台灣銀行業對中小企業融資情形

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第二節 台灣銀行業對中小企業融資情形

一般銀行評估企業的信用狀況係採用 5C 或 5P 原則。

◎授信的 5C 原則分別為

（1）品格（Character）--視企業主的個人品德、行為等，用來判斷企業主 還款的可能性審查還款可能性。

（2）能力（Capacity） --審查企業過去的盈餘或企業主的薪資紀錄，企業 主的財務狀況，預期未來的償還能力。

（3）資本（Catipal） --指企業淨值，藉此了解公司的財務實力。

（4）擔保品（Collateral）-提供實質資產作為未來還款的保證，當企業無 法償還時，則以該擔保品作為補償。

（5）經濟環境（Condition）-目前企業所處的經濟狀況，是否足以應付環境 反轉變差時的能力。

◎授信的 5P 原則

（1）借款戶（People）--評估借款者誠實度、責任感與過去與銀行的信用 來情形。

（2）資料用途（Purpose）--了解貸款者借款動機，確定資金使用是否與當 初申貸目的一至。

（3）還款能力（Payment）--由個人薪資所得與公司投資收益來衡量企業未 來償還能力

（4）債權保障（protection）-即擔保品，作為債權人未來無法收回借款的 保障

（5）授信展望（Perspective）-評估企業前景與未來發展，持續經營可能性。

註 4：即授信 5P 或 5C 原則，將於內文「台灣銀行業對中小企業融資情形」

説明

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目前台灣國內銀行共有 38 家，期中中華開發工業銀行與台灣工業銀行主要 以直接投資業務為主，不同於傳統銀行業以存放款業務為主，另外中國輸出入銀 行則專辦中長期輸入融資、保證及輸出保險業務等，這三家銀行因業務屬性特 殊，導致對中小企業放款金額偏低，故不考慮之，因此，樣本銀行共 35 家。根 據 2012 年 4 月底金管會之「金融業務統計輯要」，將銀行資產規模與其中小企業 放款占總放款比率做成散布圖表〈如圖 2〉，從圖形可觀察銀行規模與中小企業 放款占銀行放款比率之間並無明顯關連，另外兩個變數間相關係數為 0.08〈註 5〉，可見銀行對中小企業放款並為未明顯隨著資產規模增加而有所變化。

進一步依照平均放款餘額〈註 6〉將樣本銀行分類為大型銀行與中小型銀行，

如表 6。大型銀行有 14 家，中小型銀行有 21 家，除元大銀行與日盛銀行外，本 國金控公司下的子銀行大多屬大型銀行。依照不同群組銀行視其對中小企業放款 情形，由表 7 可看出，大型銀行對中小企業放款占總放款比率為 19.46%，而中 小型銀行對中小企業放款占總放款比率為 17.46%，由此可見本國大型銀行放款 業務傾向服務中小企業的比率較中小型銀行高。另外以市占率來看，大型銀行市 占率為 81.82%，明顯地大型銀行仍然是中小企業的主要資金提供者與資金的調 度機關。

註 5：若視中小企業放款占總資產比重與銀行資產規模兩者關係，以圖形來看仍 然無明顯關連性，其相關係數為 0.17，亦未有顯著關係。

註 6：2012 年 4 月底這 35 家銀行平均放款餘額為總新台幣 619,156 百萬元。若 是依照平均資產分類，仍為改變樣本群組。

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表 7 不同群組對中小企業放款情形

大型銀行 中小型銀行

放款餘額 17,369,113 4,301,347

對中小企業放款餘額 3,379,583 750,806

中小企業放款/放款餘額 19.46% 17.46%

市占率 81.82% 18.18%