總 說 明明

一、總說明………第 1 ─ 4 頁 二、主要表：

(一)收支餘絀決算表………第 5 ─ 6 頁 (二)餘絀撥補決算表………第 7 頁 (三)現金流量決算表………第 8 ─ 9 頁

(四)平衡表………第 10 ─ 12 頁 三、附屬表：

(一)業務收入明細表………第 13 頁 (二)業務外收入明細表………第 14 頁 (三)醫療成本明細表………第 15 ─ 18 頁 (四)其他業務成本明細表………第 19 頁 (五)管理及總務費用明細表………第 20 ─ 21 頁 (六)研究發展及訓練費用明細表………第 22 ─ 24 頁 (七)業務外費用明細表………第 25 頁 (八)資產折舊明細表………第 26 頁 (九)資產報廢明細表………第 27 頁 (十)固定資產建設改良擴充明細表………第 28 ─ 29 頁

(十一)固定資產建設改良擴充計畫預算與實際進度比較表………第 30 ─ 31 頁 (十二)主要營運項目執行績效摘要表………第 32 頁

(十三)基金數額增減明細表………第 33 頁 (十四)資金轉投資及其餘絀明細表………第 34 ─ 35 頁 (十五)員工人數彙計表………第 37 頁 (十六)用人費用彙計表………第 38 ─ 39 頁

(十七)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表………第 41 頁 (十八)所屬作業單位收支概況表………第 42 ─ 43 頁

(十九)各項費用彙計表………第 44 ─ 45 頁 (二十)管制性項目及統計所需項目比較表………第 46 頁 四、附錄：

(一)臺中榮民總醫院(本院)………第 1-1 ─ 1-39 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院………第 2-1 ─ 2-37 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院………第 3-1 ─ 3-37 頁

臺中榮民總醫院作業基金 目 次 目 次 目 次 目 次

中華民國104年度

總 說 明

臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金

總說明 總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 104 年度 年度 年度 年度

1

一 一 一

一、 、 、 業務計畫實施績效 、 業務計畫實施績效 業務計畫實施績效 業務計畫實施績效

(一) 本(104)年度診療門診病患決算數 273 萬 8,100 人次，較預算數 253 萬 9,857 人次，增加 19 萬 8,243 人次，約 7.81％。

(二) 本年度診療住院病患決算數 91 萬 1,533 人日，較預算數 92 萬 7,000 人日，減少 1 萬 5,467 人日，約 1.67％。

(三) 本年度除上項醫療服務外，尚有訓練專科及臨床醫師、護士 42,486 人次，提供各醫學院、校護、醫、牙技學生實習 4,149 人次及建教合 作學校醫療院所 73 所，進修研究 69 人次、鼓勵學術研究討論(提出 研究論文 374 篇)、進行研究計畫 312 項(其中醫學研究 160 項)，以 提升醫療水準。另支援中部地區醫院、衛生所及偏遠地區群體醫療 中心等 37 所，對中部地區榮民及民眾提供最佳醫療服務。

二 二 二

二、 、 、 收支餘絀情形 、 收支餘絀情形 收支餘絀情形 收支餘絀情形 (一) 業務收入

本年度業務收入決算數 148 億 9,220 萬 2,414 元，較預算數 138 億 2,738 萬 9,000 元，增加 10 億 6,481 萬 3,414 元，約 7.70％，分析 如下：

1. 醫療收入決算數 139 億 1,740 萬 8,959 元，較預算數 128 億 2,259 萬 7,000 元，增加 10 億 9,481 萬 1,959 元，約 8.54％。

2. 其他業務收入決算數 9 億 7,479 萬 3,455 元，較預算數 10 億 0,479 萬 2,000 元，減少 2,999 萬 8,545 元，約 2.99％。

(二) 業務成本與費用

本年度業務成本與費用決算數 148 億 0,493 萬 6,563 元，較預算 數 139 億 2,246 萬 7,000 元，增加 8 億 8,246 萬 9,563 元，約 6.34％，

分析如下：

1. 醫療成本決算數 127 億 3,313 萬 7,571 元，較預算數 118 億 8,557 萬 3,000 元，增加 8 億 4,756 萬 4,571 元，約 7.13％。

2. 其他業務成本決算數 5,191 萬 4,352 元，較預算數 2,865 萬 4,000

元，增加 2,326 萬 0,352 元，約 81.18％，主要係支援其他醫療院

臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金

總說明 總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 104 年度 年度 年度 年度 所業務較預計增加所致。

3. 管理及總務費用決算數 7 億 1,259 萬 1,219 元，較預算數 7 億 1,283 萬元，減少 23 萬 8,781 元，約 0.03％。

4. 研究發展及訓練費用決算數 13 億 0,729 萬 3,421 元，較預算數 12 億 9,541 萬元，增加 1,188 萬 3,421 元，約 0.92％。

(三) 業務外收入

本年度業務外收入決算數 5 億 8,150 萬 6,443 元，較預算數 3 億 5,017 萬 9,000 元，增加 2 億 3,132 萬 7,443 元，約 66.06％，分析如 下：

1. 財務收入決算數 4,364 萬 2,643 元，較預算數 3,819 萬 4,000 元，

增加 544 萬 8,643 元，約 14.27％，主要係定期存款本金及利率較 預計為高所致。

2. 其他業務外收入決算數 5 億 3,786 萬 3,800 元，較預算數 3 億 1,198 萬 5,000 元，增加 2 億 2,587 萬 8,800 元，約 72.40％，主要係配 合中央健康保險署點值結算作業，沖回以前年度溢提備抵醫療折 讓較預計為高所致。

(四) 業務外費用

本年度業務外費用(悉數為其他業務外費用)決算數 2 億 5,199 萬 1,624 元，較預算數 1,621 萬 1,000 元，增加 2 億 3,578 萬 0,624 元，約 1,454.45％，主要係配合中央健康保險署點值結算作業，補提以前年度 備抵醫療折讓及因應勞動基準法第 56 條修正，補提勞工退休準備金所 致。

(五) 本年度餘絀

收支相抵後，本年度決算賸餘 4 億 1,678 萬 0,670 元，較預算賸 餘 2 億 3,889 萬元，增加 1 億 7,789 萬 0,670 元，約 74.47％。

三 三 三

三、 、 、 、 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況

本期賸餘 4 億 1,678 萬 0,670 元，連同前期未分配賸餘 5 億 2,457

萬 7,713 元，共計賸餘 9 億 4,135 萬 8,383 元，經提存公積 2 億 1,000 萬

臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金

總說明 總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 104 年度 年度 年度 年度

3

元後，尚餘 7 億 3,135 萬 8,383 元，留待以後年度處理。

四 四 四

四、 、 、 現金流量結果 、 現金流量結果 現金流量結果 現金流量結果

(一) 本期現金及約當現金決算數淨增 5 億 9,208 萬 8,489 元，較預算數 6,323 萬 8,000 元，增加 5 億 2,885 萬 0,489 元，分述如下：

1. 業務活動之現金流量

業務活動之淨現金流入 10 億 4,649 萬 6,022 元，包括本期賸 餘 4 億 1,678 萬 0,670 元，調整非現金項目流入 6 億 2,971 萬 5,352 元。

2. 投資活動之現金流量

投資活動之淨現金流出 8 億 5,431 萬 3,432 元，其中現金流入 6 億 4,172 萬 7,150 元，包括減少短期墊款 2 億 7,196 萬 8,156 元，

減少其他資產 3 億 6,975 萬 8,994 元；現金流出 14 億 9,604 萬 0,582 元，包括增加短期墊款 2 億 6,364 萬 0,434 元，增加固定資產 8 億 1,219 萬 9,941 元，增加無形資產、遞延借項及其他資產 4 億 2,020 萬 0,207 元。

3. 融資活動之現金流量

融資活動之淨現金流入 3 億 9,990 萬 5,899 元，其中現金流入 27 億 5,485 萬 9,738 元，係增加其他負債之數；現金流出 23 億 5,495 萬 3,839 元，係減少其他負債之數。

(二) 現金及約當現金之淨增 5 億 9,208 萬 8,489 元，係期末現金 51 億 4,733 萬 8,077 元，較期初現金 45 億 5,524 萬 9,588 元增加之數。

五 五 五

五、 、 、 資產負債情況 、 資產負債情況 資產負債情況 資產負債情況

(一) 資產總額計 184 億 0,143 萬 0,765 元，其中流動資產 87 億 5,706 萬 3,852 元，占 47.59％；投資、長期應收款、貸墊款及準備金 1 億 5,937 萬 6,472 元，占 0.87％；固定資產 69 億 7,781 萬 1,665 元，占 37.92

％；無形資產 5,258 萬 3,374 元，占 0.28％；遞延借項 2 億 1,136 萬 4,584 元，占 1.15％；其他資產 22 億 4,323 萬 0,818 元，占 12.19％。

(二) 負債總額計 64 億 1,535 萬 7,683 元，占負債及淨值 34.86％，其中流

臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金

總說明 總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 104 年度 年度 年度 年度

動負債 20 億 1,574 萬 4,232 元，占負債及淨值 10.95％；其他負債 43 億 9,961 萬 3,451 元，占負債及淨值 23.91％。

(三) 淨值總額 119 億 8,607 萬 3,082 元，占負債及淨值 65.14％，其中基金

80 億 1,525 萬 2,957 元，占負債及淨值 43.56％；公積 20 億 1,098 萬 0,183

元，占負債及淨值 10.93％；累積賸餘 7 億 3,135 萬 8,383 元，占負債及

淨值 3.97％；淨值其他項目 12 億 2,848 萬 1,559 元，占負債及淨值

6.68％。

主 要 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 業務收入

業務收入 業務收入

業務收入 13,827,389,000 100.00 14,892,202,414 100.00 1,064,813,414 7.70 13,937,795,615 100.00 醫療收入醫療收入醫療收入

醫療收入 12,822,597,000 92.73 13,917,408,959 93.45 1,094,811,959 8.54 12,925,975,603 92.74

門診醫療收入 7,423,570,000 53.69 7,868,825,264 52.84 445,255,264 6.00 7,422,968,249 53.26

住院醫療收入 6,701,651,000 48.47 7,298,541,380 49.01 596,890,380 8.91 6,843,484,971 49.10

其他醫療收入 183,309,000 1.33 185,417,094 1.25 2,108,094 1.15 178,365,127 1.28

減：醫療折讓(-) 1,427,986,000 10.33 1,386,365,608 9.31 -41,620,392 -2.91 1,457,961,312 10.46

減：醫療優待免費(-) 57,947,000 0.42 49,009,171 0.33 -8,937,829 -15.42 60,881,432 0.44

其他業務收入 其他業務收入其他業務收入

其他業務收入 1,004,792,000 7.27 974,793,455 6.55 -29,998,545 -2.99 1,011,820,012 7.26 臨床教學研究補助收入 269,129,000 1.95 269,129,000 1.81 273,337,000 1.96

其他補助收入 675,296,000 4.88 628,915,636 4.22 -46,380,364 -6.87 647,500,003 4.65

雜項業務收入 60,367,000 0.44 76,748,819 0.52 16,381,819 27.14 90,983,009 0.65

業務成本與費用 業務成本與費用 業務成本與費用

業務成本與費用 13,922,467,000 100.69 14,804,936,563 99.41 882,469,563 6.34 14,098,735,091 101.15

醫療成本 醫療成本醫療成本

醫療成本 11,885,573,000 85.96 12,733,137,571 85.50 847,564,571 7.13 12,103,932,737 86.84

門診醫療成本 5,311,682,000 38.41 5,815,763,835 39.05 504,081,835 9.49 5,421,834,356 38.90

住院醫療成本 6,415,359,000 46.40 6,719,467,072 45.12 304,108,072 4.74 6,504,420,328 46.67 其他醫療成本 158,532,000 1.15 197,906,664 1.33 39,374,664 24.84 177,678,053 1.27

其他業務成本 其他業務成本其他業務成本

其他業務成本 28,654,000 0.21 51,914,352 0.35 23,260,352 81.18 52,979,206 0.38

雜項業務成本 28,654,000 0.21 51,914,352 0.35 23,260,352 81.18 52,979,206 0.38 管理及總務費用

管理及總務費用管理及總務費用

管理及總務費用 712,830,000 5.16 712,591,219 4.78 -238,781 -0.03 696,424,141 5.00

管理費用及總務費用 712,830,000 5.16 712,591,219 4.78 -238,781 -0.03 696,424,141 5.00

研究發展及訓練費用 研究發展及訓練費用研究發展及訓練費用

研究發展及訓練費用 1,295,410,000 9.37 1,307,293,421 8.78 11,883,421 0.92 1,245,399,007 8.94

研究發展費用 591,941,000 4.28 625,576,171 4.20 33,635,171 5.68 592,617,553 4.25 訓練費用 703,469,000 5.09 681,717,250 4.58 -21,751,750 -3.09 652,781,454 4.68

業務賸餘業務賸餘

業務賸餘業務賸餘(短絀短絀短絀-)短絀 -95,078,000 -0.69 87,265,851 0.59 182,343,851 -191.78 -160,939,476 -1.15 上 年 度 決 算 數 中華民國104年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 決 算 表

6

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

上 年 度 決 算 數 中華民國104年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 決 算 表

業務外收入 業務外收入 業務外收入

業務外收入 350,179,000 2.53 581,506,443 3.90 231,327,443 66.06 595,321,525 4.27 財務收入財務收入財務收入

財務收入 38,194,000 0.28 43,642,643 0.29 5,448,643 14.27 43,532,827 0.31

利息收入 38,194,000 0.28 43,642,643 0.29 5,448,643 14.27 43,532,827 0.31

其他業務外收入 其他業務外收入其他業務外收入

其他業務外收入 311,985,000 2.26 537,863,800 3.61 225,878,800 72.40 551,788,698 3.96

財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 130,504,000 0.94 141,405,375 0.95 10,901,375 8.35 138,734,709 1.00

受託經營賸餘

受贈收入 343,118 0.00 343,118

賠(補)償收入 108,114 0.00 108,114 310,203 0.00

違規罰款收入 1,781,000 0.01 4,752,905 0.03 2,971,905 166.87 5,274,206 0.04

收回呆帳 72,487 0.00 72,487 9,686 0.00

雜項收入 179,700,000 1.30 391,181,801 2.63 211,481,801 117.69 407,459,894 2.92

業務外費用 業務外費用 業務外費用

業務外費用 16,211,000 0.12 251,991,624 1.69 235,780,624 1,454.45 97,785,429 0.70

其他業務外費用 其他業務外費用其他業務外費用

其他業務外費用 16,211,000 0.12 251,991,624 1.69 235,780,624 1,454.45 97,785,429 0.70

財產交易短絀 受託經營短絀

雜項費用 16,211,000 0.12 251,991,624 1.69 235,780,624 1,454.45 97,785,429 0.70

業務外賸餘 業務外賸餘 業務外賸餘

業務外賸餘(短絀短絀短絀短絀-) 333,968,000 2.42 329,514,819 2.21 -4,453,181 -1.33 497,536,096 3.57

本期賸餘 本期賸餘 本期賸餘

本期賸餘(短絀短絀短絀-)短絀 238,890,000 1.73 416,780,670 2.80 177,890,670 74.47 336,596,620 2.41

餘 絀 撥 補 決 算 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

賸餘之部 賸餘之部 賸餘之部

賸餘之部 625,088,000 100.00 941,358,383 100.00 316,270,383 50.60 724,577,713 100.00

本期賸餘 238,890,000 38.22 416,780,670 44.27 177,890,670 74.47 336,596,620 46.45

前期未分配賸餘 386,198,000 61.78 524,577,713 55.73 138,379,713 35.83 387,981,093 53.55

公積轉列數

分配之部 分配之部 分配之部

分配之部 210,000,000 59.71 210,000,000 22.31 200,000,000 27.60

填補累積短絀

提存公積 210,000,000 33.60 210,000,000 22.31 200,000,000 27.60

賸餘撥充基金數

解繳國庫淨額

其他依法分配數

未分配賸餘 未分配賸餘 未分配賸餘

未分配賸餘 415,088,000 66.40 731,358,383 77.69 316,270,383 76.19 524,577,713 72.40

短絀之部 短絀之部 短絀之部 短絀之部

本期短絀

前期待填補之短絀

填補之部填補之部 填補之部填補之部

撥用賸餘

撥用公積

折減基金

國庫撥款 待填補之短絀 待填補之短絀 待填補之短絀 待填補之短絀

中華民國104年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

上 年 度 決 算 數 項 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減

8

金 額 ％

業務活動之現金流量 業務活動之現金流量 業務活動之現金流量 業務活動之現金流量

本期賸餘(短絀-) 238,890,000 416,780,670 177,890,670 74.47

調整非現金項目 613,868,000 629,715,352 15,847,352 2.58

業務活動之淨現金流入(流出-) 852,758,000 1,046,496,022 193,738,022 22.72 投資活動之現金流量

投資活動之現金流量 投資活動之現金流量 投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款 271,968,156 271,968,156

減少固定資產及遞耗資產

1,305,000 369,758,994 368,453,994 28,234.02

增加流動金融資產及短期貸墊款 -1,560,000 -263,640,434 -262,080,434 16,800.03

增加固定資產及遞耗資產 -917,369,000 -812,199,941 105,169,059 -11.46 增加無形資產、遞延借項及其他資產 -58,018,000 -420,200,207 -362,182,207 624.26 其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出-) -975,642,000 -854,313,432 121,328,568 -12.44 融資活動之現金流量

融資活動之現金流量 融資活動之現金流量 融資活動之現金流量

186,472,000 2,754,859,738 2,568,387,738 1,377.36

增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入

-350,000 -2,354,953,839 -2,354,603,839 672,743.95

減少長期負債 減少基金及公積 賸餘分配款

其他融資活動之現金流出

融資活動之淨現金流入(流出-) 186,122,000 399,905,899 213,783,899 114.86 現金及約當現金之淨增

現金及約當現金之淨增 現金及約當現金之淨增

現金及約當現金之淨增(淨減淨減淨減-)淨減 63,238,000 592,088,489 528,850,489 836.29 期初現金及約當現金

期初現金及約當現金 期初現金及約當現金

期初現金及約當現金 4,373,790,000 4,555,249,588 181,459,588 4.15

期末現金及約當現金 期末現金及約當現金 期末現金及約當現金

期末現金及約當現金 4,437,028,000 5,147,338,077 710,310,077 16.01 減少短期債務、流動金融負債、其他負債

及遞延貸項

減少無形資產、遞延借項及其他資產 其他投資活動之現金流入

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

預 算 數

單位：新臺幣元

項 目 決 算 數比 較 增 減

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加短期債務、流動金融負債、其他負債 及遞延貸項

1.

2.

3.

4.

5.

6.

註：不影響現金流量之投資及融資活動

受贈固定資產與受贈公積同額增加36,427,552元，包括機械及設備24,685,262元，交通及運輸設備10,359,706元，什 項設備1,382,584元。

賸餘提存公積210,000,000元。

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加32,605,088元；支付約聘僱人 員離職金，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額減少36,633,405元。

代管資產折舊提列轉入受贈公積數57,297,172元。

代管資產與應付代管資產同額增加13,129,214元，同額減少4,391,967元。

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

支付早期提撥工友技工退休準備金，其他準備金與其他什項負債同額減少6,038,327元；撥入勞工退休準備金及專 戶孳息，其他準備金與其他什項負債同額增加3,318,941元。

10

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

資產 資產資產

資產 18,401,430,765 100.00 17,301,778,742 100.00 1,099,652,023 6.36

流動資產流動資產流動資產

流動資產 8,757,063,852 47.59 7,943,041,331 45.91 814,022,521 10.25

現金 現金現金

現金 5,147,338,077 27.97 4,555,249,588 26.33 592,088,489 13.00

庫存現金 2,834 0.00 22,164 0.00 -19,330 -87.21

銀行存款 5,146,160,243 27.97 4,553,847,424 26.32 592,312,819 13.01 零用金及週轉金 1,175,000 0.01 1,380,000 0.01 -205,000 -14.86 應收款項

應收款項應收款項

應收款項 2,815,497,970 15.30 2,680,654,466 15.49 134,843,504 5.03

應收帳款

備抵呆帳-應收帳款(-)

應收醫療帳款 5,613,571,239 30.51 5,697,860,122 32.93 -84,288,883 -1.48 備抵醫療折讓(-) 2,838,824,838 15.43 3,059,038,934 17.68 -220,214,096 -7.20 備抵呆帳-應收醫療帳款(-) 1,034,802 0.01 3,296,584 0.02 -2,261,782 -68.61

應收利息 291,002 0.00 445,431 0.00 -154,429 -34.67

其他應收款 41,495,369 0.23 44,684,431 0.26 -3,189,062 -7.14 備抵呆帳-其他應收款(-)

存貨 存貨存貨

存貨 478,012,148 2.60 399,718,091 2.31 78,294,057 19.59

物料 1,917,731 0.01 1,823,641 0.01 94,090 5.16

醫療用品 476,094,417 2.59 397,894,450 2.30 78,199,967 19.65 預付款項預付款項預付款項

預付款項 285,056,843 1.55 267,932,650 1.55 17,124,193 6.39

預付貨款 4,500 0.00 988,200 0.01 -983,700 -99.54

用品盤存 3,528,617 0.02 9,033,398 0.05 -5,504,781 -60.94 預付費用 276,085,010 1.50 257,396,555 1.49 18,688,455 7.26 進項稅額

其他預付款 5,438,716 0.03 514,497 0.00 4,924,219 957.09

短期貸墊款 短期貸墊款短期貸墊款

短期貸墊款 31,158,814 0.17 39,486,536 0.23 -8,327,722 -21.09 短期墊款 31,158,814 0.17 39,486,536 0.23 -8,327,722 -21.09 投資投資投資

投資、、、長期應收款、長期應收款長期應收款長期應收款、、、、貸墊款及準備金貸墊款及準備金貸墊款及準備金貸墊款及準備金 159,376,472 0.87 166,232,067 0.96 -6,855,595 -4.12 長期投資

長期投資長期投資

長期投資 28,800,000 0.16 28,800,000 0.17

以成本衡量之金融資產-非流動 28,800,000 0.16 28,800,000 0.17 準備金

準備金準備金

準備金 130,576,472 0.71 137,432,067 0.79 -6,855,595 -4.99

退休及離職準備金 107,066,562 0.58 111,265,771 0.64 -4,199,209 -3.77 其他準備金 23,509,910 0.13 26,166,296 0.15 -2,656,386 -10.15 固定資產

固定資產固定資產

固定資產 6,977,811,665 37.92 6,652,184,675 38.45 325,626,990 4.90

土地 土地土地

土地 1,418,546,226 7.71 1,418,546,226 8.20

土地 1,418,546,226 7.71 1,418,546,226 8.20

土地改良物 土地改良物土地改良物

土地改良物 3,031,479 0.02 3,224,967 0.02 -193,488 -6.00

土地改良物 32,072,407 0.17 32,072,407 0.19

累計折舊-土地改良物(-) 29,040,928 0.16 28,847,440 0.17 193,488 0.67 房屋及建築

房屋及建築房屋及建築

房屋及建築 3,145,098,011 17.09 3,221,213,994 18.62 -76,115,983 -2.36 房屋及建築 5,092,724,463 27.68 5,063,373,133 29.27 29,351,330 0.58

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表 中華民國104年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

累計折舊-房屋及建築(-) 1,947,626,452 10.58 1,842,159,139 10.65 105,467,313 5.73 機械及設備

機械及設備機械及設備

機械及設備 1,734,309,445 9.42 1,650,487,340 9.54 83,822,105 5.08 機械及設備 6,899,256,919 37.49 6,692,218,930 38.68 207,037,989 3.09 累計折舊-機械及設備(-) 5,164,947,474 28.07 5,041,731,590 29.14 123,215,884 2.44 交通及運輸設備

交通及運輸設備交通及運輸設備

交通及運輸設備 39,169,244 0.21 32,159,193 0.19 7,010,051 21.80 交通及運輸設備 125,130,722 0.68 116,101,407 0.67 9,029,315 7.78 累計折舊-交通及運輸設備(-) 85,961,478 0.47 83,942,214 0.49 2,019,264 2.41 什項設備

什項設備什項設備

什項設備 137,623,079 0.75 134,161,749 0.78 3,461,330 2.58

什項設備 465,992,692 2.53 444,458,237 2.57 21,534,455 4.85 累計折舊-什項設備(-) 328,369,613 1.78 310,296,488 1.79 18,073,125 5.82 租賃權益改良

租賃權益改良租賃權益改良 租賃權益改良

租賃權益改良

累計折舊-租賃權益改良(-) 購建中固定資產

購建中固定資產購建中固定資產

購建中固定資產 500,034,181 2.72 192,391,206 1.11 307,642,975 159.90 未完工程 409,983,972 2.23 64,366,125 0.37 345,617,847 536.96 預付工程及土地款 60,139,849 0.33 96,687,875 0.56 -36,548,026 -37.80 訂購機件及設備款 29,910,360 0.16 31,337,206 0.18 -1,426,846 -4.55 無形資產

無形資產無形資產

無形資產 52,583,374 0.28 51,963,755 0.30 619,619 1.19

無形資產無形資產無形資產

無形資產 52,583,374 0.28 51,963,755 0.30 619,619 1.19

專利權 2,392,017 0.01 2,174,178 0.01 217,839 10.02

電腦軟體 50,191,357 0.27 49,789,577 0.29 401,780 0.81

其他無形資產 遞延借項遞延借項遞延借項

遞延借項 211,364,584 1.15 221,603,714 1.28 -10,239,130 -4.62

遞延費用 遞延費用遞延費用

遞延費用 211,364,584 1.15 221,603,714 1.28 -10,239,130 -4.62

遞延費用 211,364,584 1.15 221,603,714 1.28 -10,239,130 -4.62 其他資產

其他資產其他資產

其他資產 2,243,230,818 12.19 2,266,753,200 13.10 -23,522,382 -1.04

非業務資產 非業務資產非業務資產 非業務資產

委託處分資產 什項資產什項資產什項資產

什項資產 2,243,230,818 12.19 2,266,753,200 13.10 -23,522,382 -1.04

存出保證金 1,005,500 0.01 1,606,406 0.01 -600,906 -37.41

存出保證品

催收款項 65,427,940 0.36 62,719,261 0.36 2,708,679 4.32

備抵呆帳-催收款項(-) 38,087,550 0.21 40,942,248 0.24 -2,854,698 -6.97 暫付及待結轉帳項 82,613,479 0.45 62,538,407 0.36 20,075,072 32.10 代管資產 2,914,445,272 15.84 2,907,050,794 16.80 7,394,478 0.25 累計折舊-代管資產(-) 782,173,823 4.25 726,219,420 4.20 55,954,403 7.70 受託經營權益

其他什項資產

18,401,430,765 100.00 17,301,778,742 100.00 1,099,652,023 6.36 合

合合

合 計計計計

12

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

負債 負債負債

負債 6,415,357,683 34.86 5,826,211,054 33.67 589,146,629 10.11

流動負債流動負債流動負債

流動負債 2,015,744,232 10.95 1,738,428,010 10.05 277,316,222 15.95

應付款項 應付款項應付款項

應付款項 2,005,762,424 10.90 1,731,253,202 10.01 274,509,222 15.86

應付票據

應付帳款 101,509,929 0.55 85,805,919 0.50 15,704,010 18.30 應付代收款 270,828,761 1.47 227,761,642 1.32 43,067,119 18.91 應付費用 595,438,741 3.24 515,835,687 2.98 79,603,054 15.43

應付稅款 693,358 0.00 652,569 0.00 40,789 6.25

應付工程款 22,034,402 0.12 4,426,178 0.03 17,608,224 397.82 應付繳庫數

其他應付款 1,015,257,233 5.52 896,771,207 5.18 118,486,026 13.21 預收款項預收款項預收款項

預收款項 9,981,808 0.05 7,174,808 0.04 2,807,000 39.12

預收收入 3,436,825 0.02 2,052,478 0.01 1,384,347 67.45

預收定金 銷項稅額

其他預收款 6,544,983 0.04 5,122,330 0.03 1,422,653 27.77

其他負債其他負債其他負債

其他負債 4,399,613,451 23.91 4,087,783,044 23.63 311,830,407 7.63

什項負債 什項負債什項負債

什項負債 4,399,613,451 23.91 4,087,783,044 23.63 311,830,407 7.63

存入保證金 178,972,214 0.97 177,631,082 1.03 1,341,132 0.76 應付保管款 16,041,401 0.09 26,388,946 0.15 -10,347,545 -39.21 應付退休及離職金 107,066,562 0.58 111,265,771 0.64 -4,199,209 -3.77 應付代管資產 2,132,271,449 11.59 2,180,831,374 12.60 -48,559,925 -2.23 暫收及待結轉帳項 1,928,455,998 10.48 1,552,203,658 8.97 376,252,340 24.24 其他什項負債 36,805,827 0.20 39,462,213 0.23 -2,656,386 -6.73 淨值

淨值淨值

淨值 11,986,073,082 65.14 11,475,567,688 66.33 510,505,394 4.45

基金基金基金

基金 8,015,252,957 43.56 8,015,252,957 46.33

基金 基金基金

基金 8,015,252,957 43.56 8,015,252,957 46.33

基金 8,015,252,957 43.56 8,015,252,957 46.33 公積

公積公積

公積 2,010,980,183 10.93 1,707,255,459 9.87 303,724,724 17.79

資本公積 資本公積資本公積

資本公積 988,140,183 5.37 894,415,459 5.17 93,724,724 10.48

受贈公積 988,140,183 5.37 894,415,459 5.17 93,724,724 10.48 其他資本公積

特別公積特別公積特別公積

特別公積 1,022,840,000 5.56 812,840,000 4.70 210,000,000 25.84

特別公積 1,022,840,000 5.56 812,840,000 4.70 210,000,000 25.84 累積餘絀

累積餘絀累積餘絀

累積餘絀 731,358,383 3.97 524,577,713 3.03 206,780,670 39.42

累積賸餘累積賸餘累積賸餘

累積賸餘 731,358,383 3.97 524,577,713 3.03 206,780,670 39.42

累積賸餘 731,358,383 3.97 524,577,713 3.03 206,780,670 39.42 累積短絀累積短絀累積短絀

累積短絀 累積短絀 淨值其他項目 淨值其他項目淨值其他項目

淨值其他項目 1,228,481,559 6.68 1,228,481,559 7.10 未實現重估增值

未實現重估增值未實現重估增值

未實現重估增值 1,228,481,559 6.68 1,228,481,559 7.10 未實現重估增值 1,228,481,559 6.68 1,228,481,559 7.10

18,401,430,765 100.00 17,301,778,742 100.00 1,099,652,023 6.36 註：

合 合合

合 計計計計

「信託代理與保證資產(負債)」科目，本年度決算數303,127,349元，包括保管品(應付保管品)13元，保證品(應付 保證品)303,127,336元；上年度決算數307,037,032元，包括保管有價證券(應付保管有價證券)20,519,984元，保管品 (應付保管品)22元，保證品(應付保證品)286,517,026元。

附 屬 表

金 額 ％ 業務收入

業務收入業務收入

業務收入 13,827,389,000 14,892,202,414 1,064,813,414 7.70

醫療收入醫療收入醫療收入

醫療收入 12,822,597,000 13,917,408,959 1,094,811,959 8.54

門診醫療收入 7,423,570,000 7,868,825,264 445,255,264 6.00

住院醫療收入 6,701,651,000 7,298,541,380 596,890,380 8.91

其他醫療收入 183,309,000 185,417,094 2,108,094 1.15

減:醫療折讓 1,427,986,000 1,386,365,608 -41,620,392 -2.91

減:醫療優待免費 57,947,000 49,009,171 -8,937,829 -15.42實際符合優免條件 之 人 數 較 預 計 為 低。

其他業務收入 其他業務收入其他業務收入

其他業務收入 1,004,792,000 974,793,455 -29,998,545 -2.99

臨床教學研究補助收入 269,129,000 269,129,000

其他補助收入 675,296,000 628,915,636 -46,380,364 -6.87

雜項業務收入 60,367,000 76,748,819 16,381,819 27.14

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

支援其他醫療院所 收入較預計增加。

單位：新臺幣元

預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％ 業務外收入

業務外收入 業務外收入

業務外收入 350,179,000 581,506,443 231,327,443 66.06

財務收入財務收入

財務收入財務收入 38,194,000 43,642,643 5,448,643 14.27

利息收入 38,194,000 43,642,643 5,448,643 14.27定期存款本金及利

率較預計為高。

其他業務外收入 其他業務外收入 其他業務外收入

其他業務外收入 311,985,000 537,863,800 225,878,800 72.40

財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 130,504,000 141,405,375 10,901,375 8.35

受託經營賸餘

受贈收入 343,118 343,118 八仙塵爆捐贈款。

賠(補)償收入 108,114 108,114 廠商賠償款。

違規罰款收入 1,781,000 4,752,905 2,971,905 166.87廠商違約罰款情事 較預計增加。

收回呆帳 72,487 72,487 依實際收回情形認

列。

雜項收入 179,700,000 391,181,801 211,481,801 117.69

備 註

配合中央健康保險 署點值結算作業，

沖回以前年度溢提 備抵醫療折讓。

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

單位：新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

金 額 ％ 醫療成本 11,885,573,000 12,733,137,571 847,564,571 7.13

門診醫療成本 5,311,682,000 5,815,763,835 504,081,835 9.49 用人費用 1,601,246,000 1,614,492,792 13,246,792 0.83 正式員額薪資 580,825,000 507,710,006 -73,114,994 -12.59 聘僱及兼職人員薪資 91,750,000 50,714,413 -41,035,587 -44.73 超時工作報酬 48,561,000 57,735,483 9,174,483 18.89 獎金 587,349,000 709,764,724 122,415,724 20.84 退休及卹償金 173,384,000 172,910,369 -473,631 -0.27 福利費 119,290,000 115,570,152 -3,719,848 -3.12

提繳費 87,000 87,645 645 0.74

服務費用 673,918,000 700,938,292 27,020,292 4.01

水電費 70,037,000 70,472,176 435,176 0.62

郵電費 4,046,000 5,806,768 1,760,768 43.52

旅運費 689,000 1,638,513 949,513 137.81

印刷裝訂與廣告費 5,824,000 6,323,189 499,189 8.57

修理保養及保固費 75,521,000 72,658,012 -2,862,988 -3.79

保險費 230,000 360,146 130,146 56.59

一般服務費 131,734,000 144,032,099 12,298,099 9.34 專業服務費 385,837,000 399,647,389 13,810,389 3.58 材料及用品費 2,772,356,000 3,253,444,112 481,088,112 17.35

使用材料費 4,530,000 3,316,806 -1,213,194 -26.78

用品消耗 8,298,000 20,560,625 12,262,625 147.78

商品及醫療用品 2,759,528,000 3,229,566,681 470,038,681 17.03

租金與利息 45,594,000 41,508,848 -4,085,152 -8.96

房租 240,000 274,000 34,000 14.17

機器租金 39,860,000 33,889,717 -5,970,283 -14.98 交通及運輸設備租金 3,657,000 6,062,088 2,405,088 65.77

什項設備租金 1,837,000 1,283,043 -553,957 -30.16

折舊、折耗及攤銷 208,596,000 197,422,620 -11,173,380 -5.36

土地改良物折舊 35,820 35,820

房屋折舊 27,624,000 28,623,176 999,176 3.62

機械及設備折舊 132,943,000 131,748,645 -1,194,355 -0.90

交通及運輸設備折舊 2,003,000 2,078,838 75,838 3.79

什項設備折舊 7,197,000 10,203,602 3,006,602 41.78

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

代管資產折舊 25,943,000 15,367,499 -10,575,501 -40.76

攤銷 12,886,000 9,365,040 -3,520,960 -27.32

稅捐與規費 1,832,000 1,997,762 165,762 9.05

消費與行為稅 1,604,000 1,565,861 -38,139 -2.38

規費 228,000 431,901 203,901 89.43

5,734,000 4,396,861 -1,337,139 -23.32

會費 5,734,000 4,396,861 -1,337,139 -23.32

短絀、賠償與保險給付 110,000 1,313,276 1,203,276 1,093.89

各項短絀 110,000 1,313,276 1,203,276 1,093.89

其他 2,296,000 249,272 -2,046,728 -89.14

其他費用 2,296,000 249,272 -2,046,728 -89.14

住院醫療成本 6,415,359,000 6,719,467,072 304,108,072 4.74 用人費用 2,498,661,000 2,519,018,375 20,357,375 0.81 正式員額薪資 954,981,000 880,233,235 -74,747,765 -7.83 聘僱及兼職人員薪資 163,062,000 91,965,606 -71,096,394 -43.60 超時工作報酬 84,199,000 103,970,651 19,771,651 23.48 獎金 850,042,000 1,001,533,746 151,491,746 17.82 退休及卹償金 289,909,000 291,590,719 1,681,719 0.58 福利費 156,380,000 149,635,573 -6,744,427 -4.31

提繳費 88,000 88,845 845 0.96

服務費用 1,059,405,000 1,134,690,410 75,285,410 7.11

水電費 98,975,000 99,944,231 969,231 0.98

郵電費 4,840,000 5,634,213 794,213 16.41

旅運費 664,000 278,358 -385,642 -58.08

印刷裝訂與廣告費 4,936,000 5,058,592 122,592 2.48

修理保養及保固費 102,023,000 129,300,146 27,277,146 26.74

保險費 297,000 222,531 -74,469 -25.07

一般服務費 164,751,000 214,952,370 50,201,370 30.47 專業服務費 682,919,000 679,299,969 -3,619,031 -0.53 材料及用品費 2,499,139,000 2,727,025,683 227,886,683 9.12

使用材料費 8,790,000 5,539,293 -3,250,707 -36.98

用品消耗 20,757,000 59,101,809 38,344,809 184.73 商品及醫療用品 2,469,592,000 2,662,384,581 192,792,581 7.81 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助

(濟)與交流活動費

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

租金與利息 35,077,000 25,774,737 -9,302,263 -26.52 機器租金 31,264,000 25,179,797 -6,084,203 -19.46 交通及運輸設備租金 2,563,000 13,176 -2,549,824 -99.49

什項設備租金 1,250,000 581,764 -668,236 -53.46

折舊、折耗及攤銷 315,900,000 301,907,842 -13,992,158 -4.43

土地改良物折舊 60,060 60,060

房屋折舊 48,809,000 50,662,906 1,853,906 3.80

機械及設備折舊 217,631,000 214,072,169 -3,558,831 -1.64

交通及運輸設備折舊 2,922,000 3,380,142 458,142 15.68

什項設備折舊 3,015,000 2,697,264 -317,736 -10.54

代管資產折舊 25,818,000 19,290,454 -6,527,546 -25.28

攤銷 17,705,000 11,744,847 -5,960,153 -33.66

稅捐與規費 1,277,000 1,993,080 716,080 56.08

消費與行為稅 994,000 1,568,698 574,698 57.82

規費 283,000 424,382 141,382 49.96

4,510,000 5,719,116 1,209,116 26.81

會費 4,510,000 5,719,116 1,209,116 26.81

短絀、賠償與保險給付 150,000 2,091,928 1,941,928 1,294.62

各項短絀 150,000 2,091,928 1,941,928 1,294.62

其他 1,240,000 1,245,901 5,901 0.48

其他費用 1,240,000 1,245,901 5,901 0.48

其他醫療成本 158,532,000 197,906,664 39,374,664 24.84住 院 病 患 膳 食 勞 務 外 包 費 用 較預計增加。

用人費用 24,605,000 23,419,906 -1,185,094 -4.82

正式員額薪資 17,164,000 15,924,196 -1,239,804 -7.22

超時工作報酬 660,000 854,565 194,565 29.48

獎金 814,000 818,199 4,199 0.52

退休及卹償金 4,143,000 4,127,575 -15,425 -0.37

福利費 1,824,000 1,695,371 -128,629 -7.05

服務費用 95,235,000 123,695,569 28,460,569 29.88

水電費 2,122,000 2,503,846 381,846 17.99

郵電費 44,000 40,222 -3,778 -8.59

旅運費 1,000 585 -415 -41.50

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

印刷裝訂與廣告費 71,000 94,682 23,682 33.35

修理保養及保固費 3,132,000 4,895,642 1,763,642 56.31

保險費 17,000 13,840 -3,160 -18.59

一般服務費 89,848,000 116,101,562 26,253,562 29.22

專業服務費 45,190 45,190

材料及用品費 36,387,000 47,403,711 11,016,711 30.28

使用材料費 48,000 41,607 -6,393 -13.32

用品消耗 36,339,000 39,874,372 3,535,372 9.73

商品及醫療用品 7,487,732 7,487,732

折舊、折耗及攤銷 2,232,000 3,240,517 1,008,517 45.18

房屋折舊 768,000 794,677 26,677 3.47

機械及設備折舊 348,000 334,269 -13,731 -3.95

交通及運輸設備折舊 36,000 43,062 7,062 19.62

什項設備折舊 1,080,000 2,068,509 988,509 91.53

稅捐與規費 53,000 91,605 38,605 72.84

消費與行為稅 53,000 91,605 38,605 72.84

20,000 55,356 35,356 176.78

會費 20,000 55,356 35,356 176.78

1.

2.

3.

註：

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

一般服務費內含契僱人力225人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算數65,131,000元，決算數107,090,058元。

專業服務費內含契僱人力1,596人(醫師65人、護理人員1,173人、其他醫事人員293人、非醫事技術人員65人)，

專技人員酬金預算數1,012,429,000元，決算數999,918,787元。

門診醫療成本：

業務宣導費決算數110,650元，較預算數250,000元，減少139,350元，係撙節支出。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養63人，相關費用預算數45,491,000元，決算數 40,970,143元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理相關費用預算數10,186,000元，決算數 9,672,040元(按件計酬)；營養膳食勞務54人，相關費用預算數75,029,000元，決算數81,423,097元；環境及設備 維護保養199人，相關費用預算數74,547,000元，決算數73,513,492元；照顧服務員148人，相關費用預算數 44,229,000元，決算數53,578,090人；醫療行政雜務278人，相關費用預算數74,650,000元，決算數91,338,965 元；安全維護警衛勤務71人，相關費用預算數18,535,000元，決算數22,850,858元；交通及運輸設備租金內含勞 務承攬人力，醫療行政雜務相關費用預算數680,000元，決算數370,792元(採分攤方式計列費用)。

金 額 ％

其他業務成本 28,654,000 51,914,352 23,260,352 81.18

雜項業務成本 28,654,000 51,914,352 23,260,352 81.18支援其他醫療院

所業務較預計增 加，成本相對增 加。

用人費用 1,773,000 1,144,011 -628,989 -35.48

正式員額薪資 1,773,000 1,144,011 -628,989 -35.48

服務費用 26,881,000 50,770,341 23,889,341 88.87

專業服務費 26,881,000 50,770,341 23,889,341 88.87

專業服務費內含契僱人力，專技人員酬金無預算數，決算數11,097元(採分攤方式計列費用，為其他醫事人員，人 數於醫療成本明細表填列)。

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

單位：新臺幣元

預 算 數 決 算 數

註：

比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％

管理及總務費用 712,830,000 712,591,219 -238,781 -0.03

管理費用及總務費用 712,830,000 712,591,219 -238,781 -0.03 用人費用 415,849,000 414,764,072 -1,084,928 -0.26 正式員額薪資 199,391,000 188,626,272 -10,764,728 -5.40 聘僱及兼職人員薪資 12,278,000 6,130,957 -6,147,043 -50.07 超時工作報酬 15,996,000 20,385,438 4,389,438 27.44

獎金 69,885,000 72,318,747 2,433,747 3.48

退休及卹償金 67,767,000 79,482,487 11,715,487 17.29

福利費 50,437,000 47,714,537 -2,722,463 -5.40

提繳費 95,000 105,634 10,634 11.19

服務費用 150,875,000 146,835,605 -4,039,395 -2.68

水電費 20,757,000 20,227,931 -529,069 -2.55

郵電費 4,060,000 4,219,409 159,409 3.93

旅運費 859,000 1,223,503 364,503 42.43

印刷裝訂與廣告費 2,468,000 3,413,229 945,229 38.30

修理保養及保固費 29,552,000 26,155,865 -3,396,135 -11.49

保險費 626,000 482,240 -143,760 -22.96

一般服務費 74,911,000 78,456,309 3,545,309 4.73

專業服務費 13,074,000 8,089,119 -4,984,881 -38.13

公共關係費 4,568,000 4,568,000

材料及用品費 19,251,000 15,994,233 -3,256,767 -16.92 使用材料費 10,208,000 3,682,293 -6,525,707 -63.93

用品消耗 9,043,000 12,303,480 3,260,480 36.06

商品及醫療用品 8,460 8,460

租金與利息 2,965,000 820,812 -2,144,188 -72.32

地租及水租 27,000 26,667 -333 -1.23

機器租金 2,325,000 177,276 -2,147,724 -92.38

交通及運輸設備租金 59,000 -59,000 -100.00

什項設備租金 554,000 616,869 62,869 11.35

折舊、折耗及攤銷 121,486,000 131,568,094 10,082,094 8.30

土地改良物折舊 88,000 97,608 9,608 10.92

房屋折舊 17,174,000 17,813,438 639,438 3.72

機械及設備折舊 61,032,000 58,555,693 -2,476,307 -4.06

交通及運輸設備折舊 2,495,000 3,094,334 599,334 24.02

備 註

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

單位：新臺幣元

預 算 數 比 較 增 減

決 算 數

科 目

金 額 ％ 備 註

臺中榮民總醫院作業基金

管理及總務費用明細表 中華民國104年度

單位：新臺幣元

預 算 數 比 較 增 減

決 算 數

科 目

什項設備折舊 5,232,000 7,602,643 2,370,643 45.31

代管資產折舊 7,424,000 22,639,219 15,215,219 204.95

攤銷 28,041,000 21,765,159 -6,275,841 -22.38

稅捐與規費 912,000 1,294,762 382,762 41.97

消費與行為稅 301,000 435,458 134,458 44.67

規費 611,000 859,304 248,304 40.64

987,000 1,203,128 216,128 21.90

會費 987,000 1,203,128 216,128 21.90

短絀、賠償與保險給付 12,000 12,000

賠償給付 12,000 12,000

其他 505,000 98,513 -406,487 -80.49

其他費用 505,000 98,513 -406,487 -80.49

1.

2.

3.門診醫療成本 4.

註：

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

一般服務費內含契僱人力84人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算數32,082,000元，決算數36,870,019元。專 業服務費內含契僱人力，專技人員酬金預算數540,000元，決算數12,817元(採分攤方式計列費用，為護理人員

，人數於醫療成本明表填列)。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養10人，相關費用預算數8,087,000元，決算數 7,513,120元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理相關費用無預算數，決算數482元(按件計 酬)；環境及設備維護保養33人，相關費用預算數13,090,000元，決算數11,784,814元；醫療行政雜務49人，相 關費用預算數20,878,000元，決算數15,017,797元；安全維護警衛勤務2人，相關費用預算數3,465,000元，決算 數737,287元。

業務宣導費決算數679,200元，無預算數，係依業務實際需求支出。

公共關係費決算數4,568,000元，與預算數同。

金 額 ％ 研究發展及訓練費用 1,295,410,000 1,307,293,421 11,883,421 0.92

研究發展費用 591,941,000 625,576,171 33,635,171 5.68

用人費用 262,420,000 263,900,782 1,480,782 0.56

正式員額薪資 51,207,000 46,420,101 -4,786,899 -9.35 聘僱及兼職人員薪資 19,356,000 11,444,081 -7,911,919 -40.88

超時工作報酬 900,000 1,170,842 270,842 30.09

獎金 164,706,000 179,266,874 14,560,874 8.84

退休及卹償金 11,611,000 11,963,636 352,636 3.04

福利費 14,640,000 13,635,248 -1,004,752 -6.86

服務費用 250,420,000 276,035,564 25,615,564 10.23

水電費 4,340,000 4,554,600 214,600 4.94

郵電費 834,000 829,247 -4,753 -0.57

旅運費 1,061,000 835,301 -225,699 -21.27

印刷裝訂與廣告費 1,816,000 3,686,437 1,870,437 103.00

修理保養及保固費 7,104,000 7,269,334 165,334 2.33

保險費 7,000 6,444 -556 -7.94

一般服務費 121,311,000 144,073,435 22,762,435 18.76

專業服務費 113,947,000 114,780,766 833,766 0.73

材料及用品費 52,675,000 57,448,734 4,773,734 9.06

使用材料費 2,940,000 1,501,258 -1,438,742 -48.94

用品消耗 7,915,000 13,188,011 5,273,011 66.62

商品及醫療用品 41,820,000 42,759,465 939,465 2.25

租金與利息 108,000 493,939 385,939 357.35

機器租金 424,600 424,600

什項設備租金 108,000 69,339 -38,661 -35.80

折舊、折耗及攤銷 23,804,000 25,789,426 1,985,426 8.34

房屋折舊 5,024,000 5,217,709 193,709 3.86

機械及設備折舊 16,122,000 15,643,744 -478,256 -2.97

交通及運輸設備折舊 128,000 153,301 25,301 19.77

什項設備折舊 2,374,000 4,545,338 2,171,338 91.46

攤銷 156,000 229,334 73,334 47.01

2,358,000 1,797,717 -560,283 -23.76

會費 108,000 137,717 29,717 27.52

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

單位：新臺幣元

備 註

金 額 ％ 預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

單位：新臺幣元

備 註

捐助、補助與獎助 2,250,000 1,660,000 -590,000 -26.22

其他 156,000 110,009 -45,991 -29.48

其他費用 156,000 110,009 -45,991 -29.48

訓練費用 703,469,000 681,717,250 -21,751,750 -3.09 用人費用 482,663,000 453,644,482 -29,018,518 -6.01 正式員額薪資 101,647,000 82,506,625 -19,140,375 -18.83 聘僱及兼職人員薪資 88,944,000 55,114,038 -33,829,962 -38.04 超時工作報酬 17,759,000 22,957,895 5,198,895 29.27

獎金 236,186,000 253,485,921 17,299,921 7.32

退休及卹償金 20,811,000 22,849,468 2,038,468 9.80

福利費 17,316,000 16,730,535 -585,465 -3.38

服務費用 171,296,000 183,599,936 12,303,936 7.18

水電費 20,975,000 24,134,857 3,159,857 15.06

郵電費 108,000 137,338 29,338 27.16

旅運費 4,465,000 3,842,158 -622,842 -13.95

印刷裝訂與廣告費 1,752,000 2,250,478 498,478 28.45

修理保養及保固費 9,096,000 10,634,619 1,538,619 16.92

保險費 1,000 3,164 2,164 216.40

一般服務費 86,483,000 93,801,148 7,318,148 8.46

專業服務費 48,416,000 48,796,174 380,174 0.79

材料及用品費 37,986,000 31,704,616 -6,281,384 -16.54

使用材料費 65,000 160,016 95,016 146.18

用品消耗 37,619,000 31,163,892 -6,455,108 -17.16

商品及醫療用品 302,000 380,708 78,708 26.06

租金與利息 98,000 79,134 -18,866 -19.25

機器租金 2,000 -2,000 -100.00

交通及運輸設備租金 17,500 17,500

什項設備租金 96,000 61,634 -34,366 -35.80

折舊、折耗及攤銷 7,716,000 9,616,280 1,900,280 24.63

房屋折舊 2,496,000 2,593,181 97,181 3.89

機械及設備折舊 2,964,000 2,874,707 -89,293 -3.01

交通及運輸設備折舊 240,000 287,662 47,662 19.86

什項設備折舊 2,016,000 3,860,730 1,844,730 91.50

稅捐與規費 22,000 51,600 29,600 134.55

金 額 ％ 預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

單位：新臺幣元

備 註

規費 22,000 51,600 29,600 134.55

2,880,000 3,015,758 135,758 4.71

會費 2,880,000 3,015,758 135,758 4.71

其他 808,000 5,444 -802,556 -99.33

其他費用 808,000 5,444 -802,556 -99.33

1.

2.

3.

4.

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

註：

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養11人，相關費用預算數4,457,000元，決算數 7,125,239元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環境及設備維護保養44人，相關費用預算數23,350,000元，

決算數16,709,374元；醫療行政雜務77人，相關費用預算數23,505,000元，決算數23,282,454元。

研究發展費用：

國外旅費決算數506,132元，較預算數950,000元，減少443,868元，係依出國計畫覈實辦理。

一般服務費內含契僱人力387人(實習醫學生121人、行政人員266人)，計時與計件人員酬金預算數154,094,000元

，決算數186,612,192元。專業服務費內含契僱人力211人(醫師13人、護理人員156人、其他醫事人員28人、非 醫事技術人員14人)，專技人員酬金預算數128,493,000元，決算數127,826,707元。

訓練費用：

國外旅費決算數2,206,247元，較預算數2,801,000元，減少594,753元，係依出國計畫覈實辦理。

金 額 ％ 業務外費用 16,211,000 251,991,624 235,780,624 1,454.45

其他業務外費用 16,211,000 251,991,624 235,780,624 1,454.45 雜項費用 16,211,000 251,991,624 235,780,624 1,454.45

服務費用 1,320,000 5,866,407 4,546,407 344.42

水電費 121,626 121,626

郵電費 103,755 103,755

旅運費 8,533 8,533

印刷裝訂與廣告費 84,000 226,630 142,630 169.80

修理保養及保固費 350,562 350,562

一般服務費 700,002 700,002

專業服務費 1,236,000 4,355,299 3,119,299 252.37 材料及用品費 2,608,000 6,199,054 3,591,054 137.69

使用材料費 95,512 95,512

用品消耗 2,608,000 5,433,293 2,825,293 108.33

商品及醫療用品 670,249 670,249

租金與利息 120,000 120,000

機器租金 120,000 120,000

稅捐與規費 2,509,000 258,589 -2,250,411 -89.69

土地稅 1,200,000 2,414 -1,197,586 -99.80

房屋稅 1,080,000 5,137 -1,074,863 -99.52

消費與行為稅 229,000 230,038 1,038 0.45

規費 21,000 21,000

1,320,000 1,360,622 40,622 3.08

會費 4,000 4,000

捐助、補助與獎助 1,000,000 1,000,000

分擔 320,000 356,622 36,622 11.44

短絀、賠償與保險給付 1,161,626 1,161,626

賠償給付 1,161,626 1,161,626

其他 8,454,000 237,025,326 228,571,326 2,703.71 其他費用 8,454,000 237,025,326 228,571,326 2,703.71 註：

配合中央健康保險 署點值結算作業，

補提以前年度備抵 醫療折讓及因應勞 動基準法第56條修 正，補提勞工退休 準備金。

臺中榮民總醫院作業基金

預 算 數 決 算 數 中華民國104年度

單位：新臺幣元

比 較 增 減

一般服務費內含契僱人力，計時與計件人員酬金無預算數，決算數47,990元(採分攤方式計列費用，為行政人員，

人數於醫療成本明細表填列)。專業服務費內含契僱人力，專技人員酬金無預算數，決算數223,837元(採分攤方式 計列費用，為護理人員及非醫事技術人員，人數於醫療成本明細表填列)。

備 註

科 目

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

土地改 良物

房屋及 建築

機械及 設備

交通及運

輸設備 什項設備 ^租賃權

益改良 什項資產 合 計

32,072,407 5,063,373,133 6,692,218,930 116,101,407 444,458,237 2,382,412,035 14,730,636,149 28,847,440 1,842,159,139 5,041,731,590 83,942,214 310,296,488 726,219,420 8,033,196,291 3,224,967 3,221,213,994 1,650,487,340 32,159,193 134,161,749 1,656,192,615 6,697,439,858 27,539,104 475,926,126 16,047,390 34,227,416 231,887 553,971,923 10,505 10,505

2,050,000 31,125,206 212,000 33,387,206

193,488 105,705,087 423,229,227 9,037,339 30,978,086 57,297,172 626,440,399 3,031,479 3,145,098,011 1,734,309,445 39,169,244 137,623,079 1,599,116,825 6,658,348,083 193,488 105,705,087 423,229,227 9,037,339 30,978,086 57,297,172 626,440,399 95,880 80,080,759 346,155,083 5,502,042 14,969,375 34,657,953 481,461,092 97,608 17,813,438 58,555,693 3,094,334 7,602,643 22,639,219 109,802,935 7,810,890 18,518,451 440,963 8,406,068 35,176,372

註：1.

2.

3.

上年度期末帳面價值 加:本年度新增資產價值

加減：調整欄

研究發展及訓練費用 減:本年度減少資產價值

本年度提列折舊數 本年度期末帳面價值

本年度新增資產價值包括受贈「機械及設備」24,685,262元，「交通及運輸設備」10,359,706元，「什項設備」

1,382,584元；撥入「機械及設備」原值19,816,110元，累計折舊19,816,110元，「什項資產-代管資產」231,887 元；租期屆滿受贈「機械及設備」原值4,218,000元，累計折舊4,218,000元。

本年度減少資產價值包括撥出至其他醫院「機械及設備」原值1,760,000元，累計折舊1,760,000元，撥出至嘉義 縣番路鄉觸口社區衛生室「什項資產-代管資產」帳面價值10,505元(原值14,000元，累計折舊3,495元)。

調整欄：包括購建中固定資產完工轉正「房屋及建築」2,050,000元，「機械及設備」31,125,206元及「什項設 備」212,000元；「機械及設備」移列「交通及運輸設備」原值48,000元，累計折舊48,000元。

業務外費用 管理及總務費用 醫療成本

減:本年度提列折舊數 減:以前年度已提折舊數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

單位:新臺幣元

項 目

原值

成 本 或 重 估 價 值

(1)

已 提

折 舊 額

(2)

淨 額

(3)=(1)-(2) 342,448,263 342,448,263

土地改良物

房屋及建築 237,774 237,774 機械及設備 322,239,453 322,239,453 交通及運輸設備 7,066,075 7,066,075 什項設備 12,904,961 12,904,961 租賃權益改良

其他資產 非業務資產

比較增減

帳 面 價 值

殘餘 價值

(4)

報廢短絀

(6)=(3)-(4)- (5)

未實現 重估增 值減少 數(5)

金額 ％

單位：新臺幣元

固定資產

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

科 目

決 算 數

報廢 損失 預算數

註：代管資產報廢原值1,339,274元，累計折舊1,339,274元。

中華民國

固定資產之增置 專案計畫專案計畫專案計畫

專案計畫 295,000,000

295,000,000

一般建築及設備一般建築及設備一般建築及設備一般建築及設備 21,431,414 622,369,000

一次性項目一次性項目一次性項目一次性項目 21,431,414 622,369,000

土地土地 土地土地

土地

購建中固定資產 土地改良物 土地改良物 土地改良物 土地改良物

土地改良物 購建中固定資產 房屋及建築 房屋及建築 房屋及建築

房屋及建築 69,800,000

房屋及建築 69,800,000

購建中固定資產 機械及設備 機械及設備 機械及設備

機械及設備 21,431,414 507,587,000

機械及設備 21,431,414 507,587,000

購建中固定資產 交通及運輸設備 交通及運輸設備 交通及運輸設備

交通及運輸設備 16,215,000

交通及運輸設備 16,215,000

購建中固定資產 什項設備什項設備

什項設備什項設備 28,767,000

什項設備 28,767,000

購建中固定資產

21,431,414 917,369,000

土地改良物 房屋及建築 機械設備 交通及運輸設備 什項設備

21,431,414 917,369,000

註：

土地

科 目

臺中榮民總醫院新門診大樓興建計畫

以 前 年 度

保 留 數

本 年 度

預 算 數

本 年 度 奉 准 先 行 辦 理 數 可 用 預

依「中央政府各機關工程管理費支用要點」規定，按3%~1.5%估算工程管理費，無預算數，決算數271,380元。

臺中榮民總醫

小小

小小 計計計計

合 合 合

合 計計計計

撥入受贈及整理 小小

小小 計計計計

良擴充明細表

單位：新臺幣元

295,000,000 295,000,000

295,000,000 295,000,000

643,800,414 563,342,665 -80,457,749 60,970,441

643,800,414 563,342,665 -80,457,749 60,970,441

60,000,000 43,658,925 -16,341,075 15,752,765

60,000,000 27,539,104 -32,460,896 15,752,765 16,119,821 16,119,821

542,072,410 481,151,224 -60,921,186 45,217,676

542,072,410 451,240,864 -90,831,546 45,217,676 29,910,360 29,910,360

5,808,800 5,687,684 -121,116

5,808,800 5,687,684 -121,116

35,919,204 32,844,832 -3,074,372

35,919,204 32,844,832 -3,074,372

938,800,414 858,342,665 -80,457,749 60,970,441

2,050,000 2,050,000 55,810,468 55,810,468 10,359,706 10,359,706 1,594,584 1,594,584

69,814,758 69,814,758

938,800,414 928,157,423 -10,642,991 60,970,441

104年度

7,152,204 7,152,204 13,053,996 13,053,996

-10,406,200 -10,406,200 -9,800,000 -9,800,000

本 年 度

保 留 數

合 計決 算 數比 較 增 減 數

調 整 數

算 數

院作業基金

固定資產建設改良擴充計 中華民國

全 部 計 畫

以前年度 保留數

本年度 預算數

本年度 奉准先 行辦理

數

調整數 合 計

占全 部計 畫％

1,135,972,000 295,000,000 295,000,000 25.97

1,135,972,000 100.01- 105.10

295,000,000 295,000,000 25.97

643,800,414 21,431,414 622,369,000 643,800,414

643,800,414 21,431,414 622,369,000 643,800,414

土地

購建中固定資產

土地改良物 購建中固定資產

69,800,000 -9,800,000 60,000,000

房屋及建築 69,800,000 -9,800,000 60,000,000

購建中固定資產

21,431,414 507,587,000 13,053,996 542,072,410 機械及設備 21,431,414 507,587,000 13,053,996 542,072,410 購建中固定資產

16,215,000 -10,406,200 5,808,800

交通及運輸設備 16,215,000 -10,406,200 5,808,800

購建中固定資產

28,767,000 7,152,204 35,919,204

什項設備 28,767,000 7,152,204 35,919,204

購建中固定資產

21,431,414 917,369,000 938,800,414

什項設備 什項設備什項設備 什項設備

合合

合合 計計計計

土地改良物 土地改良物土地改良物 土地改良物

房屋及建築 房屋及建築房屋及建築 房屋及建築

機械及設備 機械及設備機械及設備 機械及設備

交通及運輸設備 交通及運輸設備交通及運輸設備 交通及運輸設備 土地

土地土地 土地 專案計畫 專案計畫 專案計畫 專案計畫

計畫名稱

一般建築及設備 一般建築及設備 一般建築及設備 一般建築及設備

臺中榮民總醫院新門 診大樓興建計畫

一次性項目 一次性項目 一次性項目 一次性項目

金 額 目 標 能 量

進 度 起 訖 年 月

預 算 可 用 預 算 數

臺中榮民總醫

畫預算與實際進度比較表 104年度

單位：新臺幣元

決 算 數 截至本年度累計數

金 額

占全 部計 畫％

454,004,000 39.97 295,000,000 100.00 454,004,000 100.00 454,004,000 39.97 295,000,000 100.00 454,004,000 100.00

643,800,414 563,342,665 87.50 563,342,665 87.50 643,800,414 563,342,665 87.50 563,342,665 87.50

60,000,000 43,658,925 72.76 43,658,925 72.76

60,000,000 27,539,104 45.90 27,539,104 45.90 16,119,821 16,119,821

542,072,410 481,151,224 88.76 481,151,224 88.76 542,072,410 451,240,864 83.24 451,240,864 83.24

29,910,360 29,910,360

5,808,800 5,687,684 97.91 5,687,684 97.91

5,808,800 5,687,684 97.91 5,687,684 97.91

35,919,204 32,844,832 91.44 32,844,832 91.44

35,919,204 32,844,832 91.44 32,844,832 91.44

1,097,804,414 858,342,665 91.43 1,017,346,665 92.67

主要係臺中榮總本院門診大樓B1診間改裝建築 工程，因施工原址為病歷擺放空間未能順利完 成搬遷，無法於104年度結案，已辦理預算保 留。

主要係臺中榮總本院污水處理場擴(整)建與功 能提升，因實際開挖後遭遇挖掘困難，實務與 原設計不同而停工辦理變更設計，無法於104 年度結案，已辦理預算保留。

未達成或超過預算之原因 截至本

年度累 計決算 數占累 計預算 數%

本年度金額 數

本年 度金 額占 可用 預算 數％

截至本年度 累計數金額

院作業基金

貨幣單位：新臺幣元

數 量 金 額 數 量 金 額 數 量 ％ 金 額 ％ 門診病患

醫療

人次 2,539,857 5,311,682,000 2,738,100 5,815,763,835 198,243 7.81 504,081,835 9.49

住院病患 醫療

人日 927,000 6,415,359,000 911,533 6,719,467,072 -15,467 -1.67 304,108,072 4.74 中華民國104年度

臺中榮民總醫院作業基金

備 註

比 較 增 減

項 目 數量 單位

預 算 數 決 算 數

8,015,253,000 8,015,252,957 -43 加 ：

以前年度公積撥充 賸餘撥充

以代管國有財產撥充 國庫增撥數

其他 減 ：

填補短絀 解繳國庫 其他

期末基金數額 8,015,253,000 8,015,252,957 -43

單位：新臺幣元

項 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國104年度

期初基金數額

金額(2) 股數(3) 榮民製藥股份有限公司 104 年 1 月 1

日 至 104 年 12月31日

320,000,000 320,000,000 32,000,000 416,831,348 -1,716,977 -0.41 純益 率％

(5/4) 營業收入

(4)

稅前盈虧 (5) 轉 投 資 事 業

名 稱

會計年度 起訖年月

期初資本總 額(1)

期 末 資 本 額

臺中榮民總醫