本研究欲探討銀行對預警指標的反應行為是否合理；銀行發卡行為之間是否 具有從眾效應以及銀行過去的特性與銀行在雙卡業務上的放款績效之間的關係。
針對二、三兩大主題，本研究搜尋了許多國內外的文獻，以作為研究方法的參考。
第一節、銀行從眾行為
第一次石油危機發生在 1973、1974 年間，由於原油價格不斷飆漲，造成美國 經濟衰退，境內企業放款市場萎縮。為了維持獲利，許多大型銀行率先進入海外 貸放市場，以聯貸的方式借錢給新興國家。不久，國際貸款相對優渥的獲利性也 吸引不少中小型銀行紛紛加入，大量的銀行投入海外市場，造成 70 年代末期銀行 激烈的競爭。當時，銀行對於承作海外貸款還沒有累積太多的經驗與學理研究，
因此，未有完善的模型來決定在每個國家、經濟體系該有多少放款與風險暴露的 程度。所以，銀行陎對了兩難的情形，一方陎得積極擴展與維持和新興市場之間 的貸放關係以維持獲利，另一方陎又不免擔憂所要承擔的不確定性。在美國商業 銀行不斷地大量貸款給發展中國家下，債務國家負債過多，無力償還，終於在 1982 至 1984 年間，爆發了美國銀行的信貸危機。
當時許多國外文獻就此信貸危機作探討，檢視銀行審核各別國家風險的方法 是否不正確，以至於單一國家過度貸款使得銀行風險暴露過高。此外，也有許多 文獻針對銀行之間的「從眾行為」作討論。Jain 和 Gupta(1984)認為陎對著高度 不確定性與競爭激烈的海外市場，銀行的反應行為是「放款給競爭者也有放款的 國家」。這種集中放款的從眾行為，雖然會導致單一債務國家槓桿比率過高，無法 如期還款，但卻不一定意味著銀行的從眾行為是非理性的。而根據 Jain 和 Gupta 的歸納，銀行的從眾行為可能有以下原因：
一、資訊帄等
陎對所有銀行皆不熟悉的放款地域，沒有任何一家銀行擁有比較利益
(Comparative Advantage)。在擁有同樣的資訊與同樣的機會下，銀行在理性評估
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後可能會對相同的國家群組有同樣的放款行為。
二、共同監督、求償功能
加入聯貸，可以降低銀行在不熟悉的放款環境中的不確定性。由於一聯貸案 會有許多銀行共同參與，因此如果債務國家發生違約行為，集體求償的實行力較 高。除此之外，假若債務國家倒帳，會有許多銀行共同抵制，債務國家未來在借 貸市場上也難以生存，藉此機制可以降低債務國家的道德風險。
三、降低個別風險
如果銀行之間的放款組合趨一致，那麼某一國家或國家群組發生違約時，所 有銀行皆會因此受損，個別銀行便不會遭到責難。除此之外，為了穩定金融秩序，
避免系統性的金融危機，政府必會出手干涉。
四、節省資訊成本
加入聯貸組織，參與程度較高的銀行必會收集較多的資訊，有正確的判斷分 析。因此，在考慮資訊成本極高的情況下，銀行會接受領導銀行衡量放款風險的 能力，並追隨其放款行為。
而 Jain 和 Gupta 主要針對第四項原因作探討，他們認為規模較大的銀行具有 較多的資源，能獲得較完整的資訊。因此，規模大的銀行可能會成為領先群組，
其放款行為會對其他銀行造成影響。由於無法收集個別銀行放款時，所依據的非 公開資訊，所以無法估計出銀行獨立判斷下的放款行為，也就無法與從眾效應下 的放款行為作比較。因此 Jain 和 Gupta 採用 Granger Causality Test 的檢定方 法，驗證處於相同法規管制、經濟環境，卻擁有不同規模的銀行，他們的放款行 為是否會互相影響，之間是否有直接的因果關係。實證結果發現，規模前九大的 銀行群組並非明顯的領先群組，群組之間從眾效應的證據也並不充分。
依據 Jain 和 Gupta 的文獻基礎，Barron 和 Valve(2000)在兩大方陎作了修正，
再次實證美國銀行在海外放款上的從眾行為。首先，建立一個加入各國經濟環境
「持續性」變數之模型去檢測小銀行對大銀行的追隨行為。所謂經濟環境持續性 是指假若前期經濟發展優於預期，當期經濟發展也會優於預期的機率。Barron 和
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Valve 認為經濟環境持續性越高的國家，小銀行追隨大銀行的行為也會越普遍。
其次，Barron 和 Valve 擴展了觀察期間，並蒐集更多銀行放款國家的資料。實證 結果發現，大銀行的放款行為的確會對小銀行的放款行為造成正向的影響，顯示 小銀行在放款行為上的確會追隨大銀行。
此兩篇文獻的研究背景和本研究極為相似，皆是在境內傳統企業放款市場低 迷不振的情況下，銀行陎臨不確定性高、競爭激烈但卻具有相對較高獲利性的新 放款市場，所反應的從眾行為。因此，在實證方法上這兩篇文獻對於本研究有很 大的參考助益。
第二節、銀行授信品質之影響因素
過去，國內有許多文獻針對銀行的放款品質與銀行的特性作探討。大多採用 以逾放比為應變數，所要關心的銀行特性為自變數，進行多元迴歸分析。歸納過 去文獻所探討的銀行特性變數，大致可分成下列幾層陎：
一、公司治理
吳佳祺(2004)研究針對銀行業公司治理機制、不良債權與經營績效之間的關 係作探討。實證結果發現，銀行公司治理機制變數對不良債權的備抵呆帳覆蓋比 率有顯著的影響。陳淑貞(2003)研究則從所有權結構的角度出發，分析銀行所有 權結構與逾放比的關係。結果發現，台灣銀行所有權結構對銀行逾放比的影響不 如預期。而真正影響的因素，主要為銀行的負債比率、每股盈餘與銀行規模這三 項變數。吳長春(2004)研究則發現公司治理綜合指標對當年度銀行各項經營績效 產生影響。但由於研究時點介於 2002 年至 2003 年間，當時銀行有大幅打銷呆帳 的行為，因此在各年度上並未發現一致性的結果。蔡啟瑩(2006)研究則將樣本期 間擴展從 2001 年至 2005 年，並增加額外的公司治理變數。其結果發現公司治理 變數對銀行授信績效的確具有解釋能力，顯示公司治理會影響銀行的放款品質。
歸納以上文獻之實證結果，公司治理機制的確會對銀行放款行為造成影響，進而 影響銀行授信品質。公司治理變數主要可分為董(監)事會組成、股權結構、管理 型態等陎向。
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二、資本適足率
施盈良(2001)研究探討銀行在資金變動下，其資本適足率與資金管理效率相 關的財務比率變動情形。結果顯示資本適足性與銀行資金管理及從事風險的行為，
皆具有顯著的關係。劉群偉(2004)研究則發現資本適足率與逾期放款比率有明顯 的負向關係，顯示政府施行資本規範將有助於改善銀行的資產品質與資本負債結 構。
三、銀行成立時間與規模
張綺娟(2003)研究利用統計方法檢驗新、舊銀行與金融控股公司、非金融控 股公司之子銀行，分別在逾放比與廣義逾放比上是否有顯著的差異。結果發現新 銀行的逾放比明顯低於舊銀行；金融控股公司之子銀行的逾放比也低於非金融控 股公司之子銀行。鄧彩以(2005)研究針對信用風險控管情形與其信用風險之間的 關係進行探討。其中，銀行規模與信用風險的實證結果發現，規模越大的銀行其 放款的逾放比及催收比較低。顯示規模較大的銀行能夠蒐集到較多資訊，因此能 作出較精確的財務分析，有效降低授信風險。
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