總 說 明明

一、總說明---第 1 ─ 4 頁 二、主要表：

(一)收支餘絀決算表---第 5 ─ 6 頁 (二)餘絀撥補決算表---第 7 頁 (三)現金流量決算表---第 8 ─ 9 頁 (四)平衡表---第 10 ─ 12 頁 三、附屬表：

(一)業務收入明細表---第 13 頁 (二)醫療成本明細表---第 14 ─ 17 頁 (三)其他業務成本明細表---第 18 頁 (四)管理及總務費用明細表---第 19 ─ 20 頁 (五)研究發展及訓練費用明細表---第 21 ─ 23 頁 (六)業務外收入明細表---第 24 頁 (七)業務外費用明細表---第 25 頁

(八)資產折舊明細表---第 26 頁 (九)資產變賣明細表---第 27 頁

(十)資產報廢明細表---第 28 頁 (十一)國庫撥補款明細表---第 29 頁 (十二)固定資產建設改良擴充明細表---第 30 ─ 31 頁 (十三)固定資產建設改良擴充計畫預算與實際進度比較表---第 32 ─ 33 頁 (十四)主要營運項目執行績效摘要表---第 34 頁

(十五)基金數額增減明細表--- 第 35 頁 (十六)資金轉投資及其餘絀明細表--- 第 36 ─ 37 頁

(十七)員工人數彙計表---第 39 頁

(十八)用人費用彙計表---第 40 ─ 41 頁 (十九)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表---第 43 頁 (二十)所屬作業單位收支概況表---第 44 ─ 45 頁

(二十一)各項費用彙計表---第 46 ─ 47 頁

(二十二)管制性項目及統計所需項目比較表---第 48 頁 四、附錄：

(一)臺中榮民總醫院(本院)---第 1-1 ─ 1-41 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院---第 2-1 ─ 2-39 頁

(三)臺中榮民總醫院埔里分院---第 3-1 ─ 3-39 頁

目 次 目 次 目 次 目 次

中華民國103年度

總 說 明

總說明 總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 103 年度 年度 年度 年度 一

一 一

一、 、 、 業務計畫實施績效 、 業務計畫實施績效 業務計畫實施績效 業務計畫實施績效

(一) 本(103)年度門診病患決算數 264 萬 0,870 人次，較預算數 242 萬 0,291 人次，增加 22 萬 0,579 人次，約 9.11％。

(二) 本年度住院病患決算數 90 萬 3,606 人日，較預算數 92 萬 3,798 人日，

減少 2 萬 0,192 人日，約 2.19％。

(三) 本年度除上項醫療服務外，尚有訓練專科及臨床醫師、護士 7,715 人 次，提供各醫學院、校護、醫、牙技學生實習 4,430 人次及建教合作 學校醫療院所 81 所，進修研究 46 人次、鼓勵學術研究討論(提出研 究論文 367 篇)、進行研究計畫 160 項等，以提升醫療水準。另支援 中部地區醫院、衛生所及偏遠地區群體醫療中心等 27 所，對中部地 區榮民及民眾提供最佳醫療服務。

二 二 二

二、 、 、 收支餘絀情形 、 收支餘絀情形 收支餘絀情形 收支餘絀情形 (一) 業務收入

本年度業務收入決算數 139 億 3,779 萬 5,615 元，較預算數 131 億 0,866 萬 8,000 元，增加 8 億 2,912 萬 7,615 元，約 6.33％，分析 如下：

1. 醫療收入決算數 129 億 2,597 萬 5,603 元，較預算數 121 億 2,436 萬 1,000 元，增加 8 億 0,161 萬 4,603 元，約 6.61％。

2. 其他業務收入決算數 10 億 1,182 萬 0,012 元，較預算數 9 億 8,430 萬 7,000 元，增加 2,751 萬 3,012 元，約 2.80％。

(二) 業務成本與費用

本年度業務成本與費用決算數 140 億 9,873 萬 5,091 元，較預算 數 132 億 0,112 萬 1,000 元，增加 8 億 9,761 萬 4,091 元，約 6.80％，

分析如下：

1. 醫療成本決算數 121 億 0,393 萬 2,737 元，較預算數 112 億 3,354 萬 3,000 元，增加 8 億 7,038 萬 9,737 元，約 7.75％。

2. 其他業務成本決算數 5,297 萬 9,206 元，較預算數 2,833 萬 5,000

元，增加 2,464 萬 4,206 元，約 86.97％，主要係支援其他醫療院

所業務較預計增加所致。

臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金

總說明 總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 103 年度 年度 年度 年度

3. 管理及總務費用決算數 6 億 9,642 萬 4,141 元，較預算數 7 億 1,103 萬 9,000 元，減少 1,461 萬 4,859 元，約 2.06％。

4. 研究發展及訓練費用決算數 12 億 4,539 萬 9,007 元，較預算數 12 億 2,820 萬 4,000 元，增加 1,719 萬 5,007 元，約 1.40％。

(三) 業務外收入

本年度業務外收入決算數 5 億 9,532 萬 1,525 元，較預算數 3 億 0,967 萬 4,000 元，增加 2 億 8,564 萬 7,525 元，約 92.24％，分析如 下：

1. 財務收入決算數 4,353 萬 2,827 元，較預算數 3,687 萬元，增加 666 萬 2,827 元，約 18.07％，主要係定期存款本金及利率較預計為高 所致。

2. 其他業務外收入決算數 5 億 5,178 萬 8,698 元，較預算數 2 億 7,280 萬 4,000 元，增加 2 億 7,898 萬 4,698 元，約 102.27％，主要係中 央健康保險署提高健保五大科別支付標準，補付 102 年度醫療款 及配合點值結算作業，沖回以前年度溢提備抵醫療折讓所致。

(四) 業務外費用

本年度業務外費用(悉數為其他業務外費用)決算數 9,778 萬 5,429 元，較預算數 1,900 萬 4,000 元，增加 7,878 萬 1,429 元，約 414.55

％，主要係中央健康保險署提高健保五大科別支付標準，補付 102 年度醫療款，補發獎金及配合點值結算作業，補提以前年度備抵醫 療折讓所致。

(五) 本年度餘絀

收支相抵後，本年度決算賸餘 3 億 3,659 萬 6,620 元，較預算賸 餘 1 億 9,821 萬 7,000 元，增加 1 億 3,837 萬 9,620 元，約 69.81％。

三 三 三

三、 、 、 、 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況 餘絀撥補實況

本期賸餘 3 億 3,659 萬 6,620 元，連同前期未分配賸餘 3 億 8,798 萬 1,093 元，共有賸餘 7 億 2,457 萬 7,713 元，經提存公積 2 億元後，

尚餘 5 億 2,457 萬 7,713 元，留待以後年度處理。

總說明 總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 103 年度 年度 年度 年度 四

四 四

四、 、 、 現金流量結果 、 現金流量結果 現金流量結果 現金流量結果

(一) 本期現金及約當現金決算數淨增 1 億 9,829 萬 2,091 元，較預算數淨 增 2 億 8,577 萬 3,000 元，減少 8,748 萬 0,909 元，分述如下：

1. 業務活動之現金流量

業務活動之淨現金流入 9 億 9,331 萬 5,711 元，包括本期賸餘 3 億 3,659 萬 6,620 元，調整非現金項目流入 6 億 5,671 萬 9,091 元。

2. 投資活動之現金流量

投資活動之淨現金流出 8 億 8,936 萬 6,569 元，其中現金流入 6 億 0,429 萬 6,968 元，包括減少短期墊款 2 億 6,876 萬 5,060 元，

減少其他資產 3 億 3,553 萬 1,908 元；現金流出 14 億 9,366 萬 3,537 元，包括增加短期墊款 2 億 8,500 萬 1,858 元，增加固定資產 7 億 7,793 萬 3,277 元，增加無形資產、遞延借項及其他資產 4 億 3,072 萬 8,402 元。

3. 融資活動之現金流量

融資活動之淨現金流入 9,434 萬 2,949 元，其中現金流入 27 億 1,444 萬 6,784 元，係增加其他負債之數；現金流出 26 億 2,010 萬 3,835 元，係減少其他負債之數。

(二) 現金及約當現金之淨增 1 億 9,829 萬 2,091 元，係期末現金 45 億 5,524 萬 9,588 元，較期初現金 43 億 5,695 萬 7,497 元增加之數。

五 五 五

五、 、 、 資產負債情況 、 資產負債情況 資產負債情況 資產負債情況

(一) 資產總額計 173 億 0,177 萬 8,742 元，其中流動資產 79 億 4,304 萬 1,331 元，占 45.91％；投資、長期應收款、貸墊款及準備金 1 億 6,623 萬 2,067 元，占 0.96％；固定資產 66 億 5,218 萬 4,675 元，占 38.45

％；無形資產 5,196 萬 3,755 元，占 0.30％；遞延借項 2 億 2,160 萬 3,714 元，占 1.28％；其他資產 22 億 6,675 萬 3,200 元，占 13.10％。

(二) 負債總額計 58 億 2,621 萬 1,054 元，占負債及淨值 33.67％，其中流

動負債 17 億 3,842 萬 8,010 元，占負債及淨值 10.05％；其他負債 40

億 8,778 萬 3,044 元，占負債及淨值 23.62％。

臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金 臺中榮民總醫院作業基金

總說明 總說明 總說明 總說明 中華民國 中華民國 中華民國

中華民國 103 年度 年度 年度 年度

(三) 淨值總額 114 億 7,556 萬 7,688 元，占負債及淨值 66.33％，其中基金 80 億 1,525 萬 2,957 元，占負債及淨值 46.33％；公積 17 億 0,725 萬 5,459 元，占負債及淨值 9.87％；累積賸餘 5 億 2,457 萬 7,713 元，占負債及淨 值 3.03％；淨值其他項目 12 億 2,848 萬 1,559 元，占負債及淨值 7.10

％。

主 要 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 業務收入 13,108,668,000 100.00 13,937,795,615 100.00 829,127,615 6.33 13,267,443,351 100.00

醫療收入 12,124,361,000 92.49 12,925,975,603 92.74 801,614,603 6.61 12,288,595,398 92.62 門診醫療收入 6,811,286,000 51.96 7,422,968,249 53.26 611,682,249 8.98 7,311,544,736 55.11 住院醫療收入 6,598,629,000 50.34 6,843,484,971 49.10 244,855,971 3.71 6,247,607,937 47.09 其他醫療收入 178,891,000 1.36 178,365,127 1.28 -525,873 -0.29 171,383,182 1.29 減：醫療折讓(-) 1,390,697,000 10.61 1,457,961,312 10.46 67,264,312 4.84 1,388,961,269 10.47 減：醫療優待免費(-) 73,748,000 0.56 60,881,432 0.44 -12,866,568 -17.45 52,979,188 0.40 其他業務收入 984,307,000 7.51 1,011,820,012 7.26 27,513,012 2.80 978,847,953 7.38 臨床教學研究補助收入 273,337,000 2.09 273,337,000 1.96 264,226,000 1.99 其他補助收入 654,070,000 4.99 647,500,003 4.65 -6,569,997 -1.00 648,005,721 4.88 雜項業務收入 56,900,000 0.43 90,983,009 0.65 34,083,009 59.90 66,616,232 0.50 業務成本與費用 13,201,121,000 100.71 14,098,735,091 101.15 897,614,091 6.80 13,464,089,972 101.48 醫療成本 11,233,543,000 85.70 12,103,932,737 86.84 870,389,737 7.75 11,457,811,406 86.36 門診醫療成本 4,942,904,000 37.71 5,421,834,356 38.90 478,930,356 9.69 5,104,265,646 38.47 住院醫療成本 6,139,472,000 46.84 6,504,420,328 46.67 364,948,328 5.94 6,203,892,430 46.76 其他醫療成本 151,167,000 1.15 177,678,053 1.27 26,511,053 17.54 149,653,330 1.13 其他業務成本 28,335,000 0.22 52,979,206 0.38 24,644,206 86.97 39,510,859 0.30

雜項業務成本 28,335,000 0.22 52,979,206 0.38 24,644,206 86.97 39,510,859 0.30 管理及總務費用 711,039,000 5.42 696,424,141 5.00 -14,614,859 -2.06 666,054,523 5.02 管理費用及總務費用 711,039,000 5.42 696,424,141 5.00 -14,614,859 -2.06 666,054,523 5.02 研究發展及訓練費用 1,228,204,000 9.37 1,245,399,007 8.94 17,195,007 1.40 1,300,713,184 9.80 研究發展費用 547,611,000 4.18 592,617,553 4.25 45,006,553 8.22 596,080,993 4.49 訓練費用 680,593,000 5.19 652,781,454 4.68 -27,811,546 -4.09 704,632,191 5.31 業務賸餘(短絀-) -92,453,000 -0.71 -160,939,476 -1.15 -68,486,476 74.08 -196,646,621 -1.48 上 年 度 決 算 數 中華民國103年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 決 算 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 上 年 度 決 算 數 中華民國103年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

科 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減 收 支 餘 絀 決 算 表

業務外收入 309,674,000 2.36 595,321,525 4.27 285,647,525 92.24 463,378,433 3.49 財務收入 36,870,000 0.28 43,532,827 0.31 6,662,827 18.07 39,171,077 0.30 利息收入 36,870,000 0.28 43,532,827 0.31 6,662,827 18.07 39,171,077 0.30 其他業務外收入 272,804,000 2.08 551,788,698 3.96 278,984,698 102.27 424,207,356 3.20

財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 109,884,000 0.84 138,734,709 1.00 28,850,709 26.26 129,956,784 0.98 受託經營賸餘

受贈收入 103,129 0.00

賠(補)償收入 310,203 0.00 310,203 1,990,350 0.02

違規罰款收入 4,553,000 0.03 5,274,206 0.04 721,206 15.84 2,829,800 0.02

收回呆帳 9,686 0.00 9,686 19,033 0.00

雜項收入 158,367,000 1.21 407,459,894 2.92 249,092,894 157.29 289,308,260 2.18 業務外費用 19,004,000 0.14 97,785,429 0.70 78,781,429 414.55 66,038,664 0.50 其他業務外費用 19,004,000 0.14 97,785,429 0.70 78,781,429 414.55 66,038,664 0.50

財產交易短絀 受託經營短絀

雜項費用 19,004,000 0.14 97,785,429 0.70 78,781,429 414.55 66,038,664 0.50 業務外賸餘(短絀-) 290,670,000 2.22 497,536,096 3.57 206,866,096 71.17 397,339,769 2.99 本期賸餘(短絀-) 198,217,000 1.51 336,596,620 2.41 138,379,620 69.81 200,693,148 1.51

餘 絀 撥 補 決 算 表

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

賸餘之部 600,696,000 100.00 724,577,713 100.00 123,881,713 20.62 1,000,821,093 100.00 本期賸餘 198,217,000 33.00 336,596,620 46.45 138,379,620 69.81 200,693,148 20.05 前期未分配賸餘 402,479,000 67.00 387,981,093 53.55 -14,497,907 -3.60 800,127,945 79.95 公積轉列數

分配之部 200,000,000 33.29 200,000,000 27.60 612,840,000 61.23

填補累積短絀

提存公積 200,000,000 33.29 200,000,000 27.60 612,840,000 61.23

賸餘撥充基金數 解繳國庫淨額 其他依法分配數

未分配賸餘 400,696,000 66.71 524,577,713 72.40 123,881,713 30.92 387,981,093 38.77 短絀之部

本期短絀

前期待填補之短絀 填補之部

撥用賸餘 撥用公積 折減基金 國庫撥款 待填補之短絀

中華民國103年度

臺中榮民總醫院作業基金

單位：新臺幣元

上 年 度 決 算 數 項 目本 年 度 預 算 數 本 年 度 決 算 數 比 較 增 減

金 額 ％ 業務活動之現金流量

業務活動之現金流量 業務活動之現金流量 業務活動之現金流量

本期賸餘(短絀-) 198,217,000 336,596,620 138,379,620 69.81

調整非現金項目 1,010,687,000 656,719,091 -353,967,909 -35.02

業務活動之淨現金流入(流出-) 1,208,904,000 993,315,711 -215,588,289 -17.83 投資活動之現金流量

投資活動之現金流量 投資活動之現金流量 投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款 9,198,000 268,765,060 259,567,060 2,821.99

減少固定資產及遞耗資產

1,702,000 335,531,908 333,829,908 19,613.98

增加流動金融資產及短期貸墊款 -285,001,858 -285,001,858

增加固定資產及遞耗資產 -759,147,000 -777,933,277 -18,786,277 2.47

增加無形資產、遞延借項及其他資產 -49,505,000 -430,728,402 -381,223,402 770.07 其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出-) -797,752,000 -889,366,569 -91,614,569 11.48 融資活動之現金流量

融資活動之現金流量 融資活動之現金流量 融資活動之現金流量

55,213,000 2,714,446,784 2,659,233,784 4,816.32 增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入

-180,592,000 -2,620,103,835 -2,439,511,835 1,350.84 減少長期負債

減少基金及公積 賸餘分配款

其他融資活動之現金流出

融資活動之淨現金流入(流出-) -125,379,000 94,342,949 219,721,949 -175.25 現金及約當現金之淨增

現金及約當現金之淨增 現金及約當現金之淨增

現金及約當現金之淨增(淨減淨減淨減淨減-) 285,773,000 198,292,091 -87,480,909 -30.61 期初現金及約當現金

期初現金及約當現金 期初現金及約當現金

期初現金及約當現金 3,658,363,000 4,356,957,497 698,594,497 19.10

期末現金及約當現金 期末現金及約當現金 期末現金及約當現金

期末現金及約當現金 3,944,136,000 4,555,249,588 611,113,588 15.49

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

減少投資、長期應收款、貸墊款 及準備金

預 算 數

單位：新臺幣元

項 目 決 算 數比 較 增 減

增加投資、長期應收款、貸墊款 及準備金

增加短期債務、流動金融負債、

其他負債及遞延貸項

減少短期債務、流動金融負債、

其他負債及遞延貸項

減少無形資產、遞延借項及其他資產 其他投資活動之現金流入

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

代管資產與應付代管資產同額增加16,113,660元，同額減少1,717,853元。

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

支付早期提撥工友技工退休準備金，其他準備金與其他什項負債同額減少35,591,803元；勞工退休準備金專戶孳息

，其他準備金與其他什項負債同額增加28,916,339元。

註：不影響現金流量之投資及融資活動

受贈固定資產與受贈公積同額增加18,157,046元，包括機械及設備16,168,036元，交通及運輸設備1,890,610元，什項 設備98,400元。

賸餘提存公積200,000,000元。

受贈無形資產(電腦軟體)與受贈公積同額增加1,769,460元。

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加44,863,078元；支付約聘僱人 員離職金，退休及離職準備金與應付退休及離職金同額減少52,200,709元。

代管資產折舊提列轉入受贈公積數57,823,198元。

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％ 資產 17,301,778,742 100.00 16,663,955,710 100.00 637,823,032 3.83

流動資產 7,943,041,331 45.91 7,613,409,219 45.69 329,632,112 4.33 現金 4,555,249,588 26.33 4,356,957,497 26.15 198,292,091 4.55

庫存現金 22,164 0.00 14,968 0.00 7,196 48.08

銀行存款 4,553,847,424 26.32 4,355,407,529 26.14 198,439,895 4.56

零用金及週轉金 1,380,000 0.01 1,535,000 0.01 -155,000 -10.10

應收款項 2,680,654,466 15.49 2,714,348,228 16.29 -33,693,762 -1.24 應收帳款

備抵呆帳-應收帳款(-)

應收醫療帳款 5,697,860,122 32.93 5,663,391,627 33.99 34,468,495 0.61 備抵醫療折讓(-) 3,059,038,934 17.68 2,988,752,883 17.94 70,286,051 2.35 備抵呆帳-應收醫療帳款(-) 3,296,584 0.02 3,360,564 0.02 -63,980 -1.90

應收利息 445,431 0.00 469,603 0.00 -24,172 -5.15

其他應收款 44,684,431 0.26 42,600,445 0.26 2,083,986 4.89

備抵呆帳-其他應收款(-)

存貨 399,718,091 2.31 246,299,212 1.48 153,418,879 62.29

物料 1,823,641 0.01 1,586,309 0.01 237,332 14.96

醫療用品 397,894,450 2.30 244,712,903 1.47 153,181,547 62.60

預付款項 267,932,650 1.55 272,554,544 1.64 -4,621,894 -1.70

預付貨款 988,200 0.01 176,500 0.00 811,700 459.89

用品盤存 9,033,398 0.05 3,355,908 0.02 5,677,490 169.18

預付費用 257,396,555 1.49 267,318,670 1.60 -9,922,115 -3.71

進項稅額

其他預付款 514,497 0.00 1,703,466 0.01 -1,188,969 -69.80

短期貸墊款 39,486,536 0.23 23,249,738 0.14 16,236,798 69.84

短期墊款 39,486,536 0.23 23,249,738 0.14 16,236,798 69.84

投資、長期應收款、貸墊款及準備金 166,232,067 0.96 180,245,162 1.08 -14,013,095 -7.77

長期投資 28,800,000 0.17 28,800,000 0.17

以成本衡量之金融資產-非流動 28,800,000 0.17 28,800,000 0.17

準備金 137,432,067 0.79 151,445,162 0.91 -14,013,095 -9.25

退休及離職準備金 111,265,771 0.64 118,603,402 0.71 -7,337,631 -6.19

其他準備金 26,166,296 0.15 32,841,760 0.20 -6,675,464 -20.33

固定資產 6,652,184,675 38.45 6,336,769,629 38.03 315,415,046 4.98

土地 1,418,546,226 8.20 1,418,546,226 8.51

土地 1,418,546,226 8.20 1,418,546,226 8.51

土地改良物 3,224,967 0.02 3,427,236 0.02 -202,269 -5.90

土地改良物 32,072,407 0.19 32,072,407 0.19

累計折舊-土地改良物(-) 28,847,440 0.17 28,645,171 0.17 202,269 0.71 房屋及建築 3,221,213,994 18.62 3,182,974,966 19.10 38,239,028 1.20 房屋及建築 5,063,373,133 29.27 4,922,923,391 29.54 140,449,742 2.85

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表 中華民國103年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

累計折舊-房屋及建築(-) 1,842,159,139 10.65 1,739,948,425 10.44 102,210,714 5.87 機械及設備 1,650,487,340 9.54 1,518,034,265 9.11 132,453,075 8.73 機械及設備 6,692,218,930 38.68 6,411,517,692 38.48 280,701,238 4.38 累計折舊-機械及設備(-) 5,041,731,590 29.14 4,893,483,427 29.37 148,248,163 3.03

交通及運輸設備 32,159,193 0.19 19,923,254 0.12 12,235,939 61.42

交通及運輸設備 116,101,407 0.67 98,715,396 0.59 17,386,011 17.61 累計折舊-交通及運輸設備(-) 83,942,214 0.49 78,792,142 0.47 5,150,072 6.54

什項設備 134,161,749 0.78 67,249,652 0.40 66,912,097 99.50

什項設備 444,458,237 2.57 377,136,745 2.26 67,321,492 17.85

累計折舊-什項設備(-) 310,296,488 1.79 309,887,093 1.86 409,395 0.13 租賃權益改良

租賃權益改良

累計折舊-租賃權益改良(-)

購建中固定資產 192,391,206 1.11 126,614,030 0.76 65,777,176 51.95

未完工程 64,366,125 0.37 107,234,030 0.64 -42,867,905 -39.98

預付工程及土地款 96,687,875 0.56 96,687,875

訂購機件及設備款 31,337,206 0.18 19,380,000 0.12 11,957,206 61.70

無形資產 51,963,755 0.30 64,117,403 0.38 -12,153,648 -18.96

無形資產 51,963,755 0.30 64,117,403 0.38 -12,153,648 -18.96

專利權 2,174,178 0.01 1,578,451 0.01 595,727 37.74

電腦軟體 49,789,577 0.29 62,538,952 0.38 -12,749,375 -20.39

其他無形資產

遞延借項 221,603,714 1.28 189,184,453 1.14 32,419,261 17.14

遞延費用 221,603,714 1.28 189,184,453 1.14 32,419,261 17.14

遞延費用 221,603,714 1.28 189,184,453 1.14 32,419,261 17.14

其他資產 2,266,753,200 13.10 2,280,229,844 13.68 -13,476,644 -0.59 非業務資產

委託處分資產

什項資產 2,266,753,200 13.10 2,280,229,844 13.68 -13,476,644 -0.59

存出保證金 1,606,406 0.01 1,271,771 0.01 334,635 26.31

存出保證品

催收款項 62,719,261 0.36 65,476,431 0.39 -2,757,170 -4.21

備抵呆帳-催收款項(-) 40,942,248 0.24 42,181,628 0.25 -1,239,380 -2.94 暫付及待結轉帳項 62,538,407 0.36 28,964,699 0.17 33,573,708 115.91 代管資產 2,907,050,794 16.80 2,918,266,473 17.51 -11,215,679 -0.38 累計折舊-代管資產(-) 726,219,420 4.20 691,567,902 4.15 34,651,518 5.01 受託經營權益

其他什項資產

17,301,778,742 100.00 16,663,955,710 100.00 637,823,032 3.83

合 計

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

臺中榮民總醫院作業基金

平 衡 表 中華民國103年12月31日

單位：新臺幣元

本 年 度 決 算 數上 年 度 決 算 數比 較 增 減

科 目

負債 5,826,211,054 33.67 5,602,734,346 33.62 223,476,708 3.99

流動負債 1,738,428,010 10.05 1,510,949,982 9.07 227,478,028 15.06 應付款項 1,731,253,202 10.01 1,504,160,645 9.03 227,092,557 15.10

應付票據

應付帳款 85,805,919 0.50 85,649,016 0.51 156,903 0.18

應付代收款 227,761,642 1.32 217,371,820 1.30 10,389,822 4.78

應付費用 515,835,687 2.98 413,072,769 2.48 102,762,918 24.88

應付稅款 652,569 0.00 665,659 0.00 -13,090 -1.97

應付工程款 4,426,178 0.03 8,421,576 0.05 -3,995,398 -47.44

應付繳庫數

其他應付款 896,771,207 5.18 778,979,805 4.67 117,791,402 15.12

預收款項 7,174,808 0.04 6,789,337 0.04 385,471 5.68

預收收入 2,052,478 0.01 1,253,176 0.01 799,302 63.78

預收定金 銷項稅額

其他預收款 5,122,330 0.03 5,536,161 0.03 -413,831 -7.48

其他負債 4,087,783,044 23.63 4,091,784,364 24.55 -4,001,320 -0.10 什項負債 4,087,783,044 23.63 4,091,784,364 24.55 -4,001,320 -0.10

存入保證金 177,631,082 1.03 153,490,705 0.92 24,140,377 15.73

應付保管款 26,388,946 0.15 32,561,721 0.20 -6,172,775 -18.96

應付退休及離職金 111,265,771 0.64 118,603,402 0.71 -7,337,631 -6.19 應付代管資產 2,180,831,374 12.60 2,226,698,571 13.36 -45,867,197 -2.06 暫收及待結轉帳項 1,552,203,658 8.97 1,514,292,288 9.09 37,911,370 2.50

其他什項負債 39,462,213 0.23 46,137,677 0.28 -6,675,464 -14.47

淨值 11,475,567,688 66.33 11,061,221,364 66.38 414,346,324 3.75

基金 8,015,252,957 46.33 8,015,252,957 48.10

基金 8,015,252,957 46.33 8,015,252,957 48.10

基金 8,015,252,957 46.33 8,015,252,957 48.10

公積 1,707,255,459 9.87 1,429,505,755 8.58 277,749,704 19.43

資本公積 894,415,459 5.17 816,665,755 4.90 77,749,704 9.52

受贈公積 894,415,459 5.17 816,665,755 4.90 77,749,704 9.52

其他資本公積

特別公積 812,840,000 4.70 612,840,000 3.68 200,000,000 32.63

特別公積 812,840,000 4.70 612,840,000 3.68 200,000,000 32.63

累積餘絀 524,577,713 3.03 387,981,093 2.33 136,596,620 35.21

累積賸餘 524,577,713 3.03 387,981,093 2.33 136,596,620 35.21

累積賸餘 524,577,713 3.03 387,981,093 2.33 136,596,620 35.21

累積短絀 累積短絀

淨值其他項目 1,228,481,559 7.10 1,228,481,559 7.37

未實現重估增值 1,228,481,559 7.10 1,228,481,559 7.37 未實現重估增值 1,228,481,559 7.10 1,228,481,559 7.37

17,301,778,742 100.00 16,663,955,710 100.00 637,823,032 3.83 註：「 信 託 代 理 與 保 證 資 產(負 債)」 科 目 ， 本 年 度 決 算 數307,037,032 元 ， 包括 保管 有價 證券(應 付 保 管有 價證 券)20,519,984元，保管品(應付保管品)22元，保證品(應付保證品)286,517,026元；上年度決算數82,847,015元，包 括保管有價證券(應付保管有價證券)81,730,015元，保證品(應付保證品)1,117,000元。

合 計

附 屬 表

金 額 ％ 業務收入 13,108,668,000 13,937,795,615 829,127,615 6.33

醫療收入 12,124,361,000 12,925,975,603 801,614,603 6.61 門診醫療收入 6,811,286,000 7,422,968,249 611,682,249 8.98 住院醫療收入 6,598,629,000 6,843,484,971 244,855,971 3.71

其他醫療收入 178,891,000 178,365,127 -525,873 -0.29

減:醫療折讓 1,390,697,000 1,457,961,312 67,264,312 4.84

減:醫療優待免費 73,748,000 60,881,432 -12,866,568 -17.45實際符合優免條件 之 人 數 較 預 計 為 低。

其他業務收入 984,307,000 1,011,820,012 27,513,012 2.80 臨床教學研究補助收入 273,337,000 273,337,000

其他補助收入 654,070,000 647,500,003 -6,569,997 -1.00

雜項業務收入 56,900,000 90,983,009 34,083,009 59.90

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

支援其他醫療院所 收入較預計增加。

單位：新臺幣元

預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％

醫療成本 11,233,543,000 12,103,932,737 870,389,737 7.75

門診醫療成本 4,942,904,000 5,421,834,356 478,930,356 9.69

用人費用 1,431,238,000 1,512,885,910 81,647,910 5.70

正式員額薪資 561,361,000 512,106,334 -49,254,666 -8.77

聘僱及兼職人員薪資 79,739,000 20,902,723 -58,836,277 -73.79

超時工作報酬 43,122,000 57,306,931 14,184,931 32.89

獎金 518,587,000 676,467,783 157,880,783 30.44

退休及卹償金 126,007,000 136,777,432 10,770,432 8.55

福利費 102,347,000 109,244,250 6,897,250 6.74

提繳費 75,000 80,457 5,457 7.28

服務費用 635,266,000 670,330,544 35,064,544 5.52

水電費 60,823,000 64,720,734 3,897,734 6.41

郵電費 4,783,000 5,119,391 336,391 7.03

旅運費 1,552,000 2,005,075 453,075 29.19

印刷裝訂與廣告費 5,282,000 6,920,209 1,638,209 31.01

修理保養及保固費 58,863,000 73,484,555 14,621,555 24.84

保險費 327,000 288,106 -38,894 -11.89

一般服務費 112,232,000 141,797,576 29,565,576 26.34

專業服務費 390,587,000 375,177,898 -15,409,102 -3.95

公共關係費 817,000 817,000

材料及用品費 2,603,400,000 2,996,214,421 392,814,421 15.09

使用材料費 6,093,000 5,672,388 -420,612 -6.90

用品消耗 13,601,000 15,912,478 2,311,478 16.99

商品及醫療用品 2,583,706,000 2,974,629,555 390,923,555 15.13

租金與利息 56,261,000 41,768,122 -14,492,878 -25.76

房租 240,000 243,000 3,000 1.25

機器租金 50,222,000 36,062,690 -14,159,310 -28.19

交通及運輸設備租金 4,464,000 4,276,539 -187,461 -4.20

什項設備租金 1,335,000 1,185,893 -149,107 -11.17

折舊、折耗及攤銷 209,358,000 191,762,423 -17,595,577 -8.40

土地改良物折舊 114,000 38,806 -75,194 -65.96

房屋折舊 32,763,000 33,467,148 704,148 2.15

機械及設備折舊 144,194,000 126,523,618 -17,670,382 -12.25

交通及運輸設備折舊 2,542,000 2,082,670 -459,330 -18.07

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

什項設備折舊 3,730,000 3,670,337 -59,663 -1.60

代管資產折舊 22,748,000 19,097,162 -3,650,838 -16.05

攤銷 3,267,000 6,882,682 3,615,682 110.67

稅捐與規費 2,061,000 2,146,869 85,869 4.17

消費與行為稅 1,561,000 1,632,972 71,972 4.61

規費 500,000 513,897 13,897 2.78

5,260,000 5,280,247 20,247 0.38

會費 5,260,000 5,280,247 20,247 0.38

短絀、賠償與保險給付 60,000 1,223,219 1,163,219 1,938.70

各項短絀 60,000 1,223,219 1,163,219 1,938.70

其他 222,601 222,601

其他費用 222,601 222,601

住院醫療成本 6,139,472,000 6,504,420,328 364,948,328 5.94

用人費用 2,552,591,000 2,587,202,311 34,611,311 1.36

正式員額薪資 968,171,000 865,141,564 -103,029,436 -10.64 聘僱及兼職人員薪資 196,414,000 113,880,297 -82,533,703 -42.02

超時工作報酬 76,253,000 95,696,031 19,443,031 25.50

獎金 873,893,000 1,050,440,520 176,547,520 20.20

退休及卹償金 292,424,000 309,970,708 17,546,708 6.00

福利費 145,361,000 151,983,134 6,622,134 4.56

提繳費 75,000 90,057 15,057 20.08

服務費用 976,234,000 1,125,451,389 149,217,389 15.29

水電費 98,932,000 107,652,652 8,720,652 8.81

郵電費 5,120,000 5,668,003 548,003 10.70

旅運費 1,027,000 335,751 -691,249 -67.31

印刷裝訂與廣告費 4,365,000 5,178,264 813,264 18.63

修理保養及保固費 100,218,000 132,063,482 31,845,482 31.78

保險費 302,000 198,855 -103,145 -34.15

一般服務費 171,503,000 220,972,495 49,469,495 28.84

專業服務費 593,557,000 652,171,887 58,614,887 9.88

公共關係費 1,210,000 1,210,000

材料及用品費 2,251,336,000 2,463,962,759 212,626,759 9.44

使用材料費 10,427,000 8,629,209 -1,797,791 -17.24

用品消耗 16,898,000 59,513,689 42,615,689 252.19

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

商品及醫療用品 2,224,011,000 2,395,819,861 171,808,861 7.73

租金與利息 38,374,000 27,943,556 -10,430,444 -27.18

機器租金 36,509,000 26,059,153 -10,449,847 -28.62

交通及運輸設備租金 889,530 889,530

什項設備租金 1,865,000 994,873 -870,127 -46.66

折舊、折耗及攤銷 314,447,000 290,928,048 -23,518,952 -7.48

土地改良物折舊 192,000 65,065 -126,935 -66.11

房屋折舊 47,970,000 49,026,810 1,056,810 2.20

機械及設備折舊 219,589,000 192,645,984 -26,943,016 -12.27

交通及運輸設備折舊 3,363,000 2,809,430 -553,570 -16.46

什項設備折舊 5,730,000 6,280,538 550,538 9.61

代管資產折舊 32,077,000 29,402,615 -2,674,385 -8.34

攤銷 5,526,000 10,697,606 5,171,606 93.59

稅捐與規費 995,000 1,739,347 744,347 74.81

消費與行為稅 875,000 1,179,916 304,916 34.85

規費 120,000 559,431 439,431 366.19

5,328,000 4,228,073 -1,099,927 -20.64

會費 5,328,000 4,228,073 -1,099,927 -20.64

短絀、賠償與保險給付 159,000 1,971,995 1,812,995 1,140.25

各項短絀 159,000 1,971,995 1,812,995 1,140.25

其他 8,000 992,850 984,850 12,310.63

其他費用 8,000 992,850 984,850 12,310.63

其他醫療成本 151,167,000 177,678,053 26,511,053 17.54住院病患膳食

勞務外包費用 較預計增加。

用人費用 24,024,000 28,418,377 4,394,377 18.29

正式員額薪資 15,600,000 14,244,839 -1,355,161 -8.69

超時工作報酬 336,000 472,747 136,747 40.70

獎金 1,092,000 6,719,325 5,627,325 515.32

退休及卹償金 5,544,000 5,463,153 -80,847 -1.46

福利費 1,452,000 1,518,313 66,313 4.57

服務費用 96,649,000 110,710,769 14,061,769 14.55

水電費 1,560,000 2,248,395 688,395 44.13

郵電費 48,000 45,175 -2,825 -5.89

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

金 額 ％

單位：新臺幣元

預 算 數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

決 算 數比 較 增 減

備 註

科 目

旅運費 24,000 5,430 -18,570 -77.38

印刷裝訂與廣告費 48,000 75,000 27,000 56.25

修理保養及保固費 3,420,000 4,638,798 1,218,798 35.64

保險費 12,000 10,787 -1,213 -10.11

一般服務費 91,513,000 103,673,184 12,160,184 13.29

專業服務費 24,000 14,000 -10,000 -41.67

材料及用品費 28,764,000 36,382,855 7,618,855 26.49

使用材料費 96,000 69,094 -26,906 -28.03

用品消耗 28,668,000 36,313,761 7,645,761 26.67

折舊、折耗及攤銷 1,620,000 2,062,532 442,532 27.32

房屋折舊 1,080,000 1,101,648 21,648 2.00

機械及設備折舊 168,000 146,686 -21,314 -12.69

交通及運輸設備折舊 24,000 23,524 -476 -1.98

什項設備折舊 348,000 790,674 442,674 127.21

稅捐與規費 62,000 48,823 -13,177 -21.25

消費與行為稅 62,000 48,823 -13,177 -21.25

48,000 54,697 6,697 13.95

會費 48,000 54,697 6,697 13.95

門診醫療成本：

業務宣導費決算數250,000元，與預算數同。

公共關係費決算數817,000元，與預算數同。

2.

3.

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養51人，相關費用預算數40,885,000元，決算數 35,712,659元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理1人，相關費用預算數13,742,000元，決算 數10,441,772元；營養膳食勞務45人，相關費用預算數84,255,000元，決算數81,248,756元；環境及設備維護保 養193人，相關費用預算數78,872,000元，決算數65,936,454元；照顧服務員139人，相關費用預算數40,670,000 元，決算數50,371,360元；醫療行政雜務281人，相關費用預算數68,250,000元，決算數91,469,042元；安全維護 警衛勤務57人，相關費用預算數15,166,000元，決算數18,902,575元；交通及運輸設備租金內含勞務承攬人力，

醫療行政雜務相關費用預算數600,000元，決算數762,241元（採分攤方式計列費用，人數於管理及總務費用明 細表填列）。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

一般服務費內含契僱人力214人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算數59,425,000元，決算數98,886,896元。

專業服務費內含契僱人力1,504人(醫師72人、護理人員1,081人、其他醫事人員287人、非醫事技術人員64人)，

專技人員酬金預算數932,455,000元，決算數949,197,765元。

註：1.

4.住院醫療成本：

公共關係費決算數1,210,000元，與預算數同。

金 額 ％

其他業務成本 28,335,000 52,979,206 24,644,206 86.97

雜項業務成本 28,335,000 52,979,206 24,644,206 86.97支援其他醫療

院所業務較預 計增加，成本 相對增加。

用人費用 1,548,000 1,562,659 14,659 0.95

正式員額薪資 1,548,000 1,562,659 14,659 0.95

服務費用 26,787,000 51,416,547 24,629,547 91.95

郵電費 30 30

專業服務費 26,787,000 51,416,517 24,629,517 91.95

註： 專業服務費內含契僱人力，專技人員酬金無預算數，決算數8,946元(採分攤方式計列費用，人數於醫療成本明 細表填列)。

比 較 增 減

備 註

科 目

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位：新臺幣元

預 算 數 決 算 數

金 額 ％

管理及總務費用 711,039,000 696,424,141 -14,614,859 -2.06

管理費用及總務費用 711,039,000 696,424,141 -14,614,859 -2.06

用人費用 425,404,000 422,582,097 -2,821,903 -0.66

正式員額薪資 222,021,000 197,711,703 -24,309,297 -10.95

聘僱及兼職人員薪資 9,433,000 7,550,547 -1,882,453 -19.96

超時工作報酬 15,633,000 20,187,028 4,554,028 29.13

獎金 60,135,000 70,215,609 10,080,609 16.76

退休及卹償金 73,299,000 80,161,097 6,862,097 9.36

福利費 44,798,000 46,655,315 1,857,315 4.15

提繳費 85,000 100,798 15,798 18.59

服務費用 146,905,000 152,435,608 5,530,608 3.76

水電費 23,699,000 24,559,282 860,282 3.63

郵電費 3,462,000 3,647,310 185,310 5.35

旅運費 737,000 949,587 212,587 28.84

印刷裝訂與廣告費 3,632,000 3,323,758 -308,242 -8.49

修理保養及保固費 27,572,000 32,166,320 4,594,320 16.66

保險費 591,000 567,107 -23,893 -4.04

一般服務費 74,121,000 71,711,745 -2,409,255 -3.25

專業服務費 10,550,000 12,969,499 2,419,499 22.93

公共關係費 2,541,000 2,541,000

材料及用品費 17,832,000 14,801,200 -3,030,800 -17.00

使用材料費 7,556,000 4,735,753 -2,820,247 -37.32

用品消耗 10,276,000 10,061,907 -214,093 -2.08

商品及醫療用品 3,540 3,540

租金與利息 10,391,000 1,263,736 -9,127,264 -87.84

機器租金 9,743,000 619,018 -9,123,982 -93.65

什項設備租金 648,000 644,718 -3,282 -0.51

折舊、折耗及攤銷 108,521,000 103,149,541 -5,371,459 -4.95

土地改良物折舊 115,000 98,398 -16,602 -14.44

房屋折舊 11,752,000 12,005,196 253,196 2.15

機械及設備折舊 52,781,000 46,010,029 -6,770,971 -12.83

交通及運輸設備折舊 1,883,000 1,889,586 6,586 0.35

什項設備折舊 6,850,000 5,814,053 -1,035,947 -15.12

代管資產折舊 7,002,000 9,323,421 2,321,421 33.15

比 較 增 減

備 註

決 算 數

科 目

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位：新臺幣元

預 算 數

金 額 ％

比 較 增 減

備 註

決 算 數

科 目

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位：新臺幣元

預 算 數

攤銷 28,138,000 28,008,858 -129,142 -0.46

稅捐與規費 805,000 982,674 177,674 22.07

消費與行為稅 364,000 285,617 -78,383 -21.53

規費 441,000 697,057 256,057 58.06

1,141,000 1,092,193 -48,807 -4.28

會費 1,141,000 1,092,193 -48,807 -4.28

其他 40,000 117,092 77,092 192.73

其他費用 40,000 117,092 77,092 192.73

註：1. 一般服務費內含契僱人力71人(行政人員)，計時與計件人員酬金預算數38,735,000元，決算數35,765,851元。專 業服務費內含契僱人力1人(非醫事技術人員)，專技人員酬金預算數504,000元，決算數90,308元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養9人，相關費用預算數8,162,000元，決算數 7,121,210元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環保廢棄物清理1人，相關費用無預算數，決算數58,447 元；環境及設備維護保養26人，相關費用預算數13,329,000元，決算數9,227,562元；醫療行政雜務39人，相關 費用預算數12,170,000元，決算數12,676,405元；安全維護警衛勤務12人，相關費用預算數4,554,000元，決算數 4,020,547元。

公共關係費決算數2,541,000元，與預算數同。

2.

3.

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟) 與交流活動費

金 額 ％ 研究發展及訓練費用 1,228,204,000 1,245,399,007 17,195,007 1.40

研究發展費用 547,611,000 592,617,553 45,006,553 8.22

用人費用 264,872,000 261,407,072 -3,464,928 -1.31

正式員額薪資 42,516,000 38,927,604 -3,588,396 -8.44

聘僱及兼職人員薪資 15,060,000 12,978,805 -2,081,195 -13.82

超時工作報酬 756,000 1,046,290 290,290 38.40

獎金 174,984,000 174,475,789 -508,211 -0.29

退休及卹償金 14,696,000 16,578,924 1,882,924 12.81

福利費 16,860,000 17,399,660 539,660 3.20

服務費用 217,616,000 248,378,580 30,762,580 14.14

水電費 1,728,000 1,979,436 251,436 14.55

郵電費 420,000 467,322 47,322 11.27

旅運費 1,143,000 1,117,050 -25,950 -2.27

印刷裝訂與廣告費 1,704,000 2,508,347 804,347 47.20

修理保養及保固費 7,248,000 8,286,996 1,038,996 14.33

一般服務費 97,956,000 123,332,875 25,376,875 25.91

專業服務費 107,417,000 110,686,554 3,269,554 3.04

材料及用品費 42,355,000 61,759,859 19,404,859 45.81

使用材料費 2,159,000 1,558,797 -600,203 -27.80

用品消耗 14,564,000 17,179,695 2,615,695 17.96

商品及醫療用品 25,632,000 43,021,367 17,389,367 67.84

租金與利息 84,000 523,533 439,533 523.25

機器租金 470,265 470,265

什項設備租金 84,000 53,268 -30,732 -36.59

折舊、折耗及攤銷 20,220,000 18,870,941 -1,349,059 -6.67

房屋折舊 4,428,000 4,527,888 99,888 2.26

機械及設備折舊 15,180,000 12,996,426 -2,183,574 -14.38

交通及運輸設備折舊 108,000 106,094 -1,906 -1.76

什項設備折舊 480,000 1,089,710 609,710 127.02

攤銷 24,000 150,823 126,823 528.43

2,459,000 1,667,568 -791,432 -32.19

會費 84,000 407,568 323,568 385.20

捐助、補助與獎助 2,375,000 1,260,000 -1,115,000 -46.95

備 註

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助 (濟)與交流活動費

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位：新臺幣元

預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

金 額 ％ 備 註

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表 中華民國103年度

單位：新臺幣元

預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

其他 5,000 10,000 5,000 100.00

其他費用 5,000 10,000 5,000 100.00

訓練費用 680,593,000 652,781,454 -27,811,546 -4.09

用人費用 467,178,000 424,271,115 -42,906,885 -9.18

正式員額薪資 117,678,000 100,814,120 -16,863,880 -14.33 聘僱及兼職人員薪資 75,204,000 65,770,510 -9,433,490 -12.54

超時工作報酬 9,396,000 13,097,911 3,701,911 39.40

獎金 216,616,000 191,577,805 -25,038,195 -11.56

退休及卹償金 19,988,000 23,110,576 3,122,576 15.62

福利費 28,296,000 29,900,193 1,604,193 5.67

服務費用 169,700,000 184,771,153 15,071,153 8.88

水電費 17,312,000 19,246,429 1,934,429 11.17

郵電費 69,000 30,372 -38,628 -55.98

旅運費 4,307,000 5,167,618 860,618 19.98

印刷裝訂與廣告費 1,584,000 1,345,931 -238,069 -15.03

修理保養及保固費 11,513,000 10,900,183 -612,817 -5.32

保險費 931 931

一般服務費 89,832,000 99,870,697 10,038,697 11.17

專業服務費 45,083,000 48,208,992 3,125,992 6.93

材料及用品費 36,121,000 35,571,122 -549,878 -1.52

使用材料費 84,000 50,167 -33,833 -40.28

用品消耗 36,011,000 35,473,316 -537,684 -1.49

商品及醫療用品 26,000 47,639 21,639 83.23

租金與利息 49,000 31,522 -17,478 -35.67

什項設備租金 49,000 31,522 -17,478 -35.67

折舊、折耗及攤銷 4,872,000 4,806,767 -65,233 -1.34

房屋折舊 2,040,000 2,082,024 42,024 2.06

機械及設備折舊 2,400,000 2,053,614 -346,386 -14.43

交通及運輸設備折舊 240,000 235,247 -4,753 -1.98

什項設備折舊 192,000 435,882 243,882 127.02

稅捐與規費 2,000 201,780 199,780 9,989.00

規費 2,000 201,780 199,780 9,989.00

2,434,000 3,062,245 628,245 25.81 會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤 、 救 助

(濟)與交流活動費

金 額 ％ 備 註

臺中榮民總醫院作業基金

研究發展及訓練費用明細表 中華民國103年度

單位：新臺幣元

預 算 數

科 目 決 算 數比 較 增 減

會費 2,434,000 3,062,245 628,245 25.81

其他 237,000 65,750 -171,250 -72.26

其他費用 237,000 65,750 -171,250 -72.26

4.訓練費用：

國外旅費決算數2,988,200元，較預算數3,096,000元，減少107,800元，係依出國計畫覈實辦理。

註：1.

2.

研究發展費用：

國外旅費決算數838,195元，較預算數987,000元，減少148,805元，係依出國計畫覈實辦理。

一般服務費內含契僱人力425人(實習醫生160人、行政人員265人)，計時與計件人員酬金預算數146,520,000元

，決算數179,037,054元。專業服務費內含契僱人力202人(醫師15人、護理人員144人、其他醫事人員29人、非 醫事技術人員14人)，專技人員酬金預算數120,048,000元，決算數123,546,085元。

3.

修理保養及保固費內含勞務承攬人力，環境及設備維護保養9人，相關費用預算數5,994,000元，決算數 5,816,408元；一般服務費內含勞務承攬人力，其中環境及設備維護保養38人，相關費用預算數17,931,000元，

決算數12,009,427元；醫療行政雜務59人，相關費用預算數18,230,000元，決算數18,345,293元。

金 額 ％

業務外收入 309,674,000 595,321,525 285,647,525 92.24

財務收入 36,870,000 43,532,827 6,662,827 18.07定期存款本金及利

率較預計為高。

利息收入 36,870,000 43,532,827 6,662,827 18.07

其他業務外收入 272,804,000 551,788,698 278,984,698 102.27 財產交易賸餘

資產使用及權利金收入 109,884,000 138,734,709 28,850,709 26.26商場等權利金收入 較預計增加。

受託經營賸餘 受贈收入

賠(補)償收入 310,203 310,203 廠商賠償款。

違規罰款收入 4,553,000 5,274,206 721,206 15.84廠商違約罰款情事

較預計增加。

收回呆帳 9,686 9,686 依實際收回情形認

列。

雜項收入 158,367,000 407,459,894 249,092,894 157.29中央健康保險署提

高健保五大科別支 付標準，補付102年 度醫療款及配合點 值結算作業，沖回 以前年度溢提備抵 醫療折讓。

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位：新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

備 註

金 額 ％

業務外費用 19,004,000 97,785,429 78,781,429 414.55

其他業務外費用 19,004,000 97,785,429 78,781,429 414.55

雜項費用 19,004,000 97,785,429 78,781,429 414.55

服務費用 1,520,000 2,684,211 1,164,211 76.59

旅運費 20,000 -20,000 -100.00

印刷裝訂與廣告費 132,000 85,454 -46,546 -35.26

修理保養及保固費 25,500 25,500

專業服務費 1,368,000 2,573,257 1,205,257 88.10

材料及用品費 269,000 4,594,975 4,325,975 1,608.17

用品消耗 269,000 4,594,975 4,325,975 1,608.17

稅捐與規費 2,506,000 1,151,107 -1,354,893 -54.07

土地稅 1,200,000 948,698 -251,302 -20.94

房屋稅 1,080,000 5,736 -1,074,264 -99.47

消費與行為稅 226,000 196,673 -29,327 -12.98

2,330,000 1,291,500 -1,038,500 -44.57 捐助、補助與獎助 2,000,000 1,000,000 -1,000,000 -50.00

短絀、賠償與保險給付 1,982,615 1,982,615

賠償給付 1,982,615 1,982,615

其他 12,379,000 86,081,021 73,702,021 595.38

其他費用 12,379,000 86,081,021 73,702,021 595.38

中央健康保險署提高健 保五大科別支付標準，

補付102年度醫療 款，

補發獎金及配合點值結 算作業，補提以前年度 備抵醫療折讓。

註：

會費、捐助、補助、分攤、救助 (濟)與交流活動費

專技人員酬金無預算數，決算數619,047元（採分攤方式計列費用，人數於醫療成本明細表填列）。

臺中榮民總醫院作業基金

預 算 數 決 算 數 中華民國103年度

單位：新臺幣元

比 較 增 減

備 註

科 目

土地改 良物

房屋及 建築

機械及 設備

交通及運

輸設備 什項設備 ^租賃權

益改良 什項資產 合 計

32,072,407 4,922,923,391 6,411,517,692 98,715,396 377,136,745 2,401,156,145 14,243,521,776 28,645,171 1,739,948,425 4,893,483,427 78,792,142 309,887,093 691,567,902 7,742,324,160 3,427,236 3,182,974,966 1,518,034,265 19,923,254 67,249,652 1,709,588,243 6,501,197,616 44,371,978 493,449,432 19,382,490 84,993,291 4,427,570 646,624,761

96,077,764 19,380,000 115,457,764

202,269 102,210,714 380,376,357 7,146,551 18,081,194 57,823,198 565,840,283 3,224,967 3,221,213,994 1,650,487,340 32,159,193 134,161,749 1,656,192,615 6,697,439,858 202,269 102,210,714 380,376,357 7,146,551 18,081,194 57,823,198 565,840,283 103,871 83,595,606 319,316,288 4,915,624 10,741,549 48,499,777 467,172,715 98,398 12,005,196 46,010,029 1,889,586 5,814,053 9,323,421 75,140,683 6,609,912 15,050,040 341,341 1,525,592 23,526,885

註：1.

2.

3.

減:以前年度已提折舊數

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位:新臺幣元

項 目

原值

本年度提列折舊數 本年度期末帳面價值 上年度期末帳面價值 加:本年度新增資產價值

加減：調整欄

研究發展及訓練費用 業務外費用

管理及總務費用 醫療成本

減:本年度提列折舊數 減:本年度減少資產價值

本年度新增資產價值包括受贈「機械及設備」16,168,036元，「交通及運輸設備」1,890,610元，「什項設備」

98,400元，撥入「機械及設備」原值9,619,160元，累計折舊9,619,160元，「什項資產-代管資產」4,427,570元。

本年度減少資產價值係撥出「機械及設備」44,458元，累計折舊44,458元。

調整欄：包括購建中固定資產完工轉正「房屋及建築」96,077,764元，「機械及設備」19,380,000元；補列以前 年度撥入「機械及設備」原值68,420,500元，累計折舊68,420,500元；「什項設備」移列「機械及設備」原值 47,430元，累計折舊47,430元。

單位：新臺幣元

成 本 或 重 估 價 值 (1)

已 提 折 舊 額(2)

淨 額

(3)=(1)-(2)

總 收 入(4)

處 理 費 用

(5)

淨 收 入

(6)=(4)-(5)

固定資產 土地 土地改良物 房屋及建築 機械及設備 交通及運輸設備 什項設備 租賃權益改良 其他資產

非業務資產

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

科 目

比 較 增 減

帳 面 價 值 未實現

重估增 值減少 數(7)

變 賣 餘 絀

(8)=(6)-(3)+(7) 金 額 ％ 變 賣

餘 絀 預 算 數

決 算 數

變 賣 收 入

成 本 或 重 估 價 值

(1)

已 提

折 舊 額

(2)

淨 額

(3)=(1)-(2) 329,791,674 329,791,674

土地改良物 房屋及建築

機械及設備 310,170,826 310,170,826 交通及運輸設備 1,996,479 1,996,479 什項設備 17,624,369 17,624,369 租賃權益改良

其他資產 非業務資產

單位：新臺幣元

固定資產

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

科 目

決 算 數

報廢 損失 預算數

註：代管資產報廢原值9,017,520元，累計折舊9,017,520元。

比較增減

帳 面 價 值

殘餘 價值

(4)

報廢短絀

(6)=(3)-(4)- (5)

未實現 重估增 值減少 數⁽⁵⁾

金額 ％

科 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註 國庫增撥基金數

國庫填補短絀數

合 計

單位：新臺幣元

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

中華民國

固定資產之增置

專案計畫 150,000,000

150,000,000

一般建築及設備 97,798,000 609,147,000

一次性項目 97,798,000 609,147,000

土地 土地

購建中固定資產 土地改良物

土地改良物 購建中固定資產

房屋及建築 56,000,000

房屋及建築 56,000,000

購建中固定資產

機械及設備 38,699,000 508,143,000

機械及設備 38,699,000 508,143,000

購建中固定資產

交通及運輸設備 9,159,000

交通及運輸設備 9,159,000

購建中固定資產

什項設備 59,099,000 35,845,000

什項設備 59,099,000 35,845,000

購建中固定資產

97,798,000 759,147,000

土地改良物 房屋及建築 機械設備 交通及運輸設備 什項設備

97,798,000 759,147,000

臺中榮民總醫

小 計

合 計

撥入受贈及整理

小 計

以 前 年 度

保 留 數

本 年 度

預 算 數

本 年 度 奉 准 先 行 辦 理 數 可 用 預

科 目

臺中榮民總醫院新門診大樓興建計畫

土地

良擴充明細表

單位：新臺幣元

150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000

706,945,000 655,377,351 -51,567,649 21,431,414 706,945,000 655,377,351 -51,567,649 21,431,414

45,000,000 44,371,978 -628,022

45,000,000 44,371,978 -628,022

555,203,246 508,406,602 -46,796,644 21,431,414 555,203,246 477,281,396 -77,921,850 21,431,414

31,125,206 31,125,206 18,676,400 17,491,880 -1,184,520 18,676,400 17,491,880 -1,184,520

88,065,354 85,106,891 -2,958,463 88,065,354 84,894,891 -3,170,463

212,000 212,000

856,945,000 805,377,351 -51,567,649 21,431,414

96,077,764 96,077,764 104,015,966 104,015,966 1,890,610 1,890,610

98,400 98,400

202,082,740 202,082,740

856,945,000 1,007,460,091 150,515,091 21,431,414 算 數

院作業基金

本 年 度

保 留 數

合 計決 算 數比 較 增 減 數

調 整 數

-11,000,000 -11,000,000

8,361,246 8,361,246

9,517,400 9,517,400

-6,878,646 -6,878,646 103年度

固定資產建設改良擴充計 中華民國

全 部 計 畫

以前年度 保留數

本年度 預算數

本年度 奉准先 行辦理

數

調整數 合 計

占全 部計 畫％

1,135,972,000 150,000,000 150,000,000 13.20

1,135,972,000 100.01- 105.10

150,000,000 150,000,000 13.20

706,945,000 97,798,000 609,147,000 706,945,000 706,945,000 97,798,000 609,147,000 706,945,000

土地

購建中固定資產

土地改良物 購建中固定資產

56,000,000 -11,000,000 45,000,000

房屋及建築 56,000,000 -11,000,000 45,000,000

購建中固定資產

38,699,000 508,143,000 8,361,246 555,203,246

機械及設備 38,699,000 508,143,000 8,361,246 555,203,246

購建中固定資產

9,159,000 9,517,400 18,676,400

交通及運輸設備 9,159,000 9,517,400 18,676,400

購建中固定資產

59,099,000 35,845,000 -6,878,646 88,065,354

什項設備 59,099,000 35,845,000 -6,878,646 88,065,354

購建中固定資產

97,798,000 759,147,000 856,945,000 可 用 預 算 數

臺中榮民總醫

金 額 目 標 能 量

進 度 起 訖 年 月

預 算

專案計畫

計畫名稱

一般建築及設備

臺 中 榮 民 總 醫 院 新 門 診大樓興建計畫

一次性項目 土地

什項設備

合 計

土地改良物

房屋及建築

機械及設備

交通及運輸設備

畫預算與實際進度比較表 103年度

單位：新臺幣元

決 算 數 截至本年度累計數

金 額

占全 部計 畫％

159,004,000 14.00 150,000,000 100.00 159,004,000 100.00 159,004,000 14.00 150,000,000 100.00 159,004,000 100.00

706,945,000 655,377,351 92.71 655,377,351 92.71 706,945,000 655,377,351 92.71 655,377,351 92.71

45,000,000 44,371,978 98.60 44,371,978 98.60 45,000,000 44,371,978 98.60 44,371,978 98.60

555,203,246 508,406,602 91.57 508,406,602 91.57 555,203,246 477,281,396 85.97 477,281,396 85.97

31,125,206 31,125,206

18,676,400 17,491,880 93.66 17,491,880 93.66 18,676,400 17,491,880 93.66 17,491,880 93.66

88,065,354 85,106,891 96.64 85,106,891 96.64 88,065,354 84,894,891 96.40 84,894,891 96.40

212,000 212,000

865,949,000 805,377,351 93.98 814,381,351 94.04 本年度金額

本年 度金 額占 可用 預算 數％

截至本年度 累計數金額

院作業基金

未達成或超過預算之原因 截至本

年度累 計決算 數占累 計預算 數％

數

貨幣單位：新臺幣元

數 量 金 額 數 量 金 額 數 量 ％ 金 額 ％ 門診病患

醫療

人次 2,420,291 4,942,904,000 2,640,870 5,421,834,356 220,579 9.11 478,930,356 9.69 住院病患

醫療

人日 923,798 6,139,472,000 903,606 6,504,420,328 -20,192 -2.19 364,948,328 5.94 中華民國103年度

臺中榮民總醫院作業基金

備 註

比 較 增 減

項 目 數量 單位

預 算 數 決 算 數

8,015,253,000 8,015,252,957 -43 加 ：

以前年度公積撥充 賸餘撥充

以代管國有財產撥充 國庫增撥數

其他 減 ：

填補短絀 解繳國庫 其他

期末基金數額 8,015,253,000 8,015,252,957 -43

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

期初基金數額

單位：新臺幣元

項 目 預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

金額(2) 股數(3) 榮民製藥股份有限公司 103 年 1 月 1

日 至 103 年 12月31日

320,000,000 320,000,000 32,000,000 437,866,555 722,396 0.16 中華民國103

轉 投 資 事 業

名 稱

會計年度 起訖年月

純益 率％

(5/4) 期初資本總

額(1)

臺中榮民總醫

期 末 資 本 額

營業收入(4) 稅前盈虧(5)

金額(6) 股數(7)

股權占 有率%

(7/3)

現金

股利 其他 合計

0.23 28,800,000 2,880,000 9.00 公司未分配股利。

備 註

盈虧占 資本比 率％

(5/1)

基 金 期 末 投 資 額

年12月31日

院作業基金

投 資 收 入

單位：新臺幣元

本頁空白

預 算 數 決 算 數 比 較 增 減 備 註

3,262 2,942 -320

3,253 2,933 -320

2,475 2,340 -135

162 145 -17

163 149 -14

453 299 -154

兼任人員 9 9

管理會委員 顧問人員

其他兼任人員 9 9

資本支出部分

兼任人員 管理會委員 顧問人員 其他兼任人員

3,262 2,942 -320

2.

項 目

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位：人

技工 工友 聘用 業務支出部分

職員

勞務承攬人力960人（環保廢棄物清理2人、營養膳食勞務45人、環境及設備維護保養326人、照顧服務員139 人、醫療行政雜務379人、安全維護警衛勤務69人）。

專任人員

專任人員

總 計

工友 職員 技工

聘用

註：1. 進用契僱人力2,417人，其中計時與計件人員710人（實習醫生160人、行政人員550人）；專技人員1,707人（

醫師87人、護理人員1,225人、其他醫事人員316人、非醫事技術人員79人）。

1,928,895,000 368,422,000 145,496,000 1,844,363,000 531,374,000 338,505,000 235,000 5,157,290,000 9,565,000 5,166,855,000

1,545,132,000 276,153,000 119,711,000 1,393,572,000 423,975,000 249,160,000 150,000 4,007,853,000 4,007,853,000

1,548,000 1,548,000 1,548,000

222,021,000 9,433,000 15,633,000 60,135,000 73,299,000 44,798,000 85,000 425,404,000 425,404,000

160,194,000 82,836,000 10,152,000 390,656,000 34,100,000 44,547,000 722,485,000 9,565,000 732,050,000

1,928,895,000 368,422,000 145,496,000 1,844,363,000 531,374,000 338,505,000 235,000 5,157,290,000 9,565,000 5,166,855,000

2.

科 目

名 稱 正式員額

薪資 聘僱人員 提繳費 合計

薪資

資 遣 費

預 算 數

業務總支出部 分

醫療成本

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位：新臺幣元

用人費用彙計表

獎金 退休及

卹償金

兼任人

員費用 總計

福利費

合 計

管理及總務 費用

超時工作 報酬

津 貼

研究發展與 訓練費用

業務外費用 其他業務成 本

註：1.

勞 務 承 攬 預 算 數 422,810,000 元 ， 決 算 數 424,120,158 元 （ 環 保 廢 棄 物 清 理 預 算 數 13,742,000 元 ， 決 算 數 10,500,219 元 ； 營 養 膳 食 勞 務 預 算 數 84,255,000 元 ， 決 算 數 81,248,756 元 ； 環 境 及 設 備 維 護 保 養 預 算 數 165,173,000元，決算數135,823,720元；照顧服務員預算數40,670,000元，決算數50,371,360元；醫療行政雜務 預算數99,250,000元，決算數123,252,981元；安全維護警衛勤務預算數19,720,000元，決算數22,923,122元）。

進用契僱人力預算數1,297,687,000元，決算數1,387,031,837元，其中計時與計件人員酬金預算數244,680,000元

，決算數313,689,801元；專技人員酬金預算數1,053,007,000元，決算數1,073,462,151元。

1,730,508,823 213,701,870 187,806,938 2,168,946,795 571,480,881 356,038,760 271,312 5,228,755,379 9,574,162 5,238,329,541

1,391,492,737 134,783,020 153,475,709 1,733,627,628 452,211,293 262,745,697 170,514 4,128,506,598 4,128,506,598

1,562,659 1,562,659 1,562,659

197,711,703 7,550,547 20,187,028 70,215,609 80,161,097 46,655,315 100,798 422,582,097 422,582,097

139,741,724 71,368,303 14,144,201 365,103,558 39,108,491 46,637,748 676,104,025 9,574,162 685,678,187

1,730,508,823 213,701,870 187,806,938 2,168,946,795 571,480,881 356,038,760 271,312 5,228,755,379 9,574,162 5,238,329,541

(1) (2) (3)

(4)其他獎金：預算原列醫師不開業獎金116,436,000元，依行政院103年7月30日院授人給字第1030041664號函，

「行政院國軍退除役官兵輔導委員會各榮民醫院醫師不開業獎金標準表」自102年11月1日停止適用，爰無決 算數。

科 目

名 稱 福利費 提繳

費 資

遣 費 超時工作

報酬

業務總支出部 分

合 計

津

貼 合計

臺中榮民總醫院作業基金

中華民國103年度

單位：新臺幣元

退休及 卹償金

兼任人 員費用 用人費用彙計表

決 算 數

正式員額

薪資 聘僱人員 獎金 總計

薪資

考績獎金：依據96年3月21日總統華總一義字第09600034561號令修正之「公務人員考績法」辦理，實際發給 人數2,382人，預算數221,863,000元，決算數211,542,769元。

績效獎金：依據行政院103年7月30日院授人給字第1030041664號函核定修正之「國軍退除役官兵輔導委員會 所屬榮民總醫院經營績效獎金核發要點」、行政院103年6月26日院授人給字第1030038011號函核定修正之

「公立醫療機構人員獎勵金發給要點」及本會103年11月19日輔醫字第1030086592B號函修正之「國軍退除役 官 兵 輔 導 委 員 會 榮 民 總 醫 院 所 屬 分 院 人 員 獎 勵 金 發 給 要 點 」 辦 理 ， 實 際 發 給 人 數 2,955 人 ， 預 算 數 1,237,937,000元，決算數1,701,348,888元。

醫療成本

其他業務成 本

管理及總務 費用

研究發展與 訓練費用

業務外費用

3.獎金編列項目：

年終獎金：依據行政院訂頒之「軍公教人員年終工作獎金發給注意事項」辦理，實際發給人數3,048人，預算 數269,071,000元，決算數257,005,174元。

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