 分、共 16 分）
1. 請任意列出四項遺產稅的節稅策略（只列標題，無需解釋）。
2. 2005 年世界銀行（World Bank）提出多層式老年經濟保障模式（multi-pillar system），其中第 四層為「家庭供養」。試舉出第零層至第参層之保障。（只列層名，無需細項）。
【參考解答】
一、是非題 (每題 3 分，共 39 分)
1.○(p.180) 2.(p.188) 3.(p.189) 4.○(p.198) 5.(p.201) 6.(p.212) 7.○(p.255) 8.○(p.251) 9.(p.349) 10.(p.354) 11.○(p.311) 12.(p.319) 13.○(p.337)
二、選擇題 （每題 3 分，共 45 分）
1.4(p.190) 2.2(p.191) 3.1(p.199) 4.4(p.206) 5.1(p.214)
6.3(p.220、p.240) 7.3(p.226) 8.1(p.230) 9.4(p.235) 10.4(p.242) 11.3(p.247) 12.4(p.313) 13.3(p.312-316) 14.2(p.364) 15.4(p.281)
三、簡答題 （共 2 題、每題 8 分、共 16 分）
1.P.361~363 共八項、任選四項，每項 2 分。
2.P.332 每項 2 分。
