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中一
資源九：
理財有道與明智消費
教育局 課程發展處
個人、社會及人文教育組
生活與社會（中一至中三）
支援教材
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簡介
• 「生活與社會（中一至中三）支援教材」的設計是建基於現行 的生活與社會課程，並配合該課程的持績發展，進一步支援課 程的推行。
• 教材重組和更新現行生活與社會課程中關聯性高的學習內容，
以促進學與教的成效。教材提供多元化的學習活動，讓學生學 習重要的知識和概念、發展技能及培養正面的價值觀和態度，
並附有教學指引及活動建議供教師參考。教材亦同時提供「趣 味悅讀」及自學材料，提升學生閱讀興趣及培養學生自主學習 能力。
• 此中一級「資源九：理財有道與明智消費」是教育局課程發展
處個人、社會及人文教育組發展的學與教材料。
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資源九：理財有道與明智消費 目錄
資源簡介
頁5教學設計
第一至六課節：金錢運用的決定 頁6
第七至八課節：網上消費 頁15
第九至十課節：綠色消費 頁17
延伸課節：公平貿易消費 頁20
學習活動
工作紙一：金錢的各種用途 頁22
工作紙二：如何作預算？金錢管理技巧 頁27
工作紙三：人生不同階段的財務需要 頁30
工作紙四：沒錢怎麼辦？ 頁38
工作紙五：信用卡貸款利率大揭露 頁41
工作紙六：用得其所？ 頁45
工作紙七：金融機構所提供的理財服務 頁49
工作紙八：積少成多 聚沙成塔 頁54
工作紙九：網上消費要小心 頁68
工作紙十：甚麼是知識產權 頁74
工作紙十一：購物時，你會考慮甚麼？ 頁79 工作紙十二：你的消費行為「綠色」嗎？ 頁82
工作紙十三：咖啡生產知多少？ 頁87
工作紙十四：一起去片─咖啡杯裏的全球貿易 頁88
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工作紙十五：總結購物「宜與不宜」 頁91
自學材料
自學材料一：向名人學處世 頁93
自學材料二：生活中的金融服務 頁94
自學材料三：理財足球遊戲 頁95
自學材料四：保護知識產權 頁96
自學材料五：碳排放與香港 頁97
自學材料六：消費者保障與公平貿易 頁98
參考資料
頁 995
資源簡介：
金錢是一種交易工具，我們可以用它解決日常生活所需，但如何用得精明，絕 非易事。若我們理財不善，便容易墮入借貸陷阱。本資源旨在讓學生認識有關 個人理財的知識、學習有效的金錢管理方法、探討不同消費決定背後的生活態 度、了解借貸所需承擔的責任、代價和風險，並建立財富增值的概念及促進適 度儲蓄的習慣，發展和培養恰當的金錢價值觀和理財態度，為日後個人理財做 好準備。
教學目的：
⚫ 認識有關個人理財的知識
⚫ 發展和培養恰當的金錢價值觀和理財態度
學習要點：
⚫ 金錢的各種用途和運用金錢的決策方法
⚫ 儲蓄的重要性
⚫ 借貸需要承擔的責任、代價和風險
⚫ 銀行和其他金融機構提供的不同理財服務
⚫ 投資的基本概念和風險與回報的關係
⚫ 網上消費的潛在風險
⚫ 綠色消費、可持續消費和公平貿易消費的概念
建議課節：
⚫ 10 課節（40 分鐘一課節）
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教學設計：
課題： 金錢運用的決定 課節： 6 節
學習目標： ⚫ 知道金錢的各種用途，並掌握運用金錢的決策方法
⚫ 明白儲蓄的重要性並培養適度儲蓄的習慣
⚫ 明白借貸需要承擔的責任、代價和風險
⚫ 認識銀行和其他金融機構提供的不同理財服務
⚫ 認識投資的基本概念和風險與回報的關係
⚫ 建立財富增值的概念並了解投資時要平衡風險與回報 知識／概念： 共通能力／技能： 價值觀和態度：
◼ 理財 ◼ 整全性思考能力
◼ 數學能力
◼ 自我管理能力
◼ 運用資訊科技的能 力
◼ 理性
◼ 負責任
◼ 關愛
前備知識： 學生在小學常識科已學習怎樣作出明智的消費抉擇，並初步掌 握運用和管理金錢的技巧。
第一課節
建議課時 探究步驟： 1. 課堂導入：
教師簡介這六課的內容，再請學生一起 想一 想 過去三 個 月 有 否作出衝 動式消 費，並作簡單分享。
5 分鐘
2. 互動教學：
教師以工作紙一「金錢的各種用途」為 導入，着學生計算陳小明用於消費、儲 蓄和捐贈的金額，並引導學生思考陳小 明應如何改善理財習慣才能配合原本所 訂定的理財目標。
教師參考活動一「為何要儲蓄？」的問 題，透過提問讓學生反思和明白儲蓄的 重要性，並介紹「儲蓄有法」讓學生明 白先儲蓄，後消費的概念。
教 師 先與 學生 討 論陳小 明 的 「 儲蓄 大 計 」， 從 而 帶 出 「SMART」 的 儲 蓄 原 則，然後著學生瀏覽「投資者及理財教 育委員會」（投委會）網站
https://www.ifec.org.hk/web/common/imag
25 分鐘
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es/parent/tools-activities/smart-saving- kit.pdf，找出及寫出「SMART」的儲蓄 原則的具體內容；然後帶領全班討論如 何在日常生活中實踐相關原則。
3. 學生反思和知識鞏固：
教師着學生在家中完成工作紙二「如何 作預算？金錢管理技巧」，並簡單講解工 作紙的要求。
教師介紹投委會的「收支管家–錢家有 道」手機應 用程式 ， 方 便學生實 踐所 學，運用手機程式記錄日常開支，不時 檢視自己的財務狀況，為現在及將來建 立良好的財務習慣；並鼓勵學生自行完 成延伸活動「收支管家」，以了解自己的 消費習慣，並作更好的預算和計劃。
教師總結一些理財小貼士，例如：列出 收支項目；訂下儲蓄大計，建立「先儲 蓄、後消費」的概念；分辨「需要」和
「想要」；參考「SMART」原則，訂下 儲蓄目標。
10 分鐘
家課： 學生在家中完成工作紙二「如何作預算？金錢管理技巧」以了 解自己的消費習慣，並作更好的預算和計劃。
延伸活動： 學生進行延伸活動「收支管家」，運用投委會的「收支管家—
錢家有道」手機應用程式或其他方法持之以恆記錄個人開支，
開始良好的理財習慣。
學與教資源 工作紙一及二；「收支管家—錢家有道」手機應用程式
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第二課節
建議課時 探究步驟： 1. 課堂導入：
同儕學習：邀請學生分享工作紙二「如 何作預算？金錢管理技巧」的答案，讓 他們分享為何會如此分配零用錢，並引 導學生重新檢視自己的消費模式。
邀請 學生簡 單分享 他 們的 短期財 務目 標，並簡介這課節將討論如何應付人生 不同階段的財務需要。
10 分鐘
2. 互動教學：
教師講解：教師以工作紙三「人生不同 階段的財務需要」為導入，着學生分析 陳大明的消費預算及婚禮預算，並完成 活動一「幫幫陳大明」的題目，想一想 如何可以幫助陳大明實行結婚大計*。
*陳大明的每月個人預算中，包括了一些學生 不太熟悉的項目，例如「償還學費貸款」、
「保險」、「預留用作繳稅」和「投資」。教師 可因應學生的興趣、能力和前備知識，決定 是否逐項作深入講解。附錄一「知多一點 點：保險基本知識」提供有關保險的種類及 功用，供學生參考。
小組討論及匯報︰學生兩人或四人一組 進行討論。教師邀請幾組學生分享討論 結果。
小結：教師總結一些不同的方法以達成 財務上的目標，並讓學生明白如何透過 建立財務計劃，以應付不同人生階段希 望達成的目標或不時之需。
20 分鐘
3. 延伸學習：
教師講解：教師利用附錄二「知多一點 點：消費VS 借貸」簡介信用卡的相關知 識，包括信用卡月結單的資料和使用信 用卡五大精明貼士，並強調使用信用卡 簽賬購物其實是借貸行為，未償還的款 項更須繳付高昂的利息，提醒學生借來 的金錢是要 償還的 ， 切勿「 先洗 未來
10 分鐘
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錢」*。
*教師可因應學生的興趣、能力和前備知識，
與學生探討破產的概念、後果和代價，並鼓 勵學生閱讀附錄三「知多一點點：過度消費 隨時導致破產」並瀏覽「投資者及理財教育 委員會」（投委會）網站，了解相關的知識。
教師着學生在家中閱讀完成自學材料一
「向名人學處世」，培養他們正面的價值 觀和態度。
教師着學生在家中完成工作紙四「沒錢 怎麼辦？」，並簡單講解工作紙要求。
家課： 學生在家中閱讀自學材料一「向名人學處世」，以及完成工作 紙四「沒錢怎麼辦？」
學與教資源 工作紙二至四；附錄一至三；自學材料一
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第三課節
建議課時 探究步驟： 1. 課堂導入：
小組匯報及匯報：教師讓學生兩人一組 討論 工作紙 四 「 沒 錢 怎麼辦 ？」 的答 案，並邀請一些組別向全班分享答案。
10 分鐘
2. 互動教學：
教師講解：讓學生明白借貸需承擔的責 任、代價和風險。在決定借貸前，必先 檢視該筆開支是否具有真正需要，並讓 學生明白借貸並非唯一考慮，可以先作 儲蓄應付開支。
小 組討論 ： 學 生兩人或 四人 一組 討論
「想一想：為甚麼需要借貸？」教師邀 請幾組學生分享討論結果。
教師講解及學生反思：簡單解釋甚麼是 利息 ， 並 根 據學生 的 討論結果， 總結
「既然借貸需要付出代價，為甚麼仍有 不少人借貸呢？」及「在申請借貸前應 該考慮甚麼？」等問題*。
*教師可因應學生的興趣、能力和前備知識，
決定是否向學生講解附錄四「知多一點點：
信用卡消費簽賬和現金透支的分別」的內 容。
20 分鐘
3. 延伸學習：
教師着學生在家中完成工作紙五「信用 卡貸款利率大揭露」和延伸活動「比較 兩種不同的借貸」，並簡單講解工作紙要 求*。
*有關延伸學習活動，教師可因應課時、學生 的興趣、能力和前備知識，選擇合適的內容 讓學生作延伸學習。
10 分鐘
家課： 學生完成工作紙五「信用卡貸款利率大揭露」（包括複利息的 計算步驟）和延伸活動「比較兩種不同的借貸」。
學與教資源 工作紙四及五；附錄四；延伸活動「比較兩種不同的借貸」
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第四課節
建議課時 探究步驟： 1. 課堂導入：
請幾位學生向全班分享工作紙五「信用 卡貸款利率大揭露」的答案。
5 分鐘
2. 互動教學：
教 師講解 ︰ 教 師 與學生核對工作 紙 五
「信用卡貸款利率大揭露」的答案，讓 學生明白信 用卡貸 款 一般收取 高 昂利 息，並了解「複利息」的威力。
請幾位學生向全班分享延伸活動「比較 兩種不同的借貸」的答案。
教師與學生核對延伸活動「比較兩種不 同的借貸」的答案，讓學生簡單了解償 還學費貸款及信用卡透支的分別，藉此 讓學生了解學費貸款計劃之餘，亦明白 使用信用卡透支的成本很高，不應隨便 運用。
小組討論︰教師讓學生以兩人一組討論 工作紙六「用得其所？」的第1 至 6 題，
討論結果將於下一課與全班同學分享。
25 分鐘
3. 延伸學習：
教師着學生在家中完成工作紙六「用得 其所？」的第 7 題和工作紙七「金融機 構所提供的理財服務」，並簡單講解工作 紙要求。
10 分鐘
家課： 學生完成工作紙六「用得其所？」第 7 題和工作紙七「金融機 構所提供的理財服務」。
學與教資源 工作紙五至七；延伸活動「比較兩種不同的借貸」
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第五課節
建議課時 探究步驟： 1. 課堂導入：
請 幾 組 學 生 分 享 工 作 紙 六 「 用 得 其 所？」第1 至 6 題的討論結果。
5 分鐘
2. 教師講解︰
藉工作紙六「用得其所？」資料一「大 學生過度消 費 破 產 成 風」和資 料二
「樂兒的日記」，讓學生明白借貸需要承 擔的責任、代價及風險，並反思及檢視 自己的消費模式及行為。
請幾位學生向全班分享工作紙六「用得 其所？」第 7 題的答案，總結學生的答 案並引導他們作出反思。
10 分鐘
3. 互動教學：
教 師講解 ︰ 教 師與學生 核對 工作 紙七
「金融機構 所提供 的 理財服務」 的答 案，讓學生了解金融機構所提供的理財 服務。另可問學生自己及家人有否使用 有關的理財服務，以及可否說出銀行會 提供的其他服務。
教師以想一想「銀行的角色」的題目，
讓學生了解銀行作為存款者及借款者之 間的中介角色。
學生完成自學材料二「生活中的金融服 務」（投資者及理財教育委員會製作的
「初中金錢管理」教材套：單元七），讓 學生了解更多的金融服務*。
*教師可因應學生的興趣、能力和前備知識，
決定是否向學生講解附錄五「知多一點點：
「虛擬銀行」的內容。
20 分鐘
4. 延伸學習：
教師着學生 在家中 觀 看 動畫視像 片段
「複息效應的威力」，作為預習。
5 分鐘
延伸活動： 學生完成自學材料二。
學與教資源 工作紙六及七；附錄五；自學材料二
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第六課節
建議課時 探究步驟： 1. 課堂導入及重溫：
與學生重溫工作紙五「信用卡貸款利率 大揭露」，並簡介這課節將討論複利息效 應在儲蓄和投資方面發揮的威力。
5 分鐘
2. 互動教學：
教師講解：以工作紙八「積少成多 聚沙 成塔」的資料，簡單解釋「複利息」在 儲蓄和投資方面奇妙之處，並帶出適當 的投資可以令資產增值，有助我們抵抗 通脹，鼓勵學生早日培養良好的儲蓄及
／或投資的習慣*。
*教師可因應學生的興趣、能力和前備知識，
調節相關的教學內容；學生可參考附錄六
「知多一點點：適當投資有助抵抗通脹」，帶 出投資可以抵抗通脹。有關投資工具的知識 可參考，附錄七「知多一點點：股票、債券 和存款的基本分別」和附錄八「知多一點 點：恆生指數」。
15 分鐘
3. 總結：
簡單總結投資的重要性，並透過閱讀附 錄九 「 知多 一點點 ： 好人好事 」 的內 容，培養學生正面的價值觀和樂於助人 的精神。
教師講解投資的風險與回報的關係，以 動畫視像片段「風險與回報」，讓學生理 解風險與回報一般是呈反向關係，提醒 學生作投資決定前必先審慎考慮*。
*教師可因應課時、學生的興趣、能力和前備 知識，選擇讓學生完成附錄十「知多一點 點：投資的風險與回報」。有關投資者的責任 和權利，可參考附錄十一「知多一點點：投 資者的責任和權利」。
20 分鐘
家課： 觀看 「三分鐘 概念」 動畫視像片段 「個人 資源管理：理財 篇」，重溫課堂學習重點。
延伸活動： 閱讀自學材料三「理財足球遊戲」的學習單元內容並完成網上 遊戲。
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學與教資源 工作紙八；附錄六至十一；自學材料三；動畫視像片段「風險 與回報」；「三分鐘概念」動畫視像片段「個人資源管理：理財 篇」
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課題： 網上消費 課節： 2 節
學習目標： ⚫ 了解和認識網上消費的好處及潛在風險
⚫ 尊重及保護知識產權
⚫ 注意保障個人資料
知識／概念： 技能： 價值觀和態度：
◼ 知識產權
◼ 網上消費
◼ 整全性思考能力
◼ 自我管理能力
◼ 運用資訊科技的能 力
◼ 理性
◼ 負責任
前備知識： 隨著互聯網的普及，學生應該對網上購物有初步的認識，甚至 已經有網上購物的經驗。
第七課節
課前準備： 學生須蒐集一則網上騙案的新聞，以及觀看短片「動畫視像片 段：電子交易的保安考慮（I）」。
建議課時 探究步驟： 1. 課堂導入：
教師 先 以 活 動 一 「 網 上購物的潛 在風 險」，就網上購物的流程圖及「網絡安全 資訊站」網頁，簡單講解購物的潛在風 險。
10 分鐘
2. 互動教學：
教師講解︰教師先以工作紙九「網上消 費要小心」簡介網上購物的現況及交易 時可能出現的問題。
小組討論︰學生以兩人一組，完成工作 紙九「網上消費要小心」問題1 至 4。
小組匯報及全班討論：邀請各組匯報，
分享他們的答案，特別是問題 4，學生 可能會有不 同的答 案 。 之後若時 間許 可，邀請學生分享他們在網上購物的經 驗。
15 分鐘
3. 互動教學：
參考動畫視像片段「電子交易的保安考 慮（I）」的內容，教師向學生提問：
˗ 大家在網上購物時通常到哪些網頁 或網站？
˗ 網上購物時會用甚麼方法付款？有
15 分鐘
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沒 有 一 些 方 法 並 沒 有 在 影 片 中 提 及？
˗ 平 日 網 上 購 物 時 有 否 留 意 有 關 風 險？
教師向學生提問：
˗ 大家知不知道甚麼是雙重認證？
˗ 雙重認證有哪些方法？
教師講解︰學生回答問題後，教師以動 畫 視 像 片 段 「 電 子 交 易 的 保 安 考 慮
（II）」與學生討論電子交易的保安考慮 及其他作電子交易時需注意的事項。
家課： 學生完成活動二「網上購物知多點」及瀏覽「網絡安全資訊 站：安全網上購物」網頁以鞏固學習。
學與教資源 工 作 紙 九 ； 動 畫 視 像 片 段 「 電 子 交 易 的 保 安 考 慮 （I） 及
（II）」
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第八課節
探究步驟： 1. 課堂導入：教師向學生提問：「甚麼是知識產 權？哪些是網上侵權行為？為何要尊重知識 產權？」作為引入，同時教師可先了解學生 的前備知識。
5 分鐘
2. 互動教學：
小組討論︰學生以兩人一組參考三則漫 畫和知識 產權署 網頁 ， 完成工 作紙 十
「甚麼是知識產權」問題1 至 3
小組匯報：學生向全班匯報及分享他們 的答案，特別是問題 3 開放式問題，學 生應會有不同的答案。
15 分鐘
3. 互動教學：
教 師 簡 介 「 共 享 創 意 （Creative Commons）」 的 理 念 ， 繼 而 向 學 生 提 問：
˗ 為何要尊重知識產權？
˗ 你認為保護知識產權重要嗎？
˗ 大家有否購買盜版貨和冒牌貨的經 驗？
延伸學習：教師與學生討論後，邀請學 生加入知識產權署的「我承諾」行動，
承諾支持 正 版貨 ，尊 重他人的 創作心 血，並幫助香港經濟發展。
15 分鐘
4. 總結：
整合討論內容並作小結，以提問方式與 學生重溫知識產權的定義，並提醒學生 應尊重及保護知識產權，以保障私人財 產，保護原創人及正版商的利益，那樣 才可鼓勵更多好的創作及作品。
5 分鐘
家課： 學生瀏覽附錄十二「知多一點點：知識產權」，再接受「知識 產權大挑戰」。另外，亦可着學生完成自學材料四「保護知識 產權」，再次瀏覽「香港政府一站通—保護知識產權」網頁及
《齊來保護知識產權－學習手冊》，以鞏固學習。
學與教資源 工作紙十；附錄十二；自學材料四
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課題： 綠色消費 課節： 2 節
學習目標： ⚫ 明白綠色消費有助保護環境和善用地球資源
⚫ 在日常生活中實踐綠色消費，培育環保意識和公民責任
⚫ 認識可持續發展與綠色消費的關係
⚫ 明白公平貿易的原則
知識／概念： 技能： 價值觀和態度：
◼ 綠色消費
◼ 可持續發展
◼ 整全性思考能力
◼ 自我管理能力
◼ 運用資訊科技的能 力
◼ 理性
◼ 負責任
◼ 互相依賴
◼ 共同福祉
◼ 關愛
前備知識： 學生在小學常識科已對大自然和環境與人類的關係有基本認 識，對環境及可持續發展生活有所關注。
第九課節
建議課時 探究步驟： 1. 課堂導入：
教師先以工作紙十一「購物時，你會考 慮甚麼﹖」作為引入，了解學生消費原 因及考慮因素。並向學生提問：
˗ 作為消費者，我們有甚麼責任？
˗ 我們購物有甚麼原則？
5 分鐘
2. 互動教學和學生反思：
教師向學生提問：
˗ 你的衣櫃有『爆棚』的情況嗎？
˗ 有沒有一些衣服一直是原封不動？
˗ 每隔多久會買一對新波鞋？
˗ 「消費」是我們經常進行的活動，
它能夠促進經濟發展，但「過度消 費」卻對環境及社會造成破壞，我 們消費時對自己及社會又有甚麼責 任呢？
學 生反思 ︰ 接 着讓學生 閱讀 「綠 色消 費」，並反思平日消費時有否留意一些消 費時應注意的責任，並向學生簡介5R 概 念。
教師講解︰透過工作紙十二「你的消費 行為『綠色』嗎？」列出一些生活例子
30 分鐘
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說明一些綠色消費的行為，讓學生明白 平日可如何實踐綠色消費
學生反思︰學生反思自己的消費行為。
在工作紙十二「你的消費行為『綠色』
嗎？」最後三個空格填上表內沒有的綠 色消費行為。
全 班 討論 ： 學 生 匯報 及分享他們 的答 案，並檢視自己有否進步空間。
3. 總結：
整合討論內容並作小結，教師以提問方 式與學生重温5R 概念及為何要支持綠色 消費等。
5 分鐘
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第十課節 探究步驟： 1. 課堂導入：
教師向學生提問：
˗ 大家知道甚麼是可持續發展嗎？它 與綠色消費有何關係？
藉著上述提問，了解學生的前備知識。
5 分鐘
2. 互動教學和學生反思：
教師因應學生的前備知識，介紹附錄十 三「知多一點點：可持續發展與綠色消 費」的內容，簡單解釋甚麼是可持續發 展、可達致可持續發展的三個重要因素 及其相互關連的關係。
播放影片：教師利用視像片段「利樂紙 盒」介紹一種可持續再生的塑膠原料—
甘蔗。以此例子，說明人們其實可選擇 使用再生原料，並為地球的可持續性作 出貢獻。
小組討論︰學生兩人一組，完成與影片 有關的問題1 至 4。
教師講解︰邀請學生登入「低碳生活計 算機」，一起計算大家平日消費行為的碳 排放量。
學生反思︰學生分享和比較大家的碳排 放量 ，並對 自己的 消 費行為作 學 生反 思。
30 分鐘
3. 總結：
整合討論內容並作小結，以提問方式與 學生重温可 持續發 展 與綠色消費 的內 容。
5 分鐘
家課： 學生完成自學材料五「碳排放與香港」
學與教資源 工作紙十一及十二；附錄十三；自學材料五；視像片段「利樂 紙盒」
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延伸課節（公平貿易消費）
探究步驟： 1. 課堂導入：
教師 先 以 工 作紙 十 三 「 咖啡生產 知多 少？」作為引入，全班分為四組，分別 代表「1. 小農」、「2. 本地出口商」、「3.
跨國焙炒商」及「4.零售商」，一起猜猜 自己在咖啡生產鏈中的應有回報，並說 出原因。
5 分鐘
2. 互動教學：
小組討論︰教師着學生兩人一組，並以 工作紙十四「一起去片—咖啡杯裏的全 球貿易」簡介全球咖啡生產及貿易的程 況，學生完成題目 1 至 6 後，邀請一些 組別向全班匯報答案。
25 分鐘
3. 互動教學和學生反思：
教師再向學生提問：
˗ 原來小農及一些初級生產者很多時 都 給 剝 削 ， 所 以 我 們 需 要 公 平 易 貿，但甚麼是公平貿易呢﹖
教師簡介甚麼是公平貿易、「公平貿易標 籤」，並提醒學生公平貿易並不是憐憫農 民而來的捐獻。
教師邀請學生即時一起行動：承諾支持 公平貿易。
10 分鐘
家課： 學生完成工作紙十五「總結購物『宜與不宜』」作總結。學生 瀏覽自學材料六「消費者保障與公平貿易」中列出消費者委員 會—消費者保障法例及香港公平貿易聯盟的網頁。
學與教資源 工作紙十三至十五；自學材料六
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資源九：理財有道與明智消費
（第一至第六課節）
學與教材料
金錢運用的決定
想一想：需要？想要？
你有沒有試過逛街時，見到一件自己很喜歡的貨品，在未有細想是否合用，便 立刻將貨品買了下來？又有沒有試過在買了物品後，才發現用不着而感到後悔？
該物品是你需要的嗎？還是只是想要並且可以省卻的？
試重新審視過去三個月的消費開支，看看有沒有一些開支是可以省卻的。
工作紙一：金錢的各種用途
陳小明是一名中一學生，他每星期有$250 的零用錢，並打算將每月剩餘的零用 錢作為儲蓄。
陳小明上星期的開支紀錄表：
項目 金額
午餐及零食 $170
交通 $30
購買文具 $20 網上遊戲充值（課金） $20 賣旗活動捐款 $10
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1. 試計算出陳小明上星期用於消費、儲蓄和捐贈的金額，並填在橫線上。
2. 比較陳小明上星期收入和開支的總金額，你有甚麼觀察？
陳小明將全數的零用錢用光，並沒有任何儲蓄。
3. 你認為他應如何改善理財習慣才能配合原本所訂定的理財目標？
參考答案：（可接受其他合理的答案）
陳小明要達到儲蓄的目標，就應謹慎消費，建立開支及儲蓄記錄。
收入 = $250 消費開支總額
= $ 240 . 捐贈 = $ 10 .
儲蓄 = $ 0 .
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活動一：為何要儲蓄？
有一天，陳小明和他的哥哥（陳大明）閒聊。陳大明發現原來弟弟很多時不知 不覺便會把零用錢悉數用光，沒有儲蓄。於是，陳大明便問了弟弟幾個問題，
讓他自行反思儲蓄的重要性：
• 你試過遇到一些突發事件，需要向父母拿取額外的金錢應付開支嗎？
• 當你長大後，也可能會遇到一些突發事件（例如：生病看醫生需要支付醫 療費用）。如果你將收入全數花光，又沒有任何儲蓄，那可以怎樣解決？
• 在人生的不同階段，都可能有一些想達到的目標（例如：進修、結婚、置 業、退休保障），當中亦會涉及一定的開支。如果沒有儲蓄的習慣，這些目 標能夠達成嗎？
透過提問，讓學生反思和明白儲蓄的重要性，並培養適 度儲蓄的習慣。
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儲蓄有法
正當陳小明若有所思，開始明日儲蓄的重要性，陳大明便建議弟弟培養「先儲 蓄，後消費」的習慣；每次收到零用錢後，先撥出一部分作為儲蓄，然後再計 劃消費項目。
人的慾望無窮，想買的東西很多，稍不留神便很容易花光收入，購買一些不必 要的物品。運用「先儲蓄，後消費」的技巧，有助維持儲蓄的紀律，以便達成 長遠持續的儲蓄目標。
儲蓄大計
在聽取了哥哥的建議後，陳小明決定開展他的儲蓄大計，將每星期$250 的零用 錢的其中$150 用作儲蓄，其餘則用作應付日常開支。
你認為陳小明的儲蓄計劃能夠成功實踐嗎？
想一想：$100 的預算足夠應付 陳小明的日常開支嗎?
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「SMART」的儲蓄原則
另外，陳大明又向弟弟介紹「SMART」的儲蓄原則。
請瀏覽「投資者及理財教育委員會」網站
https://www.ifec.org.hk/web/common/images/parent/tools-
activities/smart-saving-kit.pdf，寫出「SMART」的儲蓄原則的具體內容，並 與同學討論如何在日常生活中實踐相關原則。
•
• 清楚指出要達成甚麼事 Specific
明確
• 知道要多少時間達成 Measurable
可量度
• 應訂於可實現的水平 Achievable
可達到
• 符合你的實際需要 Realistic
實際
• 有完成時限 Time-related
有明確時間
從學生的個人選擇，分析他們金錢／
資源運用的理由和價值觀。
如何在日常生活中實踐相關原則?
關於儲蓄的一些反思……
•
儲蓄是送給未來的自己 的一份禮物，讓我們有 機會實現更多夢想。•
儲蓄是一個護身符，可 以幫助我們應付生活中 一些突發或緊急事故。•
培養儲蓄的習慣，也是 對 自 律 能 力 的 一 種 訓 練。•
常言道「未雨綢繆好過 臨渴掘井」，及早養成儲 蓄的習慣莫遲疑。27
工作紙二：如何作預算？金錢管理技巧
你是否覺得零用錢總是不夠花？或許你有足夠的零用錢，但你有善用嗎？要將 金錢用得其所，確實是一件不容易的事，我們要平衡各方面的消費，為各項消 費訂下優先次序，然後按預算作出取捨；另外，金錢亦可以用作捐贈給有需要 的人，以及進行投資令財富增值。
1. 試根據你每月的零用錢收入，進行適當分配，並填寫下表。
項目 分配金額 類別（例如：消費、捐贈、儲蓄）
例如：交通
總額：
2. 根據上表，以一圓形圖顯示你分配零用錢於不同類別用途的份額。
我使用零用錢的大計
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3. 定期記錄個人開支對我們有甚麼好處？
定期記錄個人開支能讓我們更了解自己的消費習慣，以便控制個人的開 支。在削減開支時，可以由佔總開支比重較高及較不重要的項目著手。
4. 承接第 1 題，在你日常的消費項目當中，除了一些「需要」的物品，另外 有沒有一些「想要」購買的物品？試計劃並列出你在未來一個月的各項預 計消費項目，並完成下表。
「想要」購買項目 金額 優次 排序
優次排序的原因
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延伸活動：「收支管家」
同學可利用由「投資者及理財教育委員會」製作的「收支管家―錢家有道」手機 應用程式，輸入工作紙二的收入和開支預算，再記錄未來一個月的實際收入和 開支，一個月後再將兩者比較，以了解自己的消費習慣，並作更好的預算和計 劃。
「收支管家―錢家有道」手機應用程
Android iOS 以下是一些理財的小貼士：
1. 列出並記錄收支項目，以了解和控制自己的開支，並調節開支和儲蓄的進 度。
2. 訂下儲蓄大計，建立「先儲蓄、後消費」的習慣。
3. 分辨「需要」和「想要」。
4. 參考「SMART」原則，訂下儲蓄目標。
一些反思……
當你從父母手中收到零用錢，開始計劃消 費項目時，你會感受到父母賺取收入的艱 辛、並感激他們為家庭付出的努力嗎?
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工作紙三：人生不同階段的財務需要
在人生不同階段，我們都要確保有足夠金錢及掌握理財技巧，以應付各項人生 大事。
陳大明一向重視財務規劃，除了已建立定期儲蓄的習慣，並將每月的部分收入 用作投資，以求讓財富增值。
以下是陳大明每月的個人預算：
項目(收入) 金額 ($) 項目(支出) 金額 ($)
薪金 23,000 儲蓄 5,000
兼職收入 2,000 支出
交通費 1,700 飲食 3,300 消閒 2,000 家用 6,000 其他 1,500 捐贈 500 償還學費貸款 2,000 保險 1,000 預留用作繳稅 1,000 投資 1,000 總收入 25,000 總支出 + 儲蓄 25,000
本資源之後的部分亦涵蓋「償還學費貸款」、
「保險」和「投資」的相關內容，教師可按學 生的興趣、能力和前備知識作延伸講解。
「保險」為生活中的突發事故及其他 風險提供一些財務保障。
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活動一：幫幫陳大明
陳大明打算於一年後結婚，現正積極籌備婚禮。他預計婚禮 各項目（包括：婚宴、攝影、租用禮服、蜜月旅行等）的總 開支約為$30 萬元，他和未婚妻將每人負擔一半的開支。另 外，陳大明現時已有$8 萬元的儲蓄，可用作支付婚禮的部分 開支。
1. 根據上頁的資料，陳大明有沒有足夠的金錢在一年後舉行婚禮？
沒有。陳大明現有$8 萬儲蓄，加上未來一年的儲蓄（約$6 萬），他仍未能 負擔$15 萬（＄30 萬的一半）的婚禮開支。
2. 承上題，你會給予陳大明甚麼建議，以實行他的結婚大計？試列出兩個方 法，並思考當中的利弊。
參考答案：（可接受其他合理的答案）
1. 縮減婚禮開支（例如：縮減婚宴規模和改到較便宜的婚宴場地）：可以 如期舉行婚禮以及避免借貸和所涉及的利息開支，但新安排未必是最 合心意的。
2. 縮減未來一年的日常開支（例如：減少娛樂）：可以如期舉行婚禮以及 避免借貸和所涉及的利息開支，但要改變現時的生活模式。
3. 增加收入（例如：兼職）：可以避免借貸和所涉及的利息開支，但會減 少一些私人時間。
4. 出售部分投資項目：可以如期舉行婚禮，但會影響原本的投資計劃或 延後達致投資目標。
5. 向親友或銀行借貸：可以如期舉行婚禮，但要負擔一筆債務和當中涉 及利息開支，或影響與親友關係。
6. 延遲婚禮計劃：可以避免借貸和所涉及的利息開支，但可能會影響其 他人生的計劃（例如：生育）。
教學重點：
• 不同的人生階段有不同的財務需要；
• 如何透過建立理財計劃以達成財務目標和應付預 期開支。
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知多一點點︰保險基本知識
保險大致可分為人壽保險及一般保險。人壽保險會在受保人身故後向受益人一 次過支付一筆款項。至於一般保險，則提供除身故以外的損失保障，例如事故 導致的人身傷害或資產受損。
保險不單帶來一份安心，並能夠為生活中的突發事故及其他風險提供一些財務 保障。投保的原因可以有很多，包括希望在你身故或失去賺錢能力後為家人提 供保障，或在遇到盜竊或災害時，為你的住所、坐駕或其他資產提供保障。
保險的作用是管理風險。你投保後，等於將部分財務風險轉移給保險公司。如 果沒有投保，你便須自行承擔財務風險。在你的財務計劃中加入保險安排，對 於保障自己、家人及個人資產，以至防範各種風險均非常重要。
資料來源：投資者及理財教育委員會網頁。
https://www.ifec.org.hk/web/tc/financial-products/insurance/basics/insurance- basics.page
附錄一
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知多一點點：消費 vs.借貸 信用卡是甚麼？
信用卡是一種非現金交易付款的方式，當使用信用卡消費時，你無須即時支付 現金，但其實你是向銀行或發卡公司借貸。
一般而言，如果信用卡持有人在賬單到期日或之前還清所有款項，則不用繳付 利息；但是，如果只償還部分的款項（甚至只償還最低還款額），便需要為未償 還的餘款支付年利率高達 30%甚至 40%的利息。
附錄二
34
信用卡月結單知多少？
留意延遲還 款的利息 留意還款限期
檢查簽賬項目
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使用信用卡五大精明貼士
瀏覽「投資者及理財教育委員會」網頁，了解使用信用卡五大精明貼士：
https://www.ifec.org.hk/web/tc/other-resources/hot-topics/top-5-credit-card-tips.page
資料來源：投資者及理財教育委員會網頁。
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想一想：使用信用卡消費
既然只要準時還款便不用繳付利息，而且還可累積積分換取禮品，有時甚至可 以享受商戶提供的信用卡優惠，那麼是否愈用得多信用卡消費便愈划算？
⚫ 雖然使用信用卡消費有其好處，但我們千萬不要因此養成「衝動式消費」
的壞習慣，甚至不知不覺間令消費金額超過自己的還款能力。
⚫ 作為負責任的消費者，要知道借來的金錢是要償還的，並須從未來收入中 扣除。我們亦要妥善使用信用卡，在簽帳消費前，先衡量需要，切勿「先 洗未來錢」，更不應拖欠卡數。
資料來源：投資者及理財教育委員會網頁。
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知多一點點︰過度消費隨時導致破產
破產可以解決財務困境?
若你陷入財困，你可採用申請破產的法律程序，由法院宣布你無力償還債務。
在某些情況下，破產是解決財務困境的選擇之一，但你將受到多項限制。
破產的後果及代價：
1. 你將被列為破產人士，為時四年，期間破產管理署署長（或受託人）將處 理你的財務問題。
2. 你不得購買高價商品，例如住宅或汽車。
3. 你不得再申請貸款。
4. 你的公積金可能被用於償還債務。
5. 你的*信貸報告將載有與破產有關的公開記錄。
6. 在破產期間，你不得擔任公司董事或參與業務管理，亦不得從事某些行業 及職業。
7. 破產令一經頒布，破產管理署署長將在憲報和兩份報章（中、英文各一）
上刊登有關破產令的廣告。
8. 有可能令你失去工作或專業資格。
*信貸報告包含有關個人背景及信貸記錄的資料。信貸資料庫向其成員（如銀行 和財務公司）收集你的信貸記錄資料，然後提供予銀行及其他貸款機構，以供 審核你的貸款或信貸申請。
資料來源：投資者及理財教育委員會網頁
https://www.ifec.org.hk/web/tc/moneyessentials/debts-and-borrowing/bankruptcy.page。
附錄三
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工作紙四：沒錢怎麼辦？
有一天，陳小明和他的朋友在放學回家途中經過一間電玩店，見到一款新推出 的電玩遊戲。他十分喜歡那款遊戲，但卻沒有足夠的金錢購買。陳小明身旁的 好友知道後，紛紛伸出援手，表示願意幫忙。看看他們向開出陳小明的借錢條 件：
1. 為何小強和小虎分別要求陳小明多給$5或者送小禮物才肯借錢給他？
參考答案：（可接受其他合理的答案）
以示答謝／作為利息／補償借貸風險／防止濫借。
2. 如果你是陳小明的朋友，你會給他什麼建議？除了向兩位朋友借錢外，他 還有其他方法購買電玩遊戲嗎？
參考答案：（可接受其他合理的答案）
我會建議陳小明先冷靜一下再決定是否購買電玩遊戲，因為這不是必需 品，而是可以省下的物品。另外，陳小明亦可訂下儲蓄計劃，待有足夠 的金錢後，再購買該電玩遊戲，毋須向朋友借貸。
教學重點：
1. 明白借貸需要承擔的責任、代價和風險；
2. 在決定借貸前，必先檢視該筆開支是否具有真正需要；
3. 讓學生明白借貸並非唯一考慮，可以先作儲蓄應付開支。
學 生 可 能 提 出 一些 非 法 或不 道 德 的 賺 錢 方 法，教師需要引導學生建立正面的價值觀。另外，
亦要慎重提示學生不應隨便向同學借貸。
我們是好朋友，我可以幫你！你 一個月後只要還$400 給我便可以 了，但要送我一份小禮物。
我可以幫你！我現在借$400 給你，
但一個月後你要還$405 給我。
小強 小虎
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想一想：為甚麼需要借貸？
如果金錢不敷應用，有些人可能會選擇借貸，但借貸是需要付利息的。有人認 為借貸是一種「先使未來錢」的做法，究竟借貸是甚麼？它是否一個解決資金 不足的妙法呢？
簡單來說，借貸是以未來的消費換取現時的消費。經濟學家費沙 (Irving Fisher) 指出，由於部分消費者沒有耐性等候，他們急於即時消費；而提早消費需要付 出代價，那就是利息。利息並非單指金錢，任何提早消費的代價也可稱為「利 息」。假設我現在肚子餓，向你借了三個麵包，後來還了四個麵包給你，那多出 的一個麵包就是利息了。
同學請留意，借貸雖然不一定是壞事，但作為負責任的消費者，要知道借來的 錢是要償還的，貸款及利息須從未來收入中扣除。所以平日最好可以培養適度 儲蓄的習慣，以便在日後有需要時可以動用儲備，應付所需的支出。
1. 既然借貸需要付出代價，為甚麼仍有不少人借貸呢？
參考答案：（可接受其他合理的答案）
因為他們（貸款人）為了滿足即時消費的需要，願意承擔借貸的代價。
貸款人只顧滿足即時消費的慾望，沒有考慮借貸的後果。
貸款人未能一次過付出大筆金錢（例如：購置物業），需要借貸並以分期 方式逐步還款。
受貸款相關的廣告影響，貸款者認為借貸利率不高，並有足夠能力償還 貸款。
2. 在申請借貸前，我們應該考慮甚麼？
參考答案：
在申請借貸前，應衡量即時消費的需要，以及是否能夠負擔最終的利息 和本金。
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知多一點點：信用卡消費簽賬和現金透支的分別
信用卡消費簽賬 信用卡現金透支 是否借貸？ 使用信用卡消費時，銀行先
行代你付款，之後你再行還 款，所以亦可將之視作借貸
一般而言，信用卡主可直接 在櫃員機提取現金或以其他 轉賬方式動用信用限額內的 現金，這是一種便利但相當 昂貴的借貸方法
利息 • 如果在帳單到期日或之 前還清款項就不用繳付 利息；
• 如過期還款便需要支付 年利率高達 30％或以上 的利息
需要支付年利率高達 30％或 以上的利息
資料來源：投資者及理財教育委員會網頁。
附錄四
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提示卡 單利息計算法 本金×利率×時期
香江銀行
特惠信用卡透支計劃
這項計劃讓您隨時現金到手，時刻資金充裕，滿足各種 突如其來的財務需要。您更可靈活還款，盡享理財便 利。
本公司為有需要人士，特設全港最低利息優惠，每月利 率只需 3%。如此吸引的利率，毋須猶豫，立刻行動！
如有任何查詢，歡迎致電 1234 5678 利息由貸款當日起每月以複利息計算
提示卡 複利息計算法 本金×(1+利率)時期–本金
工作紙五：信用卡貸款利率大揭露
吳文強是一位應屆大學畢業生，雖然未找到工作，但已有$10,000 的欠款，他 希望一年後才還款。
有一天，香江銀行推出的特惠信用卡透支（貸款）計劃吸引了吳文強，他認為 這是還清現有欠款的一個可行方法，於是他拿了一份資料參考：
假設吳文強利用信用卡透支服務借款$10,000，預計在一年（即12個月）後還清 欠款。（複利息的計算步驟可參閱下頁。）
1. 若以每月3%單利息計算，吳文強需繳付多少利息？
$10,000 × 3% × 12 = $3,600
2. 若以每月3%複利息計算，吳文強需繳付多少利息？
$10,000 × (1+3%)12- $10,000 = $4,258
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3. 若以每月3%複利息計算，吳文強需繳付多少利息？
時期（月） 若以每月3%複利息計算，本金及利息總和 1 $10,000 × (1+3%) = $10,300
[即 10,000 × (1+3%)1] 2 $10,300 × (1+3%) = $10,609
[即 $10,000 × (1+3%) × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)2] 3 $10,609 × (1+3%) = $10,927
[即 $10,000 × (1+3%)2 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)3] 4 $10,927 × (1+3%) = $11,255
[即 $10,000 × (1+3%)3 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)4] 5 $11,255 × (1+3%) = $11,593
[即 $10,000 × (1+3%)4 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)5] 6 $11,593 × (1+3%) = $11,941
[即 $10,000 × (1+3%)5 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)6] 7 $11,941 × (1+3%) = $12,299
[即 $10,000 × (1+3%)6 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)7] 8 $12,299 × (1+3%) = $12,668
[即 $10,000 × (1+3%)7 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)8] 9 $12,668 × (1+3%) = $13,048
[即 $10,000 × (1+3%)8 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)9] 10 $13,048 × (1+3%) = $13,439
[即 $10,000 × (1+3%)9 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)10] 11 $13,469 × (1+3%) = $13,842
[即 $10,000 × (1+3%)10 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)11] 12 $13,842 × (1+3%) = $14,258
[即 $10,000 × (1+3%)11 × (1+3%) = $10,000 × (1+3%)12]
總利息 = 期末本金及利息總和 ─ 本金
= $14,258 – $10,000
= $4,258
注意：如未能及時還清欠 款，複利息效應會令債務好 像滾雪球般，愈滾愈大！
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延伸活動：比較兩種不同的借貸
試閱讀資料一和二，並回答問題。
資料一：「資助專上課程學生資助計劃」簡介（節錄）
資助專上課程學生資助計劃（以下簡稱「本計劃」）是為符合申請資格而又有 需要的全日制學生提供資助。本計劃的資助須通過家庭入息及資產審查，確 保所有考進納入於本計劃內院校的學生，不會因經濟困難而失去就讀機會。
資助包括助學金及／或貸款。接受貸款的人一般須於畢業或課程正式完結後 十五年內，以年利率 1%，分 180 期按月償還貸款及其利息。
資料來源：學生資助辦事處（2020 年 4 月 20 日下載）。
資料二：信用卡透支
不少人批評某些信用卡公司因持卡人連續兩期拖欠卡數而收取持卡人高昂的 利息，利率更高達該欠款的 50 厘，猶如「大耳窿」。這顯示信用卡貸款的利 息高昂，加上「利疊利」的複式效應，所滾存的利息隨時比最初的現金透支 額還要大。
資料來源：綜合報章報道。
1. 試比較信用卡透支和「資助專上課程學生資助計劃」的異同。
信用卡透支 資助專上課程學生資助計劃
營辦機構 信用卡公司／銀行／財務機構 政府 目的 針對有財務需要的人，賺取利
潤
確保學生不會因經濟困難 而失去就學機會
申請資格 信用卡主 全日制學生，須通過家庭入
息及資產審查
利率 通常以日息計算和以複合利率 計算
以年利率 1%計算
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2. 完成上題後，你應認識到兩種不同的借貸方式、借貸目的及還款條件。假設 將來你升上大學後需要申請貸款，你會選擇以上哪一方式借貸呢？試分享你 的看法。
學生可根據上述的資料並提供合適理由作答。
小結
⚫ 金錢有消費、投資、儲蓄、捐贈等用途。
⚫ 運用金錢的一些基本原則：應用則用；要懂得分別甚麼是需要，甚麼只是 想要；懂得將消費項目作出優次排序及取捨；量入為出等。
⚫ 記錄日常開支有助了解個人的消費習慣，並時常對不同項目支出的比例作 反思。
⚫ 培養適度儲蓄的習慣，實行先儲蓄後消費，在有需要時可以動用儲備，應 付所需的支出；並可以運用儲蓄讓財富增值。
⚫ 明白借貸需要承擔的責任、代價和風險（例如借貸需承擔償還本金和利息 的責任、繳付利息的代價、無力償還債務的風險等）。
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工作紙六：用得其所？
消費是我們生活的一部分，有些人選擇追求更多的物質享受、過更奢華的生活；
但亦有些人喜歡過簡單的生活，不願做消費文化的奴隸。
現實情況到底如何？簡樸生活究竟是甚麼？請看看資料一和資料二，然後回答 問題。
（註：此工作紙的資料一、問題一和問題二均摘錄和改寫自投資者及理財教育 委員會製作的「初中金錢管理」教材套：單元一 個人預算
網址：https://www.ifec.org.hk/web/tc/other-resources/programmes/junior-secondary- money-mgmt-pkg.page）
資料一：大學生過度消費 破產成風
李大強：「我是一名大學生，平日經常和宿舍的同學外出用膳，閒時亦會跟中 學同學聚會和購買潮流服飾以免落伍，大時大節更會跟朋友到高級酒店吃自 助餐慶祝。我也經常使用信用卡付款，每月只需償還最低還款額即可。」
注意：使用信用卡簽賬購物，其實是銀行先行代你付款，之後你 再行還款，所以亦可將之視作借貸。
價值觀教育：引導學生思考我們消費的目的，
期 望 過 怎 樣 的 生 活 ， 繼 而 檢 視 自 己 的 消 費 行 為。
港 聞 香港日報
大學生過度消費 破產成風
【本報訊】研究顯示，2016 年申請破產的大專生人數比 去年增加。有社工表示發現有大專生申請貸款或信用卡 後投資於股市、以及吃喝玩樂。他曾經接觸一位年輕人 因為購買禮物給女朋友而導致破產。青少年專家指年輕 人容易受到物質引誘，不少人購物時沒有考慮是否有真 正需要，只抱着「人有我有」的心態。建議年輕人在購 物前應想清楚是否需要，以及自己的負擔能力。
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資料二：樂兒的日記
資料來源：改寫自《消費洪流氾濫 簡樸生活知足尺度》，星島日報。
1. 參考資料一，你認為李大強的理財觀是否恰當？如果你是他的朋友，你會 如何勸導他？
不恰當。
只償還最低還款額會產生高昂的利息費用，日後難以償還。
不應盲目追求潮流，應把金錢花於自我增值，而不是隨波逐流。
和朋友慶祝節日不一定要到高級酒店吃自助餐，可選擇較便宜的慶祝方 式。
謹慎使用信用卡，不要養成「先洗未來錢」的習慣。
2020 年 x 月 x 日 晴
今天我讀到美國作家愛琳‧詹姆絲的《Simplify Your Life》（中譯《生活簡 單就是享受》），詹姆絲提到一種新的生活態度，那就是簡樸生活。她選擇 簡樸生活，目的就是自由自在地生活，過着和諧、融洽、有目標、有意義 的生活。
想起從前自己很喜歡購物，每天放學總要去商場逛逛才肯回家。化妝品、
衣服、飾物等，每次都買一大堆，每月的零用錢總是不夠花。錢不夠用時 便去做兼職，雖然很辛苦，但為了買到心頭好，當時還是覺得值得的。可 是，我看過這本書後，開始反省自己的生活是否真正過得快樂，為了購物 一刻的快感，卻犧牲了睡眠，以及和朋友、家人在一起的時間。回想起以 前那種被消費捆綁的生活，發覺其實自己並不快樂。
簡樸生活不等於清貧生活，亦不是完全不消費。簡樸生活是為了環保，為 了珍惜資源，並讓我們從無止境的欲望中解放出來。
我決定從今天開始戒掉揮霍的壞習慣，買東西時以需要為原則，盡量只買 生活必需品，不做消費奴隸，知足常樂。
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2. 根據資料一，部分年輕人過度消費的原因是甚麼？
參考答案：
青少年人容易受到物質引誘，不少人購物時沒有考慮是否有真正需要，
只抱着「人有我有」的心態。
3. 參考資料二，為甚麼詹姆絲選擇簡樸生活？
詹姆絲說簡樸生活是為了自由自在地生活，希望能過和諧、融洽、有目 標及有意義的生活。
4. 根據樂兒的日記，試寫出三個簡樸生活的原則。
1. 知足常樂
2. 購物以需要為原則 3. 重視環保，不浪費資源
5. 文中的樂兒從購物中得到甚麼？她為購物付出甚麼代價？
樂兒得到購物一刻的快樂，卻因為喜歡購物而兼職賺錢，她犧牲了很多 睡眠及跟朋友、家人相處的時間。
6. 為甚麼樂兒認為生活簡樸一點反而更加快樂？（適合能力較高的學生）
樂兒認為她以前只是過着被消費捆綁的生活。為了購物的瞬間快樂，她 需要付出很大代價，包括睡眠、跟朋友和家人相處的時間。因此，她希 望選擇簡樸的生活，不再做消費的奴隸，從無止境的欲望中解放出來，
享受真正人與人之間相處所得到的快樂生活。
消委會研究發現：過度消費的習慣是破產和多次破產的 主要原因。稍後我們可以一起了解破產的後果。
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7. 想想你的生活方式，你認為自己屬於「享樂派」、「簡樸派」，還是「節儉 派」呢？為甚麼？試說出你的看法和理由。
學生可透過參考資料，反思及檢視自己的消費模式和行為。
教學重點：
幫助學生反思及檢視自己的消費模式和行為。
金錢可以買到……
買到房子，但買不到家庭：
買到藥物，但買不到健康；
買到華麗，但買不到氣質；
買到書籍，但買不到知識；
買到享樂，但買不到快樂；
買到時鐘，但買不到時間。
摘錄自網絡文章
價值觀教育：所謂「施比受更有福」，幫助他人亦可以從中得到快樂；在時間或財 政上許可的情況下，不妨多作捐贈或參與義工服務。
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工作紙七：金融機構所提供的理財服務
在日常生活中，我們經常會使用由銀行或其他金融機構提供的不同理財服務，
例如各類付款交易、投資、存款等。試參閱以下的情景，指出該情景屬於哪種 金融服務，並列舉香港有哪些機構可提供相關服務。
學生可透過以下日常生活情景，
了 解 金 融 機 構 所 提 供 的 理 財 服 務。
你好！有甚麼可 以幫忙的？
我想把$10,000 存入儲 蓄戶口，謝謝！
黃先生， 我們 銀行有 一個非常 優惠 的貸款 計劃，應 該對 你有幫 助！
我 開 設 的 電 腦 公 司 正 需 要 一 筆 資 金 周 轉 ， 你 們 可 以 幫 忙 嗎？
陳生，我們 XX 保險的服務非常多元化，能為你全家帶 來全面的保障，我可以為你們詳細介紹各項計劃內容！
A
B
50
我 們 要 到 日 本 渡 蜜 月 ， 想 兌 換 1,000,000 日圓。
請 幫 我 滙 款 20,000 美 元 到 美 國，這是給我兒子 留學的生活費。
我已經有一定的儲 蓄，並想財富有穩
定的增長。 你可以買股票呀!不但
可以收取股息，同時 股價亦可能會上升，
讓財富增長。
D
投資涉及風險，證券（股票）價格有時會大幅波動，價格可升亦可跌，更 可變得毫無價值。投資未必一定能夠賺取利潤，亦可能會招致損失。
E
我希望購買一個物業單位作長 線投資，但沒有足夠的流動資 金……
C
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請參閱上述情景，完成下表。
該情景屬於哪類金融服務？ 香港有哪些機構可提供相關的服務？
試舉出一個例子
A. 存款及貸款 存款：銀行
貸款：銀行、財務公司
B. 保險 保險公司、銀行
C. 外滙買賣及滙款 外滙買賣：外匯交易商、證券公司、銀行 匯款：銀行、郵政局
D. 樓宇按揭 銀行和一些非銀行機構（如地產發展商和 財務公司）
E. 股票買賣 證券公司、銀行
想一想：銀行的角色
為甚麼我們存放金錢到銀行，他們普遍不但不收取存放費用，而且很多時候還 會給予我們利息呢？
銀行一方面接受存款，給予存款人利息，另一方面亦會向企業和有需要的人 士放貸，借貸人需要以較存款利息高的利率向銀行借貸，銀行便可以賺取當 中的息差。
銀行作為存款者及借款者的中介人的關係：
存款者 銀行 借款者
存款$ 貸款$
利息$ 利息$
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知多一點點：虛擬銀行
「虛擬銀行」(Virtual Bank)可以簡單地理解為「純網上 銀行」，沒有實體分行，主要通過金融科技及互聯網營 運的銀行。
虛擬銀行的好處
虛擬銀行可以大幅節省租金及人手開支，加上透過金融科技進行創新及提升效 率，故可以提供具競爭力、貼心及快捷方便的銀行服務，為客戶帶來全新的體 驗。
虛擬銀行與傳統銀行有什麼分別？
使用虛擬銀行的服務須注意什麼？
1. 未必所有人都接受網上服務模式。
2. 預期虛擬銀行在營運初期可能只會提供開戶、存 款及貸款等基本銀行服務。
3. 科技風險對虛擬銀行非常重要，除了虛擬銀行須 具備有效的網絡保安措施外，消費者自己亦須注 意網絡安全。
4. 小心欺詐網站、偽冒電郵及類似的詐騙事件。
附錄五
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虛擬銀行在香港
金融科技是市場發展的大趨勢，金管局在 2019 年 3 月至 5 月發出銀行牌照給 8 間虛擬銀行，促進普及金融及推動香港金融科技發展和創新，為市民提供更多 銀行服務選擇及新的客戶體驗。在香港，虛擬銀行是一項嶄新服務。但在歐美、
日本等地區，不少虛擬銀行已成立一段時間。
按金管局規定，虛擬銀行須主要從事零售業務，不得設立最低戶口結餘要求或 徵收低戶口結餘收費，以促進普及金融。雖然虛擬銀行不設分行，但須在香港 設立實體辦事處，作為其香港主要營業地點，以及處理客戶查詢或投訴。
虛擬銀行與傳統銀行都是持牌銀行，同樣受金管局監管。雖然虛擬銀行的營運 模式有別於傳統銀行，但一樣須遵守適用於傳統銀行的同一套審慎監管規定。
另外，虛擬銀行和傳統銀行均為「香港存款保障計劃」成員，故市民在虛擬銀 行的存款，同樣可獲最高 50 萬港元存款保障。
資料來源：投資者及理財教育委員會網頁
https://www.ifec.org.hk/web/tc/financial-products/fintech/virtual-bank/index.page
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工作紙八：積少成多 聚沙成塔
工作紙五幫助我們了解「複利息」的威力，不過水能載舟，亦能覆舟，其實我 們也可以善用複利息或複息回報的雪球效應，幫助我們令財富增值；我們可把 儲蓄用作投資本金，而投資回報是可以滾存的，即是將今期投資的本利和投入 到下一期再作投資。
資料來源：信報財經新聞有限公司「跟住理財」網頁。
http://iknow.hkej.com/financeinfographics/
舉例來說，假設每年投資的回報率是 5%，如果你在 15 歲開始每月儲蓄或投資
$200，在 65 歲的時候就可以累積約五十多萬元；如果從 25 歳開始儲蓄，到 65 歲時只可累積約三十萬元；如果待 55 歲才開始儲蓄，就只能累積約三萬 元。所以，儲蓄或投資是越早開始越好呢。
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動畫視像片段
複息效應的威力
https://www.ifec.org.hk/web/tc/other-resources/multimedia/video/animation- series.page?videoKey=compound-interest#topvideo
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知多一點點：適當投資有助抵抗通脹
通脹風險
另外，物價上升會令現金的價值相對下降；遇上高通脹（即一般物價水平持續 上升）時，積蓄的購買力會被不斷蠶食。適當的投資可以令資產增值，有助我 們抵抗通脹。
資料來源：教育局教育電視資源「淺談經濟概念：本地生產總值、失業、通脹」。
https://www.hkedcity.net/etv/resource/2028167627
附錄六
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知多一點點：股票、債券和存款的基本分別
教學重點：
• 明白股票和債券的主要分別；
• 了解風險和回報是相對的。
我購買了某公司的股票，我就是那公 司 的 「 老 闆 」（ 股 東 ／ 東 主 ） 之 一 了，如果公司能賺錢，我也佔一份。
不過，是賺是蝕無人能擔保呢，要承 擔一定的風險。
我購買了某公司發行的債券，我 就是那公司的「債主」了，這張 債券就是公司給我的欠單。持有 這張債券，我可以收到穩定的利 息收入，風險也較購買公司的股 票低。
附錄七
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我將錢存入銀行，那就是銀行 存款，雖然只可獲取微薄的利 息，但風險也相對低。
香港存款保障委員會
假如有存保計劃成員銀行﹝計劃成員﹞倒閉，存保 計劃會向每位受影響的存款人發放最多五十萬港元 的補償。
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知多一點點：恒生指數
資料來源：雅虎財經網頁（2020年5月28日下載）。
恒生指數近五年走勢
恒生指數反映出股票 市場價格變動的一般 趨勢
附錄八
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知多一點點：好人好事
2018 年底，公益金接獲通知，有一名善長將其超過一半的遺產捐贈予公益金，
捐款金額達 4.6 億元。此筆捐獻是該慈善機構成立至今近 52 年來最大筆的個人 捐款，捐款人就是甘錫洪先生。
公益金於 2020 年 6 月 1 日起連續 3 天在多份中文報章，刊出甘先生於斯長於 斯的故事，感激他於艱難時刻帶來雨中彩虹，以無私的捐獻惠澤香港社群，願 與港人共勉。
資料來源：香港經濟日報Topick 網頁。
善用複利息回報的雪球效應，可以幫助我們令財富增值，力之能及 的話，更可惠澤社會，幫助其他有需要人。
附錄九
甘錫洪先生曾任教師及公務員。太太指，他們公一份婆一份，努力地生 活。他的故事寫到，資產來自持有的物業和股票，他自覺不懂投資，但 一直好好地把財產滾存。
兒子謂，爸爸當然有權為自己的錢揸主意，女兒亦說︰「阿爸是幫我們 積福呢。」
甘太笑道，「我沒有多問，只要定時定候有家用就行。」
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動畫視像片段
資料來源：信報財經新聞有限公司「跟住理財」網頁。
http://iknow.hkej.com/financeinfographics/
風險與回報
https://www.ifec.org.hk/web/tc/other-resources/multimedia/video/animation- series.page?videoKey=risk-and-return#topvideo
