臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學 目 次
中華民國 110 年 12 月份
名 稱 頁 次
甲、預算執行表 壹、主要表
一、基金來源、用途及餘絀表...
貳、附屬表
一、主要業務計畫執行明細表...
二、長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表...
三、長期負債變動表...
四、固定資產建設改良擴充執行情形明細表...
五、非理財目的之長期投資、購置無形資產及遞延支出執行情形明細表...
乙、會計報表 壹、主要表
一、平衡表...
二、收入支出表...
丙、參考表
一、預算執行與會計收支對照表...
二、差額解釋表等(附錄)...
第 1 - 3 頁
第 4 頁 第 5 - 7 頁 第 -- 頁 第 8 - 9 頁 第 10 頁
第 11 - 14 頁 第 15 - 16 頁
第 17 - 18 頁
第 19 頁
基金來源、用途及餘絀表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
中華民國 110 年 12 月份
本 月 份 本年度截至本月份累計數 科目 法 定 預 算 數本 年 度
實際數 預算數 比較增減
金額 % 實際數 預算數 比較增減
金額 %
基金來源 536,136,000 24,577,094 15,922,000 8,655,094 54.36 570,497,902 536,136,000 34,361,902 6.41
勞務收入 1,432,000 140,023 227,000 -86,977 -38.32 1,139,791 1,432,000 -292,209 -20.41
服務收入 1,432,000 140,023 227,000 -86,977 -38.32 1,139,791 1,432,000 -292,209 -20.41
財產收入 1,242,000 221,358 149,000 72,358 48.56 878,859 1,242,000 -363,141 -29.24
財產處分收入 19,000 0 16,000 -16,000 -100.00 4,928 19,000 -14,072 -74.06
利息收入 1,000 26 0 26 98 1,000 -902 -90.20
其他財產收入 1,222,000 221,332 133,000 88,332 66.42 873,833 1,222,000 -348,167 -28.49 政府撥入收入 479,030,000 23,347,401 10,656,000 12,691,401 119.10 512,471,146 479,030,000 33,441,146 6.98 公庫撥款收入 479,030,000 21,963,898 10,656,000 11,307,898 106.12 490,337,898 479,030,000 11,307,898 2.36 政府其他撥入收入 1,383,503 0 1,383,503 22,133,248 0 22,133,248
教學收入 51,315,000 -186,871 3,400,000 -3,586,871 -105.50 51,616,359 51,315,000 301,359 0.59
學雜費收入 51,315,000 -186,871 3,400,000 -3,586,871 -105.50 51,616,359 51,315,000 301,359 0.59
其他收入 3,117,000 1,055,183 1,490,000 -434,817 -29.18 4,391,747 3,117,000 1,274,747 40.90
受贈收入 2,504,000 1,014,688 904,000 110,688 12.24 4,096,539 2,504,000 1,592,539 63.60
雜項收入 613,000 40,495 586,000 -545,505 -93.09 295,208 613,000 -317,792 -51.84
基金用途 551,354,000 30,706,728 15,922,000 14,784,728 92.86 555,869,263 551,354,000 4,515,263 0.82
高中及高職教育計畫 496,923,000 19,817,474 11,150,825 8,666,649 77.72 501,883,696 496,923,000 4,960,696 1.00 一般行政管理計畫 42,203,000 1,962,390 4,691,000 -2,728,610 -58.17 37,697,527 42,203,000 -4,505,473 -10.68 建築及設備計畫 12,228,000 8,926,864 80,175 8,846,689 11,034.22 16,288,040 12,228,000 4,060,040 33.20 購建固定資產 12,192,000 8,926,864 80,175 8,846,689 11,034.22 16,164,905 12,192,000 3,972,905 32.59
其他 36,000 123,135 36,000 87,135 242.04
本期賸餘(短絀) 期初基金餘額
-15,218,000 -6,129,634 -6,129,634 14,628,639 -15,218,000 29,846,639 -196.13
21,576,225 29.02 95,920,437
74,344,212 74,344,212
解繳公庫
86.97 51,422,864
59,126,212 110,549,076
59,126,212 期末基金餘額
※本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購置固定資產。
註:
基金來源、用途及餘絀表
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
中華民國 110 年 12 月份
40501051-2
一、服務收入：主要係教師甄選及暑期泳訓班報名費等收入較預計收入減少所致。
二、財產處分收入：主要係報廢財產殘值收入較預計收入減少所致。
三、利息收入：主要係專戶利息收入較預計收入減少所致。
四、其他財產收入：主要係開放學校場地收入較預計收入減少所致。
五、公庫撥款收入：主要係教育局補助辦理以下各項共11,307,898元。
1.正誼樓3樓走廊天花板結構修復工程(統籌款)375,547元。
2.修整建棒球運動場地計畫(統籌款)2,386,025元。
3.中小學行動學習智慧教學(局款非統籌)96,000元。
4.寧波西街103、105號及泉州街2-303號宿舍拆除工程5,165,984元。
5.泉州街2-1至2-11號宿舍拆除工程3,284,342元。
六、政府其他撥入收入：主要係教育部等補助以下各項合計22,133,248元。
1.109學年度科學班補助經費2,310,257元。
2.109學年度十二年國民基本教育課程綱要前導學校計畫500,177元。
3.109學年度獎勵各級學校聘任專任運動教練經費261,800元。
4.109學年度高中第二外語教育經費170,660元。
5.109學年度實施十二年國教課程綱要課程新增鐘點費945,920元。
6.109學年精進高中課程與教學計畫2,065,082元。
7.109學年補助各級學校聘用運動防護員巡迴服務計畫488,293元。
8.109學年校約用運動防護員巡迴服務(資本門)37,000元。
9.109年度資優鑑定評量工具更新或擴充計畫經費2,388,480元。
10.110年高級中等學校及大專校院卓越運動代表隊增聘運動教練實施計畫660,000元。
11.109學年度(110年)高中優質化輔助方案(經常門)491,285元。
12.109學年度(110年)高中優質化輔助方案(資本門)103,134元。
13.109-2資訊科技科及化學科銜接教育鐘點費30,800元。
14.110年度資優教育業務運作計畫(經常門)4,902,240元。
15.110年度資優教育業務運作計畫(資本門)195,262元。
16.高中職科技輔助自主學習推動計畫經費(經常門)187,219元。
17.高中職科技輔助自主學習推動計畫經費(資本門)194,670元。
18.110學年度十二年國民基本教育課程綱要前導學校計畫289,447元。
19.110-1資訊科技科及化學科銜接教育鐘點費30,800元。
20.110學年度科學班補助經費799,278元。
基金來源、用途及餘絀表
中華民國 110 年 12 月份
21.110學年度實施十二年國教課程綱要課程新增鐘點費1,135,360元。
22.110學年度上學期高中優質化輔助方案經常門568,109元。
23.110學年度高中第二外語教育經費304,776元。
24.110學年藝術與美感教育卓越領航計畫經費19,165元。
25.110學年度學術性向資賦優異學生教育充實設施設備經費(資本門)359,610元。
26.110學年度上學期高中優質化輔助方案資本門307,000元。
27.110學年度補助直轄市縣(市)政府辦理雙重特殊需求學生發掘與輔導方案1,400元。
28.修整建棒球運動場地計畫2,386,024元
七、學雜費收入：主要係電腦使用費等較預計收入增加所致。
八、受贈收入：主要係各界捐助學生獎學金等較預計收入增加所致。
九、雜項收入：主要係廠商履約逾期罰款等較預計收入減少所致。
十、建築及設備計畫：
1.褐根病檢測及防治費用已分配未執行數79萬1,100元。本案完成第一階段驗收付款，惟因標的地上物尚未騰空故無法進行第二階段履約執行，相關拆除工程業 於110年12月1日開工，戮力進行後續履約之配合。
2.109年度修整建棒球運動場地計畫已分配未執行數460萬1,317元。因原有地上物尚未騰空故無法進行履約，相關地上物拆除工程業於110年12月1日開工，戮力進行後 續履約之配合。
3.寧波西街103、105號及及泉州街2-303號宿舍拆除工程已分配未執行數344萬1,715元。於110年12月1日甫開工，預計111年1月29日竣工，戮力督辦施工廠商如期完 工。
4.泉州街2-1至2-11號宿舍拆除工程已分配未執行數519萬1,136元。因相關開工前置計畫尚在申請辦理階段，預計於111年1月15日開工。
5.正誼樓3樓走廊天花板結構修復已分配未執行數36萬6,998元。於110年12月26日甫竣工，並於12月29辦理竣工查驗確認，後續請施工廠商提送結算資料後辦理驗收付 款作業。
單位：新臺幣元 中華民國 110 年 12 月份
主要業務計畫執行明細表
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
40501051-4業 務 計 畫 項 目
名 稱 單位
本月數 及
累計數 實 際 數 預 算 數
數 量
占預算數％ 預 算 數
執 行 數
實 際 數 比較增減
金額 ％
累計數
1.0077.72
高中及高職教育計畫 本月數
19,817,474501,883,696
11,150,825 496,923,000
8,666,649 4,960,696
單位:新臺幣元
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 12 月份
項 目 取得成本/
期初餘額
以前年度累計 折(耗)
/長期投資評價
增加數 減少數 期末帳面金額
本年度成本變動
本年度累計折舊 (耗)/長期投資評
價變動數
備註
759,787,862 -238,586,463 12,172,162 12,218,977 -17,985,937 503,168,647 資產
非理財目的之長期投資 土地
土地改良物 22,770,555
-13,432,011 -1,315,318 8,023,226
房屋及建築 513,508,617
-69,933,798 -8,472,264 435,102,555
機械及設備 133,670,454-94,172,073 7,433,580 8,638,909 -4,310,849 33,982,203
交通及運輸設備 23,376,155-21,297,853 154,472 435,166 -506,139 1,291,469
雜項設備 64,572,002-39,750,728 4,198,088 2,615,651 -3,381,367 23,022,344
租賃資產租賃權益改良 收藏品及傳承資產
註：
40501051-6
單位:新臺幣元
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 12 月份
項 目 取得成本/
期初餘額
以前年度累計 折(耗)
/長期投資評價
增加數 減少數 期末帳面金額
本年度成本變動
本年度累計折舊 (耗)/長期投資評
價變動數
備註
購建中固定資產
184,683 184,683 係因寧波西街及泉州
街宿舍拆除圍牆整修 及棒球場整建等工程 尚在建中，俟工程全 部完工後再行列帳於 財產分類統計表。
遞耗資產 權利
電腦軟體 1,890,079
201,339 529,251 1,562,167 係因電腦軟體不入財
產管理系統，另依規 定辦理。
其他
註：
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 12 月份
一、機械及設備增加數計7,433,580元，變動原因為：(1)增置：購置筆記型電腦及換風機等設備3,865,870元。(2)受贈：應付代收款購置踝關節訓練器及電腦主機等設 備2,191,530元。(3)撥入：教育部移撥科學班數位投影機設備30,000元、教育局移撥網路交換器及無線基地台等設備993,096元、南湖高中移撥電子收銀機等設
備58,084元、大安國中移撥影像分析處理投影機等設備295,000元。減少數計8,638,909元，變動原因為：年度經財政局核准報廢個人電腦等設備8,638,909元。
二、交通及運輸設備增加數計154,472元，變動原因為：(1)增置：購置Etag感應頭及讀卡裝置等設備154,472元。減少數計435,166元，變動原因為：年度經財政局核准報 廢綜合擴大機等設備435,166元。
三、雜項設備增加數計4,198,088元，變動原因為：(1)增置：購置教育部補助109年度魏氏兒童智力量表第五版及圖書等設備3,118,542元。(2)受贈：應付代收款購置游泳 池淋浴鍋爐及鬥牛車連接頂架軟墊等設備1,021,062元。(3)撥入：教育部移撥科學班圖書設備23,464元及冷凍櫃設備11,900元與教育局移撥櫥櫃設備23,120元。減少數 計2,615,651元，變動原因為：(1)撥出：魏氏兒童智力量表移撥予特教資源中心1,990,400元。(2)報廢：圖書設備部分報廢5,594元及年度經財政局核准報廢電子白板等設 備610,657元。(3)其他：財政部退還109年度減徵貨物稅財產減值9,000元。
四、電腦軟體增加數計201,339元，變動原因為：(1)增置：購置自主學習平台系統及專屬網域伺服器數共123,135元。(2)受贈：應付代收款購置SQL資料庫軟 體78,204元。減少數計529,251元，變動原因為：(1)無形資產攤銷：截至110年12月止累計攤銷金額528,541元。(2)其他：電腦軟體到期減帳710元。
五、購建中固定資產增加數計184,683元，變動原因為：(1)增置：寧波西街及棒球場整建等工程委託技術服務費174,683元及工管費10,000元。
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
中華民國 110 年 12 月份
單位：新臺幣元
40501051-8
固定資產建設改良擴充執行情形明細表
科 目 名 稱
本 年 度 可 用 預 算 數 以 前
年 度 保留數
本年度 法 定 預算數
本年度 奉准先
行
調整數
累 計 預 算 分配數
執 行 情 形 比較增減 實支數 應付
未付數 ％ 金額
合 計 合計 ％
差異或落 後 原 因
改進 累 計 執 行 數 措施
建築及設備計畫 土地
土地
購建中固定資產
土地改良物 6,292,000 6,292,000 6,292,000 184,683 184,683 2.94 -6,107,317 -97.06
土地改良物 6,292,000 6,292,000 6,292,000 -6,292,000-100.001.109年度修整建棒球運動場地 計畫已分配未執行
數460萬1,317元。因原有地上 物尚未騰空故無法進行履 約，相關地上物拆除工程業 於110年12月1日開工，戮力進 行後續履約之配合。
2.寧波西街103、105號及及泉 州街2-303號宿舍拆除工程已分 配未執行
數344萬1,715元。於110年12月 1日甫開工，預計111年1月29日 竣工，戮力督辦施工廠商如期 完工。
3.泉州街2-1至2-11號宿舍拆除 工程已分配未執行
數519萬1,136元。因相關開工 前置計畫尚在申請辦理階 段，預計於111年1月15日開 工。
購建中固定資產 184,683 184,683 184,683
房屋及建築 房屋及建築 購建中固定資產
※本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購建固定資產 。
中華民國 110 年 12 月份
單位：新臺幣元
固定資產建設改良擴充執行情形明細表
科 目 名 稱
本 年 度 可 用 預 算 數 以 前
年 度 保留數
本年度 法 定 預算數
本年度 奉准先
行
調整數
累 計 預 算 分配數
執 行 情 形 比較增減 實支數 應付
未付數 ％ 金額
合 計 合計 ％
差異或落 後 原 因
改進 累 計 執 行 數 措施
建築及設備計畫
機械及設備 2,541,825 1,553,000 4,094,825 4,094,825 3,865,870 3,865,870 94.41 -228,955 -5.59 機械及設備 2,541,825 1,553,000 4,094,825 4,094,825 3,865,870 3,865,870 94.41 -228,955 -5.59 購建中固定資產
交通及運輸設備 88,000 68,000 156,000 156,000 154,472 154,472 99.02 -1,528 -0.98 交通及運輸設備 88,000 68,000 156,000 156,000 154,472 154,472 99.02 -1,528 -0.98 購建中固定資產
雜項設備 704,175 2,423,000 3,127,175 3,127,175 3,118,542 3,118,542 99.72 -8,633 -0.28
雜項設備 704,175 2,423,000 3,127,175 3,127,175 3,118,542 3,118,542 99.72 -8,633 -0.28
購建中固定資產
總 計 3,334,000 10,336,000 13,670,000 13,670,000 7,323,567 7,323,567 53.57 -6,346,433-46.43
※本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購建固定資產 。
中華民國 110 年 12 月份 單位：新臺幣元
40501051-10
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
非理財目的之長期投資、購置無形資產及遞延支出執行情形明細表
科 目 名 稱
本 年 度 可 用 預 算 數 以前年度
保留數
本年度法定 預算數
累計預算 分配數
(2)
執 行 情 形
比較增減
實支數 (4)
應付未付數
(5) 金額
合 計
(1) 合計
(3)=(4)+(5) 占累計預算 ％
分配額
差異或落 後 原 因
改進 累 計 執 行 數 措施
52 購置無形資產 36,000 36,000 36,000 123,135 342.04 123,135 87,135 242.04
521 購置電腦軟體 36,000 36,000 36,000 123,135 342.04 123,135 87,135 242.04 110.4.9北市教資字第1103036094號
函同意購置自主學習平 台88,135元，併入決算辦理。
522 購置權利
54 遞延支出 8,858,000 8,858,000 8,858,000 8,841,338 99.81 8,841,338 -16,662 -0.19
541 遞延修繕房屋建築支出 1,850,000 1,850,000 1,850,000 1,851,213 100.07 1,851,213 1,213 0.07
542 其他遞延支出 7,008,000 7,008,000 7,008,000 6,990,125 99.74 6,990,125 -17,875 -0.26
總 計 8,894,000 8,894,000 8,894,000 8,964,473 100.79 8,964,473 70,473 0.79
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表
中華民國110年12月31日
金額 %
%
金額 科目
科目
負 債 21,805,095,493 97.26
流動負債 17,867,796 0.08
應付款項 16,684,522 0.07
應付代收款 12,466,528 0.06
應付費用 4,217,994 0.02
應付工程款 0 0.00
預收款項 1,183,274 0.01
預收收入 1,183,274 0.01
其他負債 21,787,227,697 97.18
什項負債 21,787,227,697 97.18
存入保證金 2,782,119 0.01
應付退休及離職金 8,066,645 0.04
應付代管資產 21,774,039,470 97.12
暫收及待結轉帳項 2,339,463 0.01
資 產 22,418,813,216 100.00
流動資產 72,584,426 0.32
現金 69,110,377 0.31
庫存現金 0 0.00
銀行存款 69,110,377 0.31
銀行存款-公庫存款 53,905,390 0.24 銀行存款-保管款 15,199,361 0.07
銀行存款-郵局 0 0.00
銀行存款-定期存款 0 0.00
銀行存款-代繳費款 專戶
5,626 0.00
銀行存款-薪津專戶 0 0.00
零用及週轉金 0 0.00
應收款項 3,048,247 0.01
其他應收款 3,048,247 0.01
預付款項 425,802 0.00
信託代理與保證資產 215,619 信託代理與保證負債 215,619
保證品 215,619 應付保證品 215,619
註： 1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利-方國良及葉秀蘭(債權憑證)$31,342元。
3.保證品計215,619元，係為力麒營造106年致知樓等屋頂防水整修工程結構保固金(定存單)。
單位：新臺幣元
40501051-12
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表
中華民國110年12月31日
金額 %
%
金額 科目
科目
613,717,723 613,717,723 613,717,723
2.74 2.74 2.74 淨資產
淨資產 淨資產
613,717,723
累積餘額 2.74
合計： 22,418,813,216
預付費用 425,802 0.00
其他預付款 0 0.00
長期貸墊款及準備金 68,977,013 0.31
準備金 68,977,013 0.31
退休及離職準備金 8,066,645 0.04
其他準備金 60,910,368 0.27
其他準備金-獎助學 金
37,844,475 0.17 其他準備金-其他 12,186,824 0.05 其他準備金-仁愛基
金
10,870,069 0.05 其他準備金-教育儲
蓄戶
9,000 0.00
固定資產 501,606,480 2.24
土地改良物 8,023,226 0.04
土地改良物 22,770,555 0.10
信託代理與保證資產 215,619 信託代理與保證負債 215,619
保證品 215,619 應付保證品 215,619
註： 1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利-方國良及葉秀蘭(債權憑證)$31,342元。
3.保證品計215,619元，係為力麒營造106年致知樓等屋頂防水整修工程結構保固金(定存單)。
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表
中華民國110年12月31日
金額 %
%
金額 科目
科目
累計折舊-土地改良物 -14,747,329 -0.07
房屋建築及設備 435,102,555 1.94
房屋建築及設備 513,508,617 2.29
累計折舊-房屋建築及 設備
-78,406,062 -0.35
機械及設備 33,982,203 0.15
機械及設備 132,465,125 0.59
累計折舊-機械及設備 -98,482,922 -0.44
交通及運輸設備 1,291,469 0.01
交通及運輸設備 23,095,461 0.10
累計折舊-交通及運輸 設備
-21,803,992 -0.10
雜項設備 23,022,344 0.10
雜項設備 66,154,439 0.30
累計折舊-雜項設備 -43,132,095 -0.19
購建中固定資產 184,683 0.00
信託代理與保證資產 215,619 信託代理與保證負債 215,619
保證品 215,619 應付保證品 215,619
註： 1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利-方國良及葉秀蘭(債權憑證)$31,342元。
3.保證品計215,619元，係為力麒營造106年致知樓等屋頂防水整修工程結構保固金(定存單)。
單位：新臺幣元
40501051-14
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學 平衡表
中華民國110年12月31日
金額 %
%
金額 科目
科目
購建中固定資產 184,683 0.00
無形資產 1,562,167 0.01
無形資產 1,562,167 0.01
電腦軟體 1,562,167 0.01
其他資產 21,774,083,130 97.12
什項資產 21,774,083,130 97.12
暫付及待結轉帳項 43,660 0.00
代管資產 21,774,039,470 97.12 代管資產-土地改良
物
203,544 0.00 代管資產-土地 21,638,059,668 96.52 代管資產-房屋建築
及設備
83,811,761 0.37 代管資產-其他政府 51,964,497 0.23
合計： 22,418,813,216
信託代理與保證資產 215,619 信託代理與保證負債 215,619
保證品 215,619 應付保證品 215,619
註： 1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利-方國良及葉秀蘭(債權憑證)$31,342元。
3.保證品計215,619元，係為力麒營造106年致知樓等屋頂防水整修工程結構保固金(定存單)。
收入支出表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學
中華民國110年12月31日
科目 金額
累計數 本月數
收入
25,145,914 575,215,011
勞務收入
140,023 1,139,791
服務收入
140,023 1,139,791
財產收益
790,178 5,322,319
財產孳息收入
26 98
廢舊物品售價收入
3,152
財產交易利益
568,820 2,823,812
其他財產收入
221,332 2,495,257
政府撥入收入
23,347,401 512,471,146
公庫撥款收入
21,963,898 490,337,898
政府其他撥入收入
1,383,503 22,133,248
教學收入
-186,871 51,616,359
學雜費收入
-186,871 51,616,359
其他收入
1,055,183 4,665,396
受贈收入
1,014,688 4,378,539
雜項收入
40,495 286,857
支出
31,079,932 578,619,124
人事支出
10,773,551 496,483,590
人事支出
10,773,551 496,483,590
業務支出
9,523,368 39,310,839
業務支出
9,523,368 39,310,839
獎補助支出
1,451,020 3,578,860
其他獎補捐助
1,451,020 3,578,860
財產損失
710 1,798,333
財產交易損失
710 1,798,333
折舊、折耗及攤銷
2,275,844 28,398,230
固定資產折舊
2,231,583 27,869,689
無形資產攤銷
44,261 528,541
其他支出
7,055,439 9,049,272
其他支出
7,055,439 9,049,272
收入支出表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立建國高級中學
中華民國110年12月31日
40501051-16
科目 金額
累計數 本月數
本期賸餘（短絀）
期初淨資產 解繳公庫 期末淨資產
-5,934,018 -3,404,113
613,717,723
註：617,121,836
單位：新臺幣元
預算執行與會計收支對照表
中華民國 110 年 12 月份
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
預算項目 預算執行數 調整數 會計收支 會計科目
基金來源
570,497,902 4,717,109 575,215,011
收入1,139,791 1,139,791
勞務收入 勞務收入
878,859 4,443,460 5,322,319
財產收入 財產收益
512,471,146 512,471,146
政府撥入收入 政府撥入收入
51,616,359 51,616,359
教學收入 教學收入
4,391,747 273,649 4,665,396
其他收入 其他收入
基金用途
555,869,263 22,749,861 578,619,124
支出496,483,590 496,483,590
用人費用 人事支出
28,772,171 10,538,668 39,310,839
服務費用 業務支出
9,674,486 -9,674,486
材料及用品費
72,730 -72,730
租金、償債、利息及相關手續 費
6,187 -6,187
稅捐及規費(強制費)
785,265 -785,265
會費、捐助、補助、分攤、照 護、救濟與交流活動費
3,578,860 3,578,860
捐助、補助與獎助 獎補助支出
1,798,333
1,798,333
財產損失16,288,040 -16,288,040
購建固定資產、無形資產及非理財目的之長期投資
28,398,230
28,398,230
折舊、折耗及攤銷207,934 8,841,338 9,049,272
其他 其他支出
本期賸餘(短絀) 期初基金餘額
本期賸餘(短絀) 期初淨資產
14,628,639 -18,032,752 -3,404,113
95,920,437 521,201,399 617,121,836
解繳公庫 解繳公庫
期末基金餘額
110,549,076 503,168,647 613,717,723
期末淨資產預算執行與會計收支對照表
40501051-18
中華民國 110 年 12 月份
臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學
調整數說明如下：
一、會計收支欄「財產收益」444萬3,460元係基金間及自其他機關撥入固定資產所發生利益等，不在基金來源、用途及餘絀表達應自調整數 欄位加回。
二、會計收支欄「其他收入」28萬2,000元係非政府機關捐贈購置固定資產非屬會計收支上之收入後之淨增加數，不在基金來源、用途及餘 絀表達，應自調整數欄位加回；另預算執行數欄「其他收入」其中8,351元係以前年度購置固定資產因貨物稅退稅等調整帳面價值所發生利 益減少數，屬會計收支上收入之減項，應自調整數欄位扣除。
三、預算執行數欄「服務費用」2,877萬2,171元與會計收支欄「業務支出」3,931萬839元間之調整數1,053萬8,668元，係「材料及用品 費」967萬4,486元、「租金、償債、利息及相關手續費」7萬2,730元、「稅捐及規費(強制費)」6,187元、「會費、捐助、補助、分攤、照 護、救濟與交流活動費」78萬5,265元之調整數合計。
四、會計收支欄「財產損失」179萬8,333元係處分固定資產所發生損失，不在基金來源、用途及餘絀表達，應自調整數欄位加回。
五、預算執行數欄「購建固定資產、無形資產及非理財目的之長期投資」1,628萬8,040元，其中744萬6,702元已列入機械設備等相關資產科 目並於平衡表表達，於會計收支上不列為支出科目，應自調整數欄位扣除；餘884萬1,338元係遞延支出，為「其他支出」之調整數。
六、會計收支欄「折舊、折耗及攤銷」2,839萬8,230元係採用權責發生基礎所產生之評價科目，不在基金來源、用途及餘絀表表達，應自調 整數欄位加回。
七、預算執行數欄「其他支出」20萬7,934元與會計收支欄「其他支出」904萬9,272元之間之調整數884萬1,338元，係「購建固定資產、無 形資產及非理財項目之長期投資」項下遞延支出之調整數。
