新世代投資

面板廠為何不斷進行次世代投資 面板廠為何不斷進行次世代投資 面板廠為何不斷進行次世代投資 面板廠為何不斷進行次世代投資

台灣面板廠商似乎將持續投資視作一條不歸路，然而在面板大型化的趨勢推 進下，每家面板廠商莫不協同上游零組件廠商，共同努力減輕關鍵零組件成本的 比重，也就是設法在相同尺寸面積競爭夾殺下，有效地減低生產線總成本。在奇 美電子2004年年報之財務狀況檢討分析表和累積折舊中看出，液晶顯示產業不僅 建廠費用龐大，投資在設備上的金額其實更是投資結構比重最高的一項（參考圖 4-5及圖4-6）。

資料來源：奇美電子2004年報

圖4-5 奇美電子2004年財務狀況之檢討和分析

資料來源：奇美電子2004年報 圖4-6 奇美電子2004年累積折舊

由圖4-5和圖4-6得知，奇美電子在2004年財務狀況之檢討與分析以及累積折 舊中，其實獲取技術的費用額度並不高，反而是設備耗資可觀，奇美電子在2004 年固定資產額當中，由於擴充新世代廠房以及增添上游供應鏈生產設備，導致 2003年和2004年在固定資產變更的幅度高達65％之多，而在折舊費用項目，也是 機器設備所佔比重最高。若以成本面來看（如表4-4），用每平方公尺成本作為 比較基準，面板廠五代廠的生產單位成為170.7美元，到了六代廠可降為118.1 美元，進階到七代則可以再下降至92美元，而七‧五代廠由於零組件成本節省效

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應仍然有限所以但單位面積成本與七代廠相差無幾，甚至可能更高，無法達到降 低成本效益，所以面板廠才會在持續投資次世代廠擴充產能，提升經濟規模，同 時拉高產業進入障礙，並且在不同尺寸設備上加以調配多種生產面板組合，以降 低單一客戶及市場景氣造成的價格波動風險並提升產線利用效益。然而，經由以 上龐大資本支出來看，TFT-LCD產業更需要大力刺激市場區求，設法將龐大的 擴建廠房的成本和添購設備費用攤平。

表4-4 面板單位成本 世代

世代 世代

世代 五代五代 五代五代 六代六代六代六代 七代七代七代七代 七七七七‧‧‧‧五代五代五代五代

單位成本 單位成本 單位成本

單位成本（（（（美元美元美元）美元））） 170.7 118.1 92 94.5

成本降幅成本降幅

成本降幅成本降幅（％）（％）（％）（％） ———— 30 45 44

資料來源：拓璞產業研究所（2005）

以全球大型TFT-LCD 2004年市佔率而言（參考圖4-7），韓國的三星以及LPL 佔有21％和20％的比例，分居全球第一和第二的順位，暫時撇開台灣面板第一大 廠友達不看，台灣剩下的面板廠，包括奇美、華映、彩晶和廣輝，根本就是小貓 三、四隻，其個別市佔率不到10％，不及第一名三星市佔率的一半，因此韓國不 屑於把台灣的二線廠商放在眼裡，更遑論台灣如何能在全球液晶顯示器產業取得 一席之地。在2005年首季財報資料中，台灣五大TFT面板廠受到極大衝擊，因為 第一季面板五虎虧損合計166億3500萬元，較2004年第四季虧損額度增加14.7

％，虧損幅度以奇美電子虧損最小，瀚宇彩晶虧損最多，由於2004年台灣面板廠 過度將產品線集中於15吋和17吋等降價最兇的尺寸發展，以致於第四季面板五虎 合計虧損145億元，台灣和韓國七家面板大廠相較之下中，只有三星電子一家是 獲利的。

2004 2004 2004

2004年全球大尺寸 年全球大尺寸 年全球大尺寸 年全球大尺寸 TFT

TFT TFT

TFT- - - -LCD LCD LCD LCD面板出貨量市佔率 面板出貨量市佔率 面板出貨量市佔率 面板出貨量市佔率

三星 21%

LPL 20%

夏普 6%

日立 2%

友達 14%

奇美 9%

華映 8%

廣輝 6%

彩晶 4%

京東方 2%

其他 5%

ＴＭＤDisplay 3%

資料來源：DisplaySearch

圖4-7 2004年全球大尺寸TFT-LCD面板出貨量市佔率

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第五章

液晶顯示器TFT-LCD上游關鍵零組件設備、材料發展 現況

本章第一節先以產業供應鏈及製程切入，第二節再將其上游關鍵零組件之 設備與材料之狀況一窺究竟。

第一節 TFT-LCD產業供應鏈

從外觀看來，LCD 顯示器雖然越來越輕薄，但是，其製造過程所需的技術 與材料卻相當的複雜。完成一個LCD，需要相當多的零組件與材料，主要包括：

玻璃基板、偏光板、背光源模組、驅動IC、彩色濾光片、液晶材料，這些零組件 與原料佔整個LCD生產成本高達六成以上，一般稱之為LCD 產業的關鍵零組件 與材料。除了少數上游零組件外，生產LCD 業者必須先向生產上游零組件與原 料的業者採購之後才可以從事LCD 面板的製造，LCD的面板製造商在獲得這些 製造零組件與原料後，透過加工技術將上述原料製作成LCD。LCD 是一項顯示 元件，無法單獨做為產品使用，製造完成之後必須交給生產以LCD 面板為顯示 元件的模組廠商，進行組裝之後才能供消費者使用。因此，製造出LCD 面板的 廠商在產業結構上是中游，主要從事於LCD 面板製造與LCD的模組製造，下游 則是生產各式各樣電子應用產品的業者，包括：行動電話、筆記型電腦、個人數 位助理（PDA）、LCD TV、數位相機、桌上型電腦、汽車導航設備、電話機、

音響、傳真機、攝影機、翻譯機、電子計算機等各式家電產品，而大型TFT-LCD 顯示器的應用市場主要為其中的三大類，分別為LCD監視器、筆記型電腦以及 LCD TV。參考圖5-2，本研究中分別就目前台、日、韓三國液晶產業在關鍵零組 件廠商上、中、下游供應商分佈狀況，做一個初步的瞭解。

TFT-LCD的三段主要的製程的三段主要的製程的三段主要的製程的三段主要的製程（（（（圖圖圖圖5-1））））和和和和全球全球全球全球TFT產業產業產業上下游廠商分佈概況產業上下游廠商分佈概況上下游廠商分佈概況（上下游廠商分佈概況（（（圖圖圖圖 5-2））））

1.1.

1.1.前段前段前段前段 Array

前段的 Array 製程與半導體製程相似，但不同的是將薄膜電晶體製作於玻 璃上，而非矽晶圓上。

2.

2.

2.

2.中段中段中段中段 Cell

中段的 Cell ，是以前段 Array 的玻璃為基板，與彩色濾光片的玻璃基板結 合，並在兩片玻璃基板間灌入液晶(LC)。

3.

3.

3.

3.後段後段後段後段 Module Assembly ((((模組組裝模組組裝模組組裝模組組裝))))

後段模組組裝製程是將 Cell 製程後的玻璃與其他如背光板、電路、外框等 多種零組件組裝的生產作業。

資料來源：友達光電

圖 5-1 TFT-LCD 製程

- 46 - 日本：Chisso

玻璃基板 玻璃基板

韓國：Taesan LCD、

Ｗooyoung、錦湖電氣 日本：Stanley 電氣、Denyo、

哈力盛東芝、Sanken

全球全球

全球全球TFT產業供應鏈概況產業供應鏈概況產業供應鏈概況產業供應鏈概況

韓國的液晶顯示器產業除了有政府大力支持之外，本身也以獨特的財團形 態，將顯示器產業從無到有，成功茁壯到今日獨得全球顯示器產業龍頭的地位，

韓國液晶顯示器元件和材料，從玻璃基板、彩色濾光片等前段製程元件，到封裝 驅動IC等後段工程材料，幾乎都在國內製作，對於一向採取內製化的韓國而言，

供應鍊顯得相對單純。國內兩大廠商也是目前全球前兩大廠商，分別是三星電子 和樂金菲利浦。

日本是最早將液晶商品化的國家，也擁有最完整的LCD產業關鍵零組件供應 鏈、材料和技術。台灣由於日本釋出技術和台灣廠商合作，以及本土廠商研發能 力提升，我國LCD產業關鍵零組件技術自給能力逐年提升，包括彩色濾光片、驅 動IC、偏光板和背光模組等，是自主率較高的零組件，目前自主化程度超過五成 以上。

日本、韓國、台灣三方的區域競爭，是以日本廠商對台灣進行技術移轉或 契約的方式約束，台灣廠商則以OEM液晶面板供應給日本廠商的模式下運作，

在設備和材料方面，幾乎是受控於日本廠商，而液晶電視品牌和家電品牌方面，

幾乎都是日本的天下，所以台灣是以面板銷售給日本的模式，與日本維持微薄的 相互依賴關係。

反觀台灣，面板廠商始終處於進退維艱的地位，一再以追趕韓國的步伐殿 後，若面板價格持續下跌，加上國內關鍵零組件本土化程度遲遲無法突破的話，

恐怕無法負擔龐大原料進口產生的變動以及攤提建廠成本。因此，本章試圖以設 備、材料和自給程度構面探討台灣液晶顯示器產業TFT-LCD面板廠以及相關上游 零組件廠商供應鍊的完整性（參考圖5-3 產業結構圖）。

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資料來源：奇美電子 2002 年公開說明書 圖 5-3 產業結構圖

第二節 TFT-LCD上游關鍵零組件原材料和設備之發展現況

台灣TFT-LCD產業致力於提升相關上游零組件自給化程度，以便在技術上 追趕上韓國的步伐，但是TFT-LCD及相關零組件產業所需之上游零組件材料卻 仍然大多從國外進口，顯示出TFT-LCD在設備和材料在供給程度上無法和日本 以及韓國相提並論，更突顯國內上游相關零組件設備、材料與TFT-LCD產業發 展程度的差距。台灣TFT-LCD若想要提升競爭力，便要設法補齊產業的供應鍊 的每個環節，因此，設法提升上游原材料和設備本土自給化的程度，和產業關鍵 零組件一樣，也是刻不容緩。本節便針對TFT-LCD上游關鍵設備和原材料這兩 個環節，分別加以介紹和說明。

本節將依照（一）彩色濾光片、（二）偏光板、（三）背光模組等上游零 組件、（四）液晶顯示器其他相關原材料，以及（五）LCD生產設備部分，分別 就其發展現況一一說明如下：

（（

（（一一一一））））彩色濾光片用材料彩色濾光片用材料彩色濾光片用材料彩色濾光片用材料

彩色濾光片由玻璃基板、黑框(Black Matrix)、彩色層（Color Layer）、透明 ITO導電磨等部分所組成，製程中還需要使用到黃光化學品。彩色濾光片之主要 原材料如表5-1所示，彩色濾光片所使用的玻璃為無鹼玻璃，在成本上的比例較 高，依製程的不同所佔比重約為40％～60％，而成本次高的原材料為彩色光阻（成 本比重約為13％～23％）、黑框（成本比重約為4％～20％）、黃光化學品（成 本比重約為9％～18％）、ITO靶材（4％～5％）。

- 50 - (TOK)OEM；

台肥＆日本林純藥 OEM ITO 靶材 4％～5％

資料來源：修改自工研院 IEK-ITIS 計畫（2003/5）

台灣彩色濾光片所需的上游關鍵原材料，大多是以進口的方式取得，除了玻

台灣彩色濾光片所需的上游關鍵原材料，大多是以進口的方式取得，除了玻