第一章 緒論
第一節 研究背景
台灣紡織業在歷經多年的發展後，已然形成上游、中游、下游之完整垂直整 合體系，涵蓋纖維、紡紗、織布、染整及成衣服飾品等五大生產鏈(圖 1.1)，上 游紡紗業原料充沛且加工技術純熟，擁有傲視全球的人纖原料生產規模及技術基 礎，是全球主要的人纖產品供應來源；中游織布染整業近年來致力於產品的設計 研發，發展高附加價值產品，已由 OEM 成功轉型為 ODM，更成為國際主要品 牌商合作對象；下游成衣業雖因勞力成本的問題而外移，成為產業中最早全球佈 局之一環，但早已蛻變為一個具有國際觀，國際分工運籌管理，且導入高科技的 技術運用，整合生產、行銷、服務之科技型產業。
台灣紡織業自 1960 年代為國家重點扶植的傳統產業，外匯出超的主要力 量，從經濟部投資審議委員會核准之對外投資統計，我國紡織業自1962 年起即 陸續有對外投資，惟初期投資件數及投資金額均不多。1987 年後由於貿易順差 使得我國累積大量外匯存底，因此造成新台幣快速升值及國內通貨膨脹壓力，紡 織產業營運成本高漲，加上高科技產業比重逐漸提升，成衣業因移動彈性較高，
而成為對外投資及外移之先導者，生產基地移到中國大陸、東南亞、非洲、中美 洲等勞工資本較低的地區。1995 年開始國際主要紡品進口國依紡織品及成衣協 定（ATC）之協議規範了紡織品配額在 10 年過渡期以分階段方式取消(表 1.1)，
2002 年兩岸分別加入 WTO 後配額取消，台灣紡織業部份中上游則因競爭力漸失 而選擇外移，全球主要紡織品進口國在2005 年取消紡織品成衣配額制度，因此 改變了全球紡織業的貿易局勢。根據WTO 公佈「2007 年世界貨物貿易」統計資 料中(表 1.2)，從 2005 年起中國大陸超越歐盟為全球最大的紡織品出口國，2006 年出口貿易額占世界紡織品貿易總額的38.1%，而台灣紡織品出口貿易額占世界 紡織品貿易總額的 4.4%，排名全球第 6 名，但是我國六年來的紡織品出口貿易 額從2000 年到 2006 年衰退了 17.9%。觀察(表 1.3)經濟部統計處資料，紡織業海
2
外生產比重由2000 年的 10.57%，而 2007 年已達到 20.75%，顯示我國外銷訂單 海外生產的比重逐年增加，這是由於近年來台灣紡織業者改變了以往競相投資開 發，汰舊換新設備，廣招社會菁英加入團隊的經營方式，改以採取保守維持現狀 的態勢，僅以降低成本，緊縮員額，調整生產線，停止賠錢的設備運作，或外移 到土地低廉、勞工低廉的國家等策略因應。台灣由於國際政治因素尚無法與國際 上主要紡織品與成衣進口及出口國簽署區域性自由貿易協定(Free Trade Area FTA)，使得台灣出口之紡品相對成本較高，以及歐,美等進口國另外採取各種防 衛措施、貿易障礙以及救濟措施等各種不同的貿易保護措施來保障國內業者之生 存空間，業者在面對內、外經營環境發展變化的種種因素之下(表 1.4)，勢必更 強化企業之價值鏈並進行全球化策略將不具比較利益之產品移往海外生產，善用 在地化資源已是刻不容緩。
3 棉花(Cotton)
長纖維(Filament) 合成纖維 天然纖維 短纖維(Staple) 再生纖維 其他 加工絲(Textured Yarn)
棉紡(Cotton Spinning)
複合紡紗(Conjugater spinning)
梭織布(Weaving) 針織布(Knitting) 不織布(Non-woven) 特殊織布(Special Fabrics)
採收(Harrvest)
石油化學工業 (Raw Material)
上
軋棉(Gining)
游
成包(Baling)
木漿(Pulp)
染色(Dyeing) 印花(Printing)
整理(Finishing&Coating)
特殊加工(Special Finishing&Coating) 其他
成衣服飾(Garment) 傢飾(Home furniture) 醫療用品(Medical testile) 安全防護(Protective textile) 傘業(Umbrella)
戶外休閒(Outdoor&leisure) 工業用布(Industrial fabrics) 其他
圖 1.1 紡織業上、中、下游關聯圖 資料來源：中國紡織工業研究中心整理(2000)
纖 維 工 業 (Fiber Production)
紡 紗 業 (Yarn Production)
最 終 用 途 (End use) 基 礎 化 學 品 (basic Chemical）
織 布 業 (Textile Production)
染 整 業
(Textileeing&Finishing)
中 (Chemicals)
4
中國大陸及越南是目前我國紡織業主要的出口市場，也是海外重要的生產地 區，根據紡拓會產經資料處統計，目前國內生產的布料第一大出口市場為中國大 陸，其次為香港及美國，此三地合計約佔出口總值近5 成，越南及歐盟分別佔第 4 及第 5 位，但是中國大陸於 2008 年開始實行的新稅法及新勞動合同法等因素，
對台商紡織業之生產佈局產生巨大衝擊，因而業者轉向南進投資策略,其中越南 於 2006 年 12 月 20 日美國國會核准越南之永久正常貿易關係法案（Permanent Normal Trade Relations），並在越南加入 WTO 後美國已於 2007 年解除越南紡織 品及成衣配額限制，使美越經貿關係適用WTO 架構下之最惠國待遇。越南也是 東南亞國協(ASEAN)主要會員國之一，依據 ASEAN 共同有效優惠關稅義務 (CEPT)，越南持續降低來自其他 ASEAN 國家的進口關稅。但為符合優惠關稅之 要求，產品組成必須至少40%來自 ASEAN 才能適用於 ASEAN 優惠關稅。另外 歐盟自2007 年起與 ASEAN 展開 FTA 談判，越南還參與東協，與中國、日本、
南韓、印度、澳洲及紐西蘭洽簽FTA，根據聯合國貿易開發會議所發布的「2007 世界投資」報告顯示，全球跨國企業在 2007 至 2009 年的對外投資計畫中，11
％的跨國企業把越南視為優先投資對象。因此在CEPT、免配額及投資環境改善 因素這樣的背景下，紡織業在越南設廠具有成本優勢及經濟地理優勢，促成越南 成為繼中國之後台商紡織業外移之首選。
表1.1 ATC 協定自由化措施摘要 1998~2001
第三階段
5
(四年)
2002~2004 (三年)
6
表1.3 歷年我國外銷訂單海外生產比重(單位:%)
貨品類別 89 年 90 年 91 年 92 年 93 年 94 年 95 年 96 年 1 至 當月 動植物 6.32 6.76 3.27 6.36 7.77 10.29 8.82 9.15 調製食品 4.29 4.69 7.00 7.99 9.92 8.49 1.65 1.51 化學品 1.50 1.84 1.91 2.96 20.21 27.55 32.93 27.34 塑膠橡膠 11.73 12.84 9.65 9.83 12.84 15.69 15.56 13.98 皮革毛皮 23.84 31.86 26.16 21.13 27.94 27.82 21.69 20.09 木材木製品 20.14 20.10 21.77 26.32 14.35 11.23 11.49 16.97 紡織品 10.57 13.76 13.97 17.06 18.97 20.21 21.21 20.45 鞋帽傘 30.02 37.33 36.47 31.99 19.40 25.70 30.97 32.71 基本金屬 4.94 7.32 8.85 8.17 11.76 15.49 13.80 13.34 電子產品 8.03 13.34 15.09 20.11 29.55 37.05 36.02 41.96 機械 5.84 16.42 15.23 10.01 25.39 31.30 27.54 23.96 電機產品 19.17 24.99 31.41 34.93 39.81 48.10 52.65 53.59 資訊通信 24.86 25.93 34.29 45.41 60.71 73.01 76.48 83.48 家用電器 40.17 31.57 20.35 24.48 30.82 35.43 27.76 35.86 精密儀器 28.76 34.85 32.40 46.21 39.40 46.79 47.76 46.39 家具 24.49 34.93 30.25 36.67 40.47 41.94 35.39 27.44 玩具體育 21.74 21.38 31.50 32.45 34.55 34.48 41.24 39.28 其他 15.18 17.28 19.22 27.14 36.09 42.33 44.35 45.63
資料來源：經濟部統計處
7