國際貿易與國際投資相關理論探討

此節主要探討國際貿易與國際投資之相關理論，例如比較利益（Comparative Advantage）、引力模型（Gravity Model）、折衷理論（Electic Theory of International Production 或稱 OLI Paradigm 等如下所示，此外，因此此研究主要是探討 ECFA 對企業與產業之影響，因此，此節亦探討體制理論（Institutional Theory）對國際 貿易與投資行為之影響。

壹、比較利益理論

根據在 1817 年經濟學家李嘉圖（David Ricardo）所表示，即使一個國家對兩 種不同產品的生產都比另一個國家擁有絕對的優勢，但國際貿易還是可以使這兩 個國家獲利，當兩國生產同一產品的相對生產成本不同時，專業化生產再加上國 際貿易，會使二國的國民福祉均高。此唯一的優勢是創造貿易；唯一的限制是這 個比較不具優勢國家的其中一項產品必須勝略另一項產品。所以一個國家進出口 的產品貿易具有絕對優勢或比較優勢（于卓民；Donald A. Ball 等人，2008)。此理 論或可從中國大陸輸出勞力密集產品，但臺灣則輸出技術密集產品下之國際分工 可知一般。

貳、引力模型

Tinbergen 在 1962 年受到物理學中牛頓萬有引力的，以 GDO 和國家的距離為 主要因素，建立引力模型來說明各國組成區域經濟合作，互相降低關稅讓彼此經

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貿往來，形成了貿易流量的不對稱現象，貿易引力模型說明區域內貿易的流量與 流向的決定問題（張華新、馬樹才，2009）。

參、折衷理論

一、 J‧H‧Dunning 教授的折衷理論

方至民（2012）說明在 20 世紀 70 年代時，J‧H‧Dunning 在概括總結以自 有優勢、內部化理與區位優勢理論以後，由此三大要素與其他理論有許多密切的 關係，包括獨佔優勢觀點、交易成本理論與區位理論等。折衷理論之三大優勢可 用來解釋許多企業國際營運之行為，如企業邁向國際化，是因為具有自有優勢，

所以能夠克服遠至海外地主國營運的劣勢，分別有溝通協調成本增加、文化障礙 與當地企業競爭，企業不透過授權與合資方式進行海外營運，因在海外地主國具 有某些優勢與親自至海外投資以及獲取這些利益。

（一）所有權優勢：又稱為自擁優勢，指投資方具有超過新進企業或當地企業的 優勢，如可用很低的邊際成本得到各種投入、市場信息、會計程序、管理經驗、

擁有獨佔的資產與形成大規模生產（邵予工、郭曉、楊乃定，2008）。因為外部市 場會因為地主國貿易障礙或資訊不對稱所產生結構性或交易性市場失敗的情況，

所以企業必須擁有將所有權優勢內部化的能力，透過內部化形式來轉移資產，以 達到降低風險和提高獲利的效果，包括控制價值鏈活動的品質與確保來源、降低 交易成本以及企業執行活動時可獲得策略性的利益。相較於地主國的企業而言，

從事對外直接投資的企業所擁有的優勢，可區分為資產優勢和組織相關優勢兩種，

前者包括有形和無形的資產所形成的優勢(如獨特的產品、品牌聲譽、創新技術、

行銷系統、組織管理和研發能力等)，後者是主要是因為企業透過國際上的差異化 所產生的規模經濟優勢，包括多國籍企業所組成的統治機制與組織，故所有權優 勢主要是決定企業對外直接投資的必要條件（方至民，2012）。

（二）區位優勢：因為當地主國具備有資源稟賦如豐富的天然資源；各種要素投 入的成本；質與生產力如低廉的勞動與生產成本；龐大的市場規模是指當地主國 帶來材料、生產地與市場運輸便利帶來的成本降低；政府政策與管制如所提供優

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惠政策)等區位優勢之因素，因此企業國外直接投資與企業國際化營運及在母國缺 乏這些優勢的情況下，會決定選擇在地主國設廠及從事生產活動（方至民，2012）。

（三）內部化優勢：（邵予工、郭曉、楊乃定，2008）指投資方在內部運用可以掌 控上、下游品質與確保來源，企業自行執行某些價值鏈活動可以獲取某些利益。

如企業為了要避免上游供應商產品品質問題或確保充分的供應來源，因而往上游 垂直整合以確保供應品質或是往下游垂直整合以控制通路與通路品質是必須的。

二為以節約交易成本、降低交易成本能力。Dunning 學者認為內部化優勢是投資 方所在企業對失效市場的克服，以及從事跨國經營比許可證貿易更具有優越性，

並且把所有權優勢保留在企業內部的根本。但內部化理論之缺陷是到目前為止能 是不可證明的為偽，因為缺少可比較的外部市場，使得無法獲知交易成本的估計 值，故難以驗證內部化的理論（方至民，2012）。

意即廠商國際化的運作模式受到三類因素的影響，意即自有特定優勢、區位 特定優勢及內部化優勢。由於結構性交易性的市場不完全之間具有相當重要的差 異，且廠商的自有優勢是依照個別廠商的特性、產品，以及所選擇的市場而有所 不同，故可區分資產與交易的優勢，將產業特定因素與廠商特定因素歸納成自有 因素，另將地區特定因素及國家特定因素歸納成區位因素。在各種國際生產類型 下的決定因素、企業的國際化經營策略目標以及有利於其他活動類型，則國際活 動類型是依據其動機可分為尋求自然資源、市場、產品或製成的效率、尋求策略 化資產、貿易與配銷(進出口貿易商)、服務供給等類型。分別為：企業的特有優勢、

內部化誘因優勢及特定區為變數。臺灣企業投資中國大陸的諸多考量因素（例如 廣大市場與低廉勞工成本等）亦可從折衷理論獲得支撐。

肆、體制理論

由於貿易便利化與海關現代化是經濟全球化帶來的必然要求，貿易便利化和 海關現代化涉及經濟、管理和國際關係等。因此本研究增加體制理論其中的國際 體制層面，對於國際合作與對話，成為當今國際關係的主流，所以國際組織和國 際規則的發展與完善為貿易便利化和海關現代化發展提供了政治基礎和法律保

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障。

DiMaggio（1983）認為體制理論能夠解釋被視為理所當然的規範與信念之下，

令人無意識而從事的行為，當組織中體制化的信念與作為備成員在潛移默化中普 遍驗證與接受。Zucker（1987）則將這些信念與作為的社會真實的特性使他們成 為再進行組織行為時顯而易見、自然而然的方式，組織在體制中的行為反應便可 透過對這些體制化信念與作為的趨同而被預測。

Oliver（1991）認為體制理論展現出組織策略選擇的過程如何在組織成員無意 識地追求合乎體制一致性的過程中，可能已經被先下決定了，僅管這些決策的結 果未必符合其邏輯上的最大利效益。但是，新制度學派的組織理論認為組織在制 度環境下會有同形變革的傾向，及組織變得越來越相似。

Zucker（1987）則認為體制化是一種程序，透過這種程序可使社會事實變成充 分的規則化或持續性，因而形成制度。而通常來自組織部門內或模仿相同的組織。

將組織的制度劃分為三種，即體制化環境、其他組織及內部組織結構。

孫綿濤（2009）體制是社會機構與社會規範兩個基本要素所組成的結合或統 一體。社會機制讓社會活動過程來說有社會活動實施的機構和社會活動的管理機 構。因為社會運行體制和社會發展體制實際是指社會管理體制和社會的實施體制，

社會的運行體制和發展體制便產生了，而社會的保障體制和社會的流動體制的功 能可以包含在社會的管理體制功能之中，如政治體制包括中央政治體制的元首體 制、立法體制、行政體制和司法體制；地方政治體制的地方組織體制、民族區域 體制；領域上的社會政治組織體制的政黨體制和社團體制；公民參政方式體制的 人事體制、選舉體制、言論體制和其他政治權益體制。經濟體制包括社會再生產 過程中的生產體制、流通體制、分配體制、消費體制和就業與勞動關係體制，經 濟運行領域方面的財政體制、金融體制以及經濟運行方面的決策體制；文化教育 體制包括各級各類教育行政體制與各類學校內的管理體制；其他社會體制包括社 會保障體制、城鄉管理體制、醫療衛生體制、社區組織管理體制、社會治安體制 和環境保護體制等。

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綜合以上，體制理論上助於更清晰地認識什麼是體制、政治體制、經濟體制 和教育體制等體制，明確體制改革與制度創新之間的關係，從一個新的視角豐富 和發展組織或系統理論，以改革社會運行過程中的兩個體制或社會活動領域中的 角度，為體制改革提供一個清晰和系統的思路（孫綿濤，2009）。