國中公民科教師對理財教育課程綱要的層級分析

本節旨在探討國中公民科教師對理財教育課程綱要之六大主題、課程標準 與整體的重要性排序情形，並採用層級分析法（AHP）進行分析，所得結果分 別敘述如下。

壹、樣本說明

首先，研究者將全國分為三區，依北、中、南三區國中班級數（44：25：

31）之比例進行「分層隨機抽樣」，總共發放 63 份問卷，其中北區學校 28 份，

中區學校15 份，南區學校 20 份，再以「立意抽樣」方式以學校為單位對公民 科教師進行問卷調查。

再者，63 份問卷全數回收後，施以一致性檢驗，其計算步驟如下：

第一步：計算最大Eigen 值（λmax）

第二步：計算一致性指標(Consistency Index)，簡稱 CI，

其公式為：CI = (λmax – n ) / (n – 1)，其中的 n 值就是選擇準則 的個數

第三步：計算一致性比率(Consistency Ratio)，簡稱 CR，

其公式為：CR = CI / RI

其中的RI 代表隨機一致性指標值(Random Consistency Index) 第四步：判斷一致性

若CR 值小於 0.1 時，表示具有相當的一致性；反之，如果 CR 值大 於0.1 時，表示呈現顯著的不一致性。

最後，經由CI、CR 一致性檢定，未通過的樣本有 11 份，均予刪除不使 用，其餘52 份為有效樣本，採用層級分析法（AHP）進行分析，探求理財教 育課程綱要之六大主題與課程標準的重要性排序。

表 4-7 理財教育課程綱要之六大主題重要性排序結果摘要

表 貳、理財教育課程綱要之六大主題重要性排序結果

根據層級分析與一致性檢驗，結果如表 4-7 所示，國中公民科教師對理財 教育課程綱要之六大主題有顯著的重要性排序，因此本研究假設「2-1 國中公 民科教師對理財教育課程綱要之『消費與儲蓄』主題有顯著的重要性排序」、

「2-2 國中公民科教師對理財教育課程綱要之『信用與債務』主題有顯著的重 要性排序」、「2-3 國中公民科教師對理財教育課程綱要之『就業與所得』主題 有顯著的重要性排序」、「2-4 國中公民科教師對理財教育課程綱要之『投資行 為』主題有顯著的重要性排序」、「2-5 國中公民科教師對理財教育課程綱要之

『風險管理與保險』主題有顯著的重要性排序」、「2-6 國中公民科教師對理財 教育課程綱要之『理財決策』主題有顯著的重要性排序」獲得支持。

主題 權重 排序

消費與儲蓄 21.7 % 1

信用與債務 12.5 % 4

就業與所得 19.9 % 2

投資行為 11.0 % 6

風險管理與保險 13.5 % 3

理財決策 12.5 % 5

參、理財教育課程綱要之課程標準重要性排序結果

根據層級分析與一致性檢驗，結果如表 4-8 所示，國中公民科教師對理財 教育課程綱要之課程標準有顯著的重要性排序，因此本研究假設「3-1 國中公 民科教師對理財教育課程綱要之『消費與儲蓄』主題中的課程標準有顯著的重 要性排序」、「3-2 國中公民科教師對理財教育課程綱要之『信用與債務』主題 中的課程標準有顯著的重要性排序」、「3-3 國中公民科教師對理財教育課程綱 要之『就業與所得』主題中的課程標準有顯著的重要性排序」、「3-4 國中公民

表 4-8 理財教育課程綱要之課程標準重要性排序結果摘要表

排序」、「3-5 國中公民科教師對理財教育課程綱要之『風險管理與保險』主題 中的課程標準有顯著的重要性排序」、「3-6 國中公民科教師對理財教育課程綱 要之『理財決策』主題中的課程標準有顯著的重要性排序」獲得支持。

主題 課程標準 權重 排序

消費與儲蓄

1.發展一份消費和儲蓄的計畫 26.2 % 2 2.發展保存和使用財務記錄的方法 20.3 % 3 3.描述如何使用不同的付款方式 12.7 % 4 4.應用消費技能做出正確消費和儲蓄決策 33.5% 1

信用與債務

1.分析不同類型信貸的成本和效益 25.9 % 4 2.概述借款人信用報告中的權利和責任 30.3 % 3 3.應用策略來避免或糾正債務管理問題 36.8 % 1 4.概述消費者信用貸款的相關法律 34.4 % 2

就業與所得

1.探討工作和職業的各種選擇 47.4 % 1 2.比較個人收入和補償金的各種來源 23.4 % 3 3.分析影響淨收入的各種因素 24.2 % 2

投資行為

1.說明投資可以創造個人財富，達到理財目標 24.2 % 1 2.評估投資的替代選擇 20.8 % 4 3.示範如何購入和賣出投資商品 23.1 % 2 4.探討金融機構如何保護投資者，監督金融市場和金融商品 22.4 % 3 風險管理與

保險

1.辨認常見的風險類型和基本管理方法 36.2 % 1 2.辨識使用財產和責任保險的理由 26.6 % 3 3.辨識使用健康、殘疾、長期照護和人壽保險的理由 31.0 % 2

理財決策

1.認識個人理財決策的相關責任 11.6 % 4 2.使用可靠的資源來做出理財決策 14.8 % 1 3.概述主要的消費者保護法 9.0 % 7 4.有條理的考慮替代方案和後果，做出理財決策 11.7 % 3 5.應用溝通策略來討論理財問題 8.4 % 8 6.分析契約責任的相關要求 9.5 % 6

7.控管個人理財資訊 11.6 % 4

8.使用個人理財計畫 14.2 % 2

表 4-9 理財教育課程綱要之整體重要性排序結果摘要表 肆、理財教育課程綱要之整體重要性排序結果

各主題中課程標準的排序情形，根據層級串聯分析，結果如表 4-9 所示。

這個部分受到兩個層級得分的影響，課程標準中的權重得分乘以所屬主題權重 得分，利用幾何平均數整合而得；因此若在課程標準層級得分較高，層級串聯 得分則較高，重要性排序也會較為有利。

主題 課程標準 權重 排序

消費與儲蓄

1.發展一份消費和儲蓄的計畫 5.7 % 3 2.發展保存和使用財務記錄的方法 4.4 % 8 3.描述如何使用不同的付款方式 2.8 % 14 4.應 用 消 費 技 能 做 出 正 確 消 費 和 儲 蓄 決 策 7.3 % 2

信用與債務

1.分析不同類型信貸的成本和效益 3.2 % 13 2.概述借款人信用報告中的權利和責任 3.8 % 11 3.應用策略來避免或糾正債務管理問題 4.6 % 7 4.概述消費者信用貸款的相關法律 4.3 % 9

就業與所得

1.探討工作和職業的各種選擇 9.4 % 1 2.比較個人收入和補償金的各種來源 4.7 % 6 3.分析影響淨收入的各種因素 4.8 % 5

投資行為

1.說明投資可以創造個人財富，達到理財目標 2.7 % 15 2.評估投資的替代選擇 2.3 % 18 3.示範如何購入和賣出投資商品 2.5 % 16 4.探討金融機構如何保護投資者，監督金融市場和金融商品 2.5 % 17 風險管理與

保險

1.辨認常見的風險類型和基本管理方法 4.9 % 4 2.辨識使用財產和責任保險的理由 3.6 % 12 3.辨識使用健康、殘疾、長期照護和人壽保險的理由 4.2 % 10

理財決策

1.認識個人理財決策的相關責任 1.4 % 22 2.使用可靠的資源來做出理財決策 1.8 % 19 3.概述主要的消費者保護法 1.1 % 25 4.有條理的考慮替代方案和後果，做出理財決策 1.7 % 21 5.應用溝通策略來討論理財問題 1.0 % 26 6.分析契約責任的相關要求 1.2 % 24

7.控管個人理財資訊 1.4 % 23

8.使用個人理財計畫 1.8 % 20

伍、綜合討論

一、理財教育課程綱要之六大主題重要性排序

理財教育課程綱要的六大主題中，權重值依序為「消費與儲蓄」21.7 %，

「就業與所得」19.9 %，「風險管理與保險」13.5 %，「信用與債務」12.5 %，

「理財決策」12.5 %，「投資行為」11.0 %，顯示國中公民科教師對理財教育課 程綱要之六大主題有顯著的重要性排序。由研究結果可推測原因為「消費與儲 蓄」是國中生在日常生活中都會面臨的理財行為，因此是相當基本且重要的議 題。其次，「就業與所得」與未來的職業生涯規劃有極大的關連，因此也具有 相當程度的重要性。此外排序前兩名的主題「消費與儲蓄」、「就業與所得」在 當前國中公民科理財教育的課程內容中都有提及，因此教師可能受到授課內容 或教學經驗的影響，而認定這兩大主題更具有重要性。然而，「理財決策」與

「投資行為」則較偏向實際操作的層面，因此國中公民科教師認為對於尚未擁 有金錢支配權的國中生而言，重要性程度則較為偏弱。

二、理財教育課程綱要之課程標準重要性排序

（一）在主題「消費與儲蓄」中：

權重值依序為「應用消費技能做出正確消費和儲蓄決策」33.5 %，「發 展一份消費和儲蓄的計畫」26.2 %，「發展保存和使用財務記錄的方 法」20.3 %，「描述如何使用不同的付款方式」12.7 %。由研究結果顯 示國中公民科教師認為在課堂所學的知識能夠讓學生在生活中實際做出 正確消費與儲蓄的決策，並且擬定符合自己條件的消費與儲蓄計畫，是 相當重要的課題。

（二）在主題「信用與債務」中：

權重值依序為「應用策略來避免或糾正債務管理問題」36.8 %，「概述 消費者信用貸款的相關法律」34.4 %，「概述借款人信用報告中的權利 和責任」30.3 %，「分析不同類型信貸的成本和效益」25.9 %。由研究 結果可推測原因為近年來「卡奴」或「卡債」問題的產生，國中公民科 教師認為理財教育課程要使學生在金錢管理上避免產生債務或是能夠有 效管理債務問題，以及了解與貸款相關的法律以保障或主張自我權利。

（三）在主題「就業與所得」中：

權重值依序為「探討工作和職業的各種選擇」47.4 %，「分析影響淨收 入的各種因素」24.2 %，「比較個人收入和補償金的各種來源」23.4 %。

由研究結果可推測原因為國中畢業後學生開始面臨未來職業生涯的抉 擇，因此國中公民科教師認為工作與職業選擇在理財教育課程中是重要 的內容。

（四）在主題「投資行為」中：

權重值依序為「說明投資可以創造個人財富，達到理財目標」24.2 %，

「示範如何購入和賣出投資商品」23.1 %，「探討金融機構如何保護投 資者，監督金融市場和金融商品」22.4 %，「評估投資的替代選擇」

20.8%。由研究結果顯示國中公民科教師認為國中階段的理財教育在教 導學生了解投資能夠賺取金錢，以達成理財目標；至於如何進行投資商 品、評估投資的替代選擇，這類實際層面的操作知識對於國中生較無顯 著的重要性。

（五）在主題「風險管理與保險」中：

權重值依序為「辨認常見的風險類型和其基本管理方法」36.2 %，

「辨識使用健康、殘疾、長期照護和人壽保險的理由」31.0 %，「辨識 使用財產和責任保險的理由」26.6 %。由研究結果顯示國中公民科教師 認為讓學生了解各種類型的風險，且面對這些風險時該如何避免與採取 因應之道，這些內容在理財教育課程中是相當重要的議題。

（六）在主題「理財決策」中：

權重值依序為「使用可靠的資源來做出理財決策」14.8 % ，「使用個人 理財計畫」14.2 %，「有條理的考慮替代方案和後果，做出理財決策」

11.7 %，「控管個人理財資訊」11.6 %，「認識個人理財決策的相關責 任」11.6 %，「分析契約責任的相關要求」9.5 %，「概述主要的消費者 保護法」9.0 %，「應用溝通策略來討論理財問題」8.4 %。由研究結果可

11.7 %，「控管個人理財資訊」11.6 %，「認識個人理財決策的相關責 任」11.6 %，「分析契約責任的相關要求」9.5 %，「概述主要的消費者 保護法」9.0 %，「應用溝通策略來討論理財問題」8.4 %。由研究結果可