機場捷運線營運財務計畫收入與支出之估計

依據營運報告書，估計營運收入來源之項目包括票箱收入與附屬事業收入，而 支出項目則包括營運成本主要將區分為維修成本、其他營運成本及費用及其他營業 費用等三大項，茲就前開兩大分類，說明收入、支出及營運盈虧之估計情形如下。

3.1.1 收入來源 1.票箱收入：

機場捷運線營運票價計算係參考臺北捷運之費率結構，分為起程(上車)票價與 里程票價二部分，普通車起程票價為 20 元，基本里程 5 公里，超過基本里程部分，

則每公里里程增加 1.67 元；直達車票價則依每公里里程 4.12 元計算票價。普通車 及直達車之捷運費率公式如下所示。未來票價費率並將依據 2%之年物價上漲率逐 年成長估算。

◎普通車票價計算公式：

D≤5，票價 = 20 元 D>5，票價 = 20 + [(D-5)× 1.67]

◎直達車票價計算公式：

票價 = 4.12 × D 註：D 為行駛公里數

在考慮機場捷運線系統車站規模、假日運量與非假日運量之關係、天災等因 素，估計普通車及直達車全年平均營運日數為 325 天。當年之票箱收入即為當年之 票價、全日運量及全年營運日數之相乘積。估計機場捷運線系統分年票箱收入如表

表 3.1-1 機場捷運線分年票箱收入

資料來源:營運組織初步評估及營運損益估計，交通部高速鐵路工程局，2005 年

表 3.1-1 機場捷運線分年票箱收入(續 1)

資料來源:營運組織初步評估及營運損益估計，交通部高速鐵路工程局，2005 年

表 3.1-1 機場捷運線分年票箱收入(續 2)

資料來源:營運組織初步評估及營運損益估計，交通部高速鐵路工程局，2005 年

2.附屬事業收入：

依據臺北捷運 89 及 90 年年報，附屬事業收入在扣除附屬事業費用後分別佔票 箱收入 12%及 9.3%，由於機場捷運線未來應無類似臺北捷運地下街及地面車站店 舖之設置，故預期附屬事業收入佔票箱收入比例應較臺北捷運低。據估計，捷運系 統之車廂廣告收入約可達票箱收入 6%左右，如再考慮零售及其他收入，建議本系 統之其他旅客服務事業收入佔票箱收入比例以 8%作為合理的推估。

3.1.2 支出部分 1.營運成本：

營運成本及費用主要包含人事費用、行車電費、非行車電費、水費、產物保險 費用、乘客責任保險費用及設施租金等項目。人事費用係以營運所需人力估算，初 步估計本系統所需營運人力包括高階主管 6 人、中階主管 15 人、行政人員 85 人、

營運人員 382 人及維修人員 351 人，合計 839 人，此人數乃依據本計畫之營運特性 並參考臺北捷運公司之相關組織規模推估。各職別之月薪水準亦參考臺北捷運營運 經驗值估算，每年人事費用含薪資、獎金、其他津貼及必要之管理費用以 15.5 個月 月薪計算。行車電費之估算係以本捷運系統普通車及直達車經列車模擬推估單程耗 電量合計 2,000 千瓦小時、估計單日行駛 18 小時、年行駛天數 365 天，並調整電費 因季節變動而可能產生之差異進行計算，平均每度電費為 1.69 元。非行車電費部份 則包括車站設備電費、機廠電費及辦公電費，以 94 年幣值計算每年所需非行車電 費為 119,440 仟元。行車及非行車電費均隨年物價上漲率進行調整。辦公處所所產 生之水費係以每人每日用水 100 公升，每度(立方公尺)水費 9 元計，且以平均年工 作日數為 250 天計算。保險費包括乘客責任保險與設備產物保險，其中乘客責任險 係參考 93 年 6 月 30 日交通部交路發字第 093B000048 號令「臺北大眾捷運系統旅 客運送責任保險費率標準」，每一旅客之責任險費率以新臺幣 0.1 元估算。設備險 係以前一年底設備淨帳面價值之 50%為保額額度，費率以 0.7%估算；此外，由於 辦公處所將納為土建工程規劃之一部分，故營運期間不另設算辦公室租金支出。彙 整營運期間之營運成本如表 3.1-2。

表 3.1-2 機場捷運線營運期間預估營運成本表

單位:仟元 年期

項目 96~99 100~104 105~109 110~114 115~119 120~124 125~129 人事費用 799,615 3,194,870 3,527,395 3,894,529 4,299,784 4,747,409 5,241,523 行車費用 49,036 1,561,727 1,724,272 1,903,736 2,101,878 2,320,643 2,562,178 非行車費用 24,507 699,989 772,845 853,283 942,094 1,040,147 1,148,407 水費 259 1,106 1,221 1,349 1,489 1,644 1,815 產物保險費用 186 513,481 416,363 297,913 341,235 302,881 176,550 乘客責任保險費用 596 25,439 30,586 36,711 44,675 53,364 63,010 設施租金 2,858 115,420 5,067,072 5,101,345 5,144,444 5,191,116 5,242,753

辦公室租金 23,923 - - -

總計 900,980 6,112,032 11,539,755 12,088,866 12,785,688 13,657,205 14,436,236 資料來源: 交通部高速鐵路工程局，營運組織初步評估及營運損益估計，2005 年 機電維修費 - 1,314,532 2,372,106 2,604,467 2,529,212 2,990,245 3,477,489 車輛維修費 - 2,226,392 4,017,580 4,435,733 4,897,407 5,407,134 5,959,912 總計 - 3,540,923 7,492,642 8,257,953 8,771,117 9,881,812 11,086,336 資料來源: 交通部高速鐵路工程局，營運組織初步評估及營運損益估計，2005 年

3.其他營業費用：

項目 96~99 100~104 105~09 110~114 115~119 120~124 125~129 行政管理及行

銷費用 21,329 498,616 621,352 769,409 955,595 1,157,221 1,380,291 折舊費用 12,667 16,667 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 其他費用 1,235 49,862 62,135 76,941 95,560 115,722 138,029 總計 35,231 565,145 699,487 862,350 1,067,155 1,288,943 1,534,320 資料來源: 交通部高速鐵路工程局，營運組織初步評估及營運損益估計，2005 年

後淨利均維持正數並穩定增加。總計營運期之稅後淨利約為 4,866 百萬元，如表 3.1-5，營運期間之現金流量表如表 3.1-6。

表 3.1-5 機場捷運營運期間預計損益彙整表

單位:千元

項目 金額

營業收入

票箱收入 124,880,373 其他營運收入 9,990,428 營業收入合計 1,34,870,801 營業成本與費用

維修成本 49,030,783 營運成本與費用 71,610,761 行政管理及行銷費用 5,403,813 折舊費用 109,334 營運成本及費用合計 126,694,174

營業毛利 8,176,627

營業外收支 73,419

稅前淨利 8,250,046

所得稅費用 3,383,977

稅後淨利 4,866,069

註:當年幣值

資料來源: 交通部高速鐵路工程局，營運組織初步評估及營運損益估計，2005 年

表 3.1-6 機場捷運線營運期間預估現金流量表

資料來源: 交通部高速鐵路工程局，營運組織初步評估及營運損益估計，2005 年

表 3.1-6 機場捷運線營運期間預估現金流量表(續 1)

資料來源: 交通部高速鐵路工程局，營運組織初步評估及營運損益估計，2005 年

表 3.1-6 機場捷運線營運期間預估現金流量表(續 2)

資料來源: 交通部高速鐵路工程局，營運組織初步評估及營運損益估計，2005 年