亞洲大學 邱紹群 老師整理 第2章 作業流程分析 資料來源：配銷模組應用篇(鼎新電腦) A. 報價：當客戶表達購買產品意願時，業務人員可將商品的價格及其他交易條件登錄於「報價單」 供客戶參考。 (a) 買賣共識：當公司與客戶在交易價格與條件取得共識後，即根據客戶需求建立「客戶合約訂單」 。 B. 訂單： (b) 客戶訂單：可作後續生產依據，及掌握訂單處理進度以提升客戶滿意度，亦是內部控制的重要參考資料。 C. 訂單變更：在訂單完成前若有修改訂單需求時，經雙方同意後將變更內容記錄在「訂單變更單」中，以符合內控要求。 (1) 銷售部分： D. 倉管撿貨：若庫存數量足供訂單出貨所需，物控部門即可進行備貨，並將訂單資料轉成「銷貨單」，記錄出貨資訊。 E. 採購生產：若庫存數量無法滿足訂單出貨需求，則需通知物控部門進行生產或採購，待生產入庫或進貨後再行銷貨。 F. 銷貨退回：出貨後若有客戶要求退貨或給予折讓，經雙方協商後將處理狀況記錄於「銷退單」中。 G. 應收帳款：若非現金交易則需建立銷貨「結帳單」，並彙整應收帳款成對帳單與客戶對帳及後續收款事宜。 A. 請購：訂單銷售之商品或生產所需材料不足時，各需求單位可以建立「請購單」向採購部門提出需求。 (a) 詢價：採購單位整合請購需求之後，即開始向供應商進行詢價，以確定供應商及交易條件。 營運銷售 B. 採購： 流程 (b) 正式採購：確定供應商及交易條件後，即可整合「請購單」為「採購單」，正式進行採購。 P. 2-1 C. 採購變更：當採購完成前若有變更採購需求時，經雙方同意後將變更內容記錄在「採購變更單」中，以符合內控要求。 (2) 採購部分： (a) 點收：供應商將貨品送達公司時，由資材單位進行點收後建立「進貨單」記錄進貨資訊。 D. 進貨： (b) 驗收：供應商將貨品送達公司時，若有需檢驗之品項則由品管單位進行驗收。 E. 進貨退回：驗收入庫後之貨品若出現瑕疵或不良情形，由採購人員應將處理方式(退貨或折讓)後，記錄「退貨單」中。 F. 應付帳款：依進貨發票資料建立「應付憑單」以成立應付帳款，待與廠商之請款資料核對之後進行後續之付款作業。 A. 除銷售、採購及生產製造流程外，會影響庫存數量之活動亦須記載，如：業務領用樣品、倉庫間調撥、研發領用…等。 (3) 庫存異動： B. 紀錄：應於「庫存異動單」、「轉撥單」及「借出/入單」 中記錄異動相關資訊，作為存貨追蹤及統計的內容。
亞洲大學 邱紹群 老師整理 第2章 作業流程分析 資料來源：配銷模組應用篇(鼎新電腦) (1) 功能：有基本資料管理、商品價格管理、日常異動處理、異動單據憑證、清單明細表、報表列印、批次作業…等。 訂單 管理系統 (2) 作業：包含客戶資料建立、報價單、合約訂單、客戶訂單、銷貨單、 訂單變更單、銷退單…等。 P. 2-4 (3) 報表和查詢：供企業日常管理與營運決策。如 訂單利潤分析狀況表、商品預計出貨明細表、客戶資訊查詢作業… 等。 (1) 功能：有基本資料管理、品號廠商管理、日常異動處理、異動單據憑證、清單明細表、報表列印、請購資料管理…等。 配銷模組 採購 系統架構 管理系統 (2) 作業：包含供應商資料、請購單、合約採購單、進貨單、退貨單…等。 P. 2-5 (3) 報表和查詢：供企業日常管理與營運決策，例如： 品號預計進貨表、採購價格異常表、廠商資訊查詢作業…等。 (1) 功能：有基本資料管理、批號資料管理、借出/借入管理、庫存盤點管理…等等。。 庫存 管理系統 (2) 作業：除了一般異動單據外，主要有借入管理、借出管理、批次管理、盤點管理、 月結程序等幾個主要作業流程。。 P. 2-6 (3) 報表和查詢：可提升對庫存狀況之掌握度，例如： 庫存明細表、進耗存統計表、庫存狀況查詢作業…等。 成本開帳/調整單 其他入庫單 其他出庫單 系統單據 對 進貨單(原物料) 退貨單(原物料) 庫存數量 公司 之影響 銷退單(商品) 存貨 銷貨單(商品) P. 2-10 數量 退料單(原物料) 領料單(原物料) 託外進貨單(商品) 託外退貨單(商品) 生產入庫單(商品) 庫存增加 庫存減少
