第二章、 雙卡基本介紹
第一節、 信用卡的介紹
第二章、雙卡基本介紹
第一節、信用卡的介紹
一、信用卡之定義依據我國財政部公佈的「信用卡業務機構管理辦法」第一條，對信用卡之定 義為「信用卡：指持卡人憑發卡機構之信用，向特約之第三人取得金錢、物品、
勞務或其他利益，而得延後或依其他約定方式清償帳款所使用之卡片。」也就是 持有信用卡的消費者可以享有「一卡在手、通行無阻」及「先消費，後付款」的 便利，到特約商店刷卡消費就能買到所需的產品與服務。
二、國內信用卡之發展沿陏
依據財團法人聯合信用卡處理中心之記載，國內信用卡的發展分為三個時期：
(一)發展之初期
信用卡在台灣的發展，最早可以追溯至民國五十年，當時國內觀光事業蓬勃 發展，美國運通銀行率先進入台灣，發行美國運通卡。民國六十三年，中國信託 公司首先開辦信用卡業務。翌年七月，國泰信託公司跟進。當時由於特約商店過 少，加上消費習慣保守，不易接受「先消費，後付款」之交易形態，因此一般民 眾對信用卡的接受程度不高，信用卡業務拓展十分困難。除此之外，由於法令規 範不足，財政部擔憂若非統一管理，易滋弊端，乃於民國六十七年勒令中國、國 泰兩家信託公司停止發行新卡，遂此產生創辦聯合簽帳卡之構想。
(二)聯合簽帳卡時期
民國七十年十月，財政部正式頒布「銀行辦理聯合簽帳卡業務管理要點」，同 時邀請中央信託局等二十四家金融機構集會研商，推定台灣銀行、第一銀行、中 國國際商業銀行、台灣中小企業銀行、國泰信託公司及中國信託公司等七家金融 機構為聯合簽帳卡處理中心儲備小組，並於民國七十二年五月成立「財團法人聯 合簽帳卡處理中心」。至民國七十三年六月「聯合簽帳卡處理中心」達成財政部所 頒的「管理要點」，正式發行「聯合簽帳卡」，開啟國內合法的信用卡業務。
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(三)聯合信用卡時期
民國七十七年「財團法人聯合簽帳卡處理中心」更名為「財團法人聯合信用 卡中心」(National Credit Card Center of R.O.C.)，並於民國七十八年推出更 名後之「聯合信用卡」。此外，更與 VISA 國際組織合作，共同推出「VISA 國際信 用卡」，開啟了自由化/國際化的信用卡業務。民國七十九年中心業務繼續擴展，
與美國萬事達卡國際組織簽訂合作協議，並於民國八十年發行「萬事達卡」。同年，
美國大來信用卡股份有限公司也奉准以捐助基金方式在台發行「大來卡」，並籌劃 裝設「前置處理系統」，逐步實施電腦自由化。民國八十三年貣實施 VISA / MasterCard 國際卡在國內外的預借現金業務，並於同年與 JCB 國際組織合作發行 JCB 卡。自此，聯合信用卡中心逐步實施處理系統電腦化，國內外越來越多銀行 加入信用卡市場。在自由競爭機制以及科技技術的發展下，信用卡之功能漸趨多 元化，服務品質也不斷提升，台灣的信用卡市場開始蓬勃發展。
三、國內信用卡市場之發展情形
自民國七十九年政府放寬新銀行設置法令後，兩年之間陸陸續續共有十五家 新銀行設立，國內銀行產業也就此邁入戰國時代。殺價競爭的結果造成銀行獲利 空間縮小，加上台灣傳統產業西進大陸，銀行的經營更加艱困。因此，銀行逐漸 朝向過去較不重視的消費金融領域發展，其中，又以信用卡業務的競爭最為激烈，
國內銀行無不競相投入其中。除此之外，民眾消費習慣改變，以信用卡刷卡購物 的消費方式逐漸普及。在信用卡的供給與需求皆快速上升的情況下，信用卡市場 蓬勃發展。依據表 2.1 數據所示，台灣信用卡市場自民國八十年開始快速擴張，
流通在外卡數一直以帄均 30％以上的成長率持續增加，至民國九十四年達 4,549 萬張。根據統計局台灣人口統計資料，民國九十四年二十歲以上的台灣人口約有 1,692 萬人，也就是帄均每人持有 2.6 張信用卡。簽帳金額也不斷快速累積，至 民國九十四年攀升至新台幣 1 兆 4,209 億元，佔當年國民所得（新台幣 11 兆 4,547 億元）12％。
銀行不斷衝高發卡數量與放寬授信條件，信用卡市場漸趨過度飽和，逾放比
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率不斷上升，呆帳問題越來越嚴重，在民國九十四年底爆發卡債風暴。從表 2.1 可以得知，自民國九十三年八月政府實施三五八分級監理措施後，逾期三個月以 上帳款比率就控制在 2.5％以下。但由於放款品質持續惡化，銀行無法再以轉銷 呆帳的方式控制逾放比率，民國九十五年一月再度衝破 2.5％。除此之外，轉銷 呆帳金額也迅速增加，民國九十五年的帄均每月轉銷金額為新台幣 97 億，分別約 為九十四年與九十三年的帄均每月轉銷金額的 2.3 倍與 3.2 倍。呆帳率持續攀升 的情況下，信用卡業務轉盈為虧，銀行緊縮其發卡量，少數銀行甚至退出信用卡 市場。根據表 2.1 的數據，本研究繪製了圖 2.1、圖 2.2 以及圖 2.3，便於觀察信 用卡整體趨勢的變化。
表 2. 1 信用卡揭露資料 流通卡數
(千張) 成長率 簽帳金額
(百萬元) 成長率 預借現金
(百萬元) 成長率 循環信用餘額
(百萬元) 成長率
80 927 － 37,355 － － － － －
81 1,503 62% 64,841 74% － － － － 82 2,051 36% 94,991 46% － － － － 83 2,709 32% 131,553 38% － － － － 84 3,676 36% 190,653 45% － － － － 85 5,467 49% 272,387 43% 14,702 － － － 86 7,665 40% 374,425 37% 25,742 75% － － 87 10,640 39% 491,097 31% 39,638 54% 124,908 － 88 13,575 28% 597,786 22% 51,389 30% 152,768 22%
89 18,276 35% 719,770 20% 79,768 55% 205,656 35%
90 24,135 32% 771,862 7% 103,779 30% 259,875 26%
91 31,591 31% 873,595 13% 132,488 28% 316,328 22%
92 37,850 20% 998,885 14% 178,398 35% 399,847 26%
93 44,182 17% 1,254,482 26% 205,843 15% 457,932 15%
94 45,494 3% 1,420,984 13% 215,569 5% 494,711 8%
95 38,324 -16% 1,380,460 -3% 88,000 -59% 350,430 -29%
96 36,437 -5% 1,413,454 2% 77,905 -11% 284,700 -19%
本研究整理 資料來源：金融監督管理委員會銀行局
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9306 9308 9310 9312 9402 9404 9406 9408 9410 9412 9502 9504 9506 9508 9510 9512 9602 9604 9606
信用卡逾期比率與當月轉銷
當月轉銷(右) 逾期三個月以上帳款比率(左)
逾期六個月以上帳款比率(左)
單位：千張
單位：千元
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