大陸現行金融體制概況

資料來源：整理自 2004 年中國金融年鑑

圖 2-1 2004 年底大陸金融體系

中國人民銀行

（中央銀行）

銀行 非銀行

金融機構

合 作

金融機構

政策

銀行 國有獨資

商業銀行 股份制

商業銀行 外資

銀行

國家發展銀行中國進出口銀行中國農業發展銀行 中國銀行、中國工商銀行中國農業銀行、中國建設銀行 交通銀行、中國光大銀行華夏銀行、招商銀行中信實業銀行、福建興業銀行、廣東發展銀行深圳發展銀行中國民生銀行上海浦東發展銀行 外資獨資銀行外國銀行在大陸之分行中外合資銀行 信託投資公司、金融租賃公司財務、證券、期貨公司保險公司郵政儲匯機構金融資產管理公司

城 市

商業銀行

農村信用合作社城市信用合作社

一、政策銀行之經營績效

國家發展銀行 2002 年與 2003 年的稅前淨利分別為人民幣 166.93 億元 與 184.67 億元，該二年的利息收入佔營業收入比例為 96﹪與 97﹪。手續費 收入及其他收入僅佔少部分。營業收入成長 13.63﹪，營業費用成長 2.7﹪，

顯示其經營效率已有改善。

中國進出口銀行 2002 年與 2003 年的稅前淨利分別為人民幣 1.50 億元 與 1.26 億元，該二年的利息收入佔營業收入比例分別為 78﹪與 81﹪，營業 收入成長 7﹪，營業費用成長 8﹪，其經營績效未見改善。

中國農業發展銀行於 2000 年出現 26.12 億元的虧損，並仰賴 40.07 億 元的補貼收入彌補虧損維持經營，2001 年、2002 年與 2003 年分別有 7.72 億元、11.08 億元與 12.43 億元的稅前淨利，利息收入仍為其主要的收入來 源。

表 2-5 三大政策銀行的ROE 與 ROA（﹪）

2003 年 2002 年 2001 年 2000 年 銀 行 別

ROE ROA ROE ROA ROE ROA ROE ROA 國家發展銀行 20.65 1.44 22.14 1.59 6.93 0.41 3.81 0.26 中國進出口銀行 2.26 0.11 2.72 0.14 2.02 0.12 2.94 0.23 中 國 農 業 發 展 銀

行

6.33 0.17 5.86 0.15 5.48 0.14 12.36 0.30

資料來源：根據 2002 年、2003 年及 2004 年中國金融年鑒整理

二、國有獨資商業銀行之經營績效

由表 2-6 及 2-7 可得知，四大國有獨資商業銀行的主要收入係來自利息 收入，佔營業收入比率除中國銀行為 80﹪左右之外，其餘皆高達 93﹪以上。

其中，中國工商銀行 2003 年營業支出與營業外支出較前期增加 217.08 億 元，因此，稀釋了稅前淨利。中國銀行 2003 年雖有 133.18 億元的投資收益，

但卻被 116.49 億元的營業外損失沖淡了稅前淨利。而中國建設銀行 2003 年 非常損失高達 222.37 億元，較 2002 年增加 104﹪，使得其稅前淨利大幅下 滑。

表 2-6 國有商業銀行經營績效分析（一） （單位：人民幣億元）

中國工商銀行 中國農業銀行 項 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 利息收入 1614.52 1537.78 929.32 848.08 利 息 收 入 / 營 業 收 入

（﹪）

95 97 96 97 稅前淨利 21.10 62.17 19.42 29.17 資料來源：根據 2004 年中國金融年鑒整理

表 2-7 國有商業銀行經營績效分析（二） （單位：人民幣億元）

中國銀行 中國建設銀行 項 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 利息收入 849.15 760.26 1214.05 1030.92 利 息 收 入 / 營 業 收 入

（﹪）

80 80 93 95 稅前淨利 70.35 110.61 4.50 43.37 資料來源：根據 2004 年中國金融年鑒整理

由於國際上通常以資產報酬率（ROA）判斷一家銀行的盈利狀況是否良 好，此一比率的高低分別表示一家銀行盈利情況的改善或惡化，根據中國金 融年鑒的統計，四大國有商業銀行 1991 年至 2000 年的平均ROA 為 0.32﹪，

仍低於世界前 1000 大銀行同期ROA 的平均數（0.63﹪），由表2-8 得知，2001 年至2003 年的盈利情形也未見改善，可見其金融改革還有很大的進步空間。

表 2-8 四大國有商業銀行的ROE 與 ROA（﹪）

2003 年 2002 年 2001 年 銀 行 別

ROE ROA ROE ROA ROE ROA 中國工商銀行 1.24 0.04 3.50 0.13 7.76 0.34 中國農業銀行 1.41 0.06 2.14 0.10 0.87 0.05 中國銀行 3.77 0.22 5.04 0.39 1.42 0.12 中國建設銀行 0.24 0.01 4.04 0.14 4.32 0.19 資料來源：根據 2002 年、2003 年及 2004 年中國金融年鑒整理

三、英國《銀行家》對中國商業銀行在世界商業銀行前 1000 家的排名

由英國金融時報商業公司（Financial Times Business Ltd, Maple House）

出版，1926 年創刊的《銀行家》雜誌每年以銀行資本、資產規模、稅前利潤、

資產收益率、資本充足率、不良資產比例等指標評選出世界前 1000 家銀行，

在全球具有很高的權威性。在《銀行家》2002 年 7 月公布的 2001 年世界前 1000 家銀行中，以一級資本總額為第一指標，中國工商銀行、中國銀行、中 國農業銀行、中國建設銀行分別排為第 10、11、23、28 位。在亞洲最大的 前 25 家銀行中，上述四家銀行分別排為前 1、2、3、4 位。在 2003 年 7 月 公布的 2002 年世界前 1000 家銀行中，中國銀行、中國工商銀行、中國農業 銀行、中國建設銀行分別排為第 15、16、25、37 位。在亞洲最大的前 25 家 銀行中，上述四家銀行仍居前 4 位。中國的交通銀行首次在亞洲選入前 25 名，排第 14 位。中國的上海銀行在 2002 年首次選入世界前 1000 家之列，

排名為318 位。

表2-9 中國商業銀行在世界商業銀行（一級資本總額）前 1000 家排名 銀行名稱 2000 年 2001 年 2002 年

1.中國銀行 18 11 15

2.中國工商銀行 7 10 16 3.中國農業銀行 21 23 25 4.中國建設銀行 29 28 37

5.交通銀行 108 94 102

6.中國招商銀行 276 273 187 7.中國光大銀行 210 205 217 8.中信實業銀行 318 291 291

9.上海浦東發展銀行 321 311 308

10.上海銀行 - - 318

11.福建興業銀行 568 410 400

12.中國民生銀行集團 376 377 405

13.廣東發展銀行 466 421 434

14.華夏銀行 561 521 440

15.深圳發展銀行 - 493 503

資料來源：2003 年中國金融年鋻

表2-10 中國商業銀行資產規模在世界商業銀行前 1000 家的排名 2001 年 2002 年

資產規模 資產規模

銀行名稱

百萬美元 資產排位 百萬美元 資產排位

1.中國銀行 406,150 23 434,188 2 2.中國工商銀行 524,235 15 577,093 1 3.中國農業銀行 262,570 45 359,606 4 4.中國建設銀行 334,061 28 372,488 3

表2-10 中國商業銀行資產規模在世界商業銀行前 1000 家的排名（續）

2001 年 2002 年

資產規模 資產規模

銀行名稱

百萬美元 資產排位 百萬美元 資產排位

5.交通銀行 80,836 89 92,648 5 6.中國招商銀行 26,156 220 44,901 6

7.中國光大銀行 32,066 189 39,668 8 8.中信實業銀行 36,258 170 40,492 7 9.上海浦東發展銀行 21,013 264 33,796 9

10.上海銀行 - - 20,365 14

11.福建興業銀行 15,083 333 21,538 12 12.中國民生銀行集團 8,222 481 29,197 10 13.廣東發展銀行 23,101 240 26,496 11 14.華夏銀行 16,508 310 21,522 13 15.深圳發展銀行 14,515 342 19,906 15 資料來源：2003 年中國金融年鋻

四、中國金融機構數與人員概況

自 1998 年以來，依據中央與國務院的有關加快國有商業銀行商業化改 革的政策，四家國有商業銀行以政策性裁員與機制性裁員等方式，5 年來累 計精簡人員 55.62 萬人（不含自然裁員 6.11 萬人），精簡後的金融機構數與 員工人數如下表所示：

表2-11 中國金融機構及人員統計

2002 年 2003 年 單 位

機構數（個） 員工人數 機構數（個） 員工人數 1.中國人民銀行 2,224 165,945 2,199 160,020 2.中國工商銀行 25,960 405,558 24,129 389,045

表2-11 中國金融機構及人員統計（續）

2002 年 2003 年 單 位

機構數（個） 員工人數 機構數（個） 員工人數 3.中國農業銀行 39,286 480,931 36,138 511,425

4.中國銀行 12,090 174,919 11,609 171,777 5.中國建設銀行 21,616 406,441 16,613 342,967

6.中國農業發展銀行 2,275 59,487 2,275 59,487 7.交通銀行 2,675 56,160 2,145 55,510

8.中國迸出口銀行 15 592 16 646

9.上海浦東發展銀行 284 6,698 329 7,796 10.國家發展銀行 37 3,780 37 4,629 11.中信實業銀行 372 9,228 379 9,457 12.中國光大銀行 31 7,817 31 8,569 13.中國民生銀行 146 4,254 185 5,273

14.華夏銀行 211 5,852 220 6,681 15.招商銀行 332 15,261 1,400 15,965

16.廣東發展銀行 567 11,596 526 12,449 17.興業銀行 232 5,615 256 7,259 18.深圳發展銀行 198 5,834 241 6,471 19.煙台住房儲蓄銀行 80 1,357 - -

20.恒丰銀行 - - 74 1,350

總 計 108,631 1,827,325 97,802 1,776,776 資料來源：2004 年中國金融年鋻