本研究在研究過程中，由於受限於時間的因素，未能將稅賦及保險規劃等納 入本研究進行模擬，是為本研究之不足。因此建議後續研究者可朝下列方向，進 行更深入的研究：
（一）擴大與修正現有的模式。增加所得稅子系統，依綜合所得淨額的高低，納 入所得稅率級距之計算，考量稅賦對理財規劃的影響；增加保險規劃子系 統，將人身保險、年金保險等納入退休的規劃中，使整體系統模式更為完 整。
（二） 將投資所可能產生的風險及景氣對投資報酬率的影響加入模式中探討，使 投資的模擬更能符合實際的運作，提高模擬的效度。
（三）應用實際案例做模擬分析，為客戶的財務做診斷與建議。
一般企業在進行工程時，都會依循一定的時間表完成計畫，但面對個人理財 時往往不是如此，看到別人發財如意大多數人就會亂了方寸。其實理財行為如同 企業進行工程一樣，也應該有良好的規劃。對所有人而言，開始一個嶄新有用的 理財規劃，與有錢沒錢無關，一個有效且能實際執行的理財規劃，才能逐步走上 財務自主富足之路。
本研究建立之理財規劃模擬模型，尚屬雛形階段，整體模型仍有擴大及改善 的空間，讓使用者介面能更為簡便。期盼本研究有拋磚引玉之效，未來吸引更多 人士以系統動力學的方法與工具，投入理財規劃的研究，讓個人及家庭人生中每 一個階段的理財目標，都能夠夢想成真。
參考文獻
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三、網站部份
荷銀光華投資顧問網（2002）網址：http://www.abnamrofund.com.tw 台灣理財顧問認證協會（2004）網址：http://www.fpat.org.tw
行政院主計處（2004）網址：http://www.dgbas.gov.tw 怡富投資理財網（2004）網址：http://www.jfrich.com.tw
附錄
一 、 個 人 、 家 庭 資 產 負 債 表附錄二、個人、家庭損益表
（資料來源：完全理財圖解手冊,1998）
損 益 表
年 1 月 1 日 ∼ 12 月 31 日
收 入 支 出
薪資總和 分期付款 房租
股利 房貸
年終? 金 其他貸款
利息 保險
存款 飲食
其他 服飾美容
交通 子女教育
水電、瓦斯、電話 醫療
交際 休閒娛樂 會款 稅款 其他
總收入（1）= 總支出（2）=
餘額：（1）－（2）=
附錄三、個人、家庭現金流量表
77
測驗規則：
1 固定收益導向，並且可以保本
理財心理測驗Ｂ的結果
加總你的分數，找到屬於你的投資組合：
8 及 8 分以下 保守型
9-14 分 保守 中庸型
15-20 中庸型
21-26 中庸 樍極型
27 及 27 分以上 積極型
然後，將理財心理測驗Ａ的檔案加進來，例如：
顏色：綠色 類型：導師
投資組合：中庸型
我的投資理財屬性 顏色：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
類型：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
投資組合：＿＿＿＿＿＿＿＿＿
（三）各種理財屬性適合的資產配置策略：
藍 色 創 新 者
資產配置 保守型 保守 中庸型 中庸型 中庸 積極型 積極型
現金 20 15 10 5 0
債券 60 45 30 15 0
股票 20 40 60 80 100
投資總和 100% 100% 100% 100% 100%
綠 色 導 師
資產配置 保守型 保守 中庸型 中庸型 中庸 積極型 積極型
現金 25 25 20 15 5
債券 55 45 30 15 5
股票 20 30 50 70 90
投資總和 100% 100% 100% 100% 100%
綠 色 提 倡 者
資產配置 保守型 保守 中庸型 中庸型 中庸 積極型 積極型
現金 20 15 10 5 0
債券 60 45 30 15 0
股票 20 40 60 80 100
投資總和 100% 100% 100% 100% 100%
附錄
五 、 理 財 規 劃 之 系 統 動 力 學 模 式（Powersim Application）
1L HSalary = HSalary +dt*HSalaryChange 1.1N INIT（HSalary）= 600000
2R HSalaryChange = HSalary*HsalaryRate
3C HSalaryRate = 0.05
4A HRetireFunction = GRAPH(TIME,0,1,[1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1, 1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,2,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0
"Min:0;Max:2"])
5A HusbandIncome = HSalary* HRetireFunction 6L WSalary = WSalary +dt*WSalaryChange
6.1N INIT（WSalary）= 400000
7R WSalaryChange = WSalary*WsalaryRate
8C WSalaryRate = 0.05
9A WRetireFunction = GRAPH(TIME,0,1,[1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1, 1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,2,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0
"Min:0;Max:2"])
10A WifeIncome = WSalary* WRetireFunction 11L AssetForInvest = AssetForInvest +dt*Remain
11.1N INIT（AssetForInvest）= 500000 12R Remain = In-Out
13A InvestIncome = IF(AssetForInvest>0,AssetForInvest*InvestRate, AssetForInvest*LoanRate)
14A InvestRate = GRAPHSTEP(TIME,0,32,[0.12,0.08]) 15C LoanRate = 0.08
16A In = HusbandIncome+InvestIncome+WifeIncome
17A Out = LivingFee+RentFee+Loan+MoneyForHouse+TuitionFee 18L LivingFee = LivingFee +dt*LivingChange
18.1N INIT（LivingFee）= 450000
19R LivingChange = LivingSingle+LivingMarried 20C LivingRate = 0.05
21A LivingSingle = LivingFee*LivingRate
22A LivingFunction = GRAPH(TIME,0,1,[0,0.25,0,0,0.25,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0, 0,0,0,0,0,0,0,0,0,-0.2,0,0,-0.2,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0
"Min:0;Max:1"])
23A LivingMarried = LivingFee*(1+LivingRate)*LivingFunction 24L Rent = Rent +dt*RentChange
24.1N INIT（Rent）= 200000 25R RentChange = Rent*RentRate 26C RentRate = 0.05
27A RentFee = Rent*RentFunction
28A RentFunction = GRAPHSTEP(TIME,0,6,[1,0])
29A Loan = ABS(PMT(0.08,20,5000000,0))*LoanFunction
30A LoanFunction = GRAPH(TIME,0,1,[0,0,0,0,0,0,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1,1, 1,1,1,1,1,1,1,1,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0
"Min:0;Max:1"])
31A MoneyForHouse = GRAPH(TIME,0,1,[0,0,0,0,0,3000000,0,0,0,0,0,0,0, 0,0,0,0,0,0,0,0"Min:0;Max:3000000"])
32L Tuition = Tuition +dt*TuitionChange 32.1N INIT（Tuition）= 100000
33R TuitionChange = Tuition*TuitionRate 34C TuitionRate = 0.07
35A TuitionFee = Tuition*TuitionFunction
36A TuitionFunction = GRAPH(TIME,0,1,[0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0, 0,0,0,1,1,1,2,1,1,1,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0
"Min:0;Max:2"])