「人身保險商品審查要點」為人身保險商品審查之重要依據，而財產保險商 品之審查流程與審查作業是否有效率則息息相關。本項茲就「人身保險商品審查 要點」及其審查流程介紹如下。
第一款 簽署人員之資格
合格簽署人員係指人身保險業為配合人身保險商品審查，指定符合下列規 定，並本其職責及專業知識就有關部分審閱後，於人身保險商品報部聲明書中簽 署負責之核保、理賠、精算、保全及法務人員。
第一目 核保人員方面
依據法令規定取得人身保險核保人員資格，並在國內外實際處理人身保險核 保業務三年以上之核保人員。
第二目 理賠人員方面
依據法令規定取得人身保險理賠人員資格，並在國內外實際處理人身保險理
18第三科之職掌包括負責辦理人身保險之相關事項，如人身保險業之管理考核、人身保險業及其
賠業務三年以上之理賠人員。
4.各公私立機關 (構) 、學校以編列政府預算方式補助之政策性 保險。其據以提存之各種責任準備金之保費收入應依「一年 期團體保險費率標準」辦理。
核備制 1.個人人壽保險：依據人壽保險單示範條款所設計之生死合險。
2.保險期間一年且增加保障的附加條款，其成本由保險業自行 吸收並依成本計提各種責任準備金者。
3.個人年金保險：依據個人即期年金保險單示範條款 (傳統 型、含保證給付) 、個人遞延年金保險單示範條款 (傳 統型、含保證給付)所設計之個人年金保險。
核准制 非備查、核備制規定之保險商品採核准制審查。
第三款 人身保險商品送審須具備之文件
人身保險商品送財政部備查、核備時應檢附下列文件各乙份；依第六點送財 政部核准時，應檢附下列文件各四份：
一、人身保險商品內容說明書。
二、人身保險商品報部聲明書。
三、保單契約條款。
四、要保書。
五、計算說明書、費率及相關報表。
六、簽署精算人員評估意見暨聲明書。
七、人身保險商品自行審核表。
八、其他依送審商品特性，經財政部要求送審單位提供之其他相關資料。
第四款 人身保險商品給予退件之情形
人身保險商品採核備或核准時，有下列情形之一者，得予退件：
一、財政部依當時社會經濟狀況認為不宜銷售者。
二、商品內容不符法令規定者。
三、未經簽署人員評估並簽署者。
四、檢附之資料及格式不符本要點規定者。
第五款 主管機關於業者或相關簽署人員違反審查要點時之處分
依審查要點之規定，財產保險業者在送審之保險商品有下列情形者，主管機 關視情節得限期改正、限制相關簽署人員之簽署資格、限制商品送審方式、或停 售商品之處分：
一、商品內容不符法令規定者、未經簽署人員評估並簽署者、檢附之資料及 格式不符本要點規定者。在每一年度送審商品時經監理機關退件達三次以上者，
監理機關得限制相關簽署人員之簽署資格，或限制其商品送審之方式。
二、財產保險商品經核備或核准後，如發現送審內容有重大錯誤、聲明不實、
違反法令、因電腦作業或相關配合措施錯誤等內部控制制度不當之情形，財政部 得為限期改正、限制相關簽署人員之簽署資格、停售商品、或限制其可採核備方 式審查之範圍。
第六款 人身保險商品審查流程
保險商品審查之方式有三種：備查制、核備制及核准制。保險司收受業者欲 送審之商品之後，依下列之審查流程進行商品之審核：
第一目 備查制
採備查制之商品係由保險司經辦人員負責商品審查之工作，人身保險業者於 簽單後十五日內檢附保單及聲明書送財政部備查。目前採備查方式審查之商品如 下：
一、個人保險方面：
─人壽保險：依據人壽保險單示範條款所設計之生存險及死亡險。
─傷害保險：依據個人傷害保險單示範條款、旅行平安保險示範條款所 設計之傷害保險、旅行平安保險。
二、團體保險方面：
─人壽保險：一年期定期人壽保險。
─傷害保險：依據團體傷害保險單示範條款所設計之傷害保險。
三、個人保險分別依前述二款商品搭配組合設計者。
四、各公私立機關 (構) 、學校以編列政府預算方式補助之政策性保險。其 據以提存之各種責任準備金之保費收入應依「一年期團體保險費率標準」辦理。
第二目 核備制
採核備制審查之商品，人身保險業者應報財政部核備，始得簽單銷售，財政 部於收受其申請文件翌日起算十五個工作日後，若未函復補正或核定應採核准方 式辦理者，視為准予核備。目前採核備方式辦理之人身保險商品如下：
一、個人人壽保險：依據人壽保險單示範條款所設計之生死合險。
二、保險期間一年且增加保障的附加條款，其成本由保險業自行吸收並依成 本計提各種責任準備金者。
三、個人年金保險：依據個人即期年金保險單示範條款 (傳統型、含保證給 付) 、個人遞延年金保險單示範條款 (傳統型、含保證給付)所設計之個人年金保 險。
第三目 核准制
人身保險商品審查要點並未明文規定採核准審查之商品，所以解釋上，非備
查、核備制規定之保險商品採核准制審查。採核准制審查之商品，人身保險業者 應報財政部核准，始得簽單銷售，財政部自收件翌日起算九十個工作日內核覆。
人身保險商品採核准方式之審查流程與財產保險商品相同，於保險司經辦人 員進行商品之形式審查後，交由專門之審查委員進行審查，惟在人身保險商品核 准審查時，對於業者應於多少日內回覆審查委員之意見則無相關規定。
圖二之二 人身保險商品審查流程圖