亞洲大學 邱紹群 老師整理 第3章 基本資料蒐集 資料來源：財務模組應用篇(鼎新電腦) (1) 目的：設定與財務模組相關之管理通則，以利後續資料維護的一致性。 基本參數 設定作業 (2) 營業稅率：是後續異動單據在計算營業稅額時所預設的稅率條件。 P. 3-2 (3) 數值欄位千分位：是針對單據金額及數量類型的數值欄位，設定是否須以千分位樣式呈現(即三位一撇，如：10,000)。 (1) 目的：設定與管理財務模組相關系統的帳務期間，作為日常異動作業維護的控管依據。 A. 意涵：是指目前系統處理會計帳務的期別。 (2) 會計現行年度、期別： B. 產生方式：須透過總帳系統之月底結轉作業來結算當期損益並更新之，不可手動修改。 A. 目的：管制會計傳票不可異動的年月，即在關帳年月前的傳票皆不可有新增修改等異動。 (3) 會計關帳年度、期別： B. 產生方式：可以透過指定關帳作業更新會計關帳年度期別。 C. 時機：通常可運用在會計帳務核對正確，並經會計師查核過財務報表後執行關帳程序。 基本資料 (4) 銀行存款現行年月： 管理系統 財務參數 設定作業 A. 意涵：管制系統中銀行帳務單據異動的年月。即執行月結後不允許新增或手動修改現行年月前的存提款異動單據。 P. 3-3 B. 產生方式：當月底存款餘額核對正確後，可透過票據資金管理系統之存款月底結轉作業來結轉餘額並更新現行年月。 (5) 應收、應付現行年月： A. 意涵：管制系統中應收/應付帳款單據異動的年月。即執行月結後不允許新增或手動修改現行年月前的應收/付單據。 B. 產生方式：當月底帳務核對正確後，透過應收/付管理系統之月底結轉作業來結轉當月期末餘額並更新現行年月。 A. 意涵：關帳年月以前之應收/付帳款資料不得異動，例如：結帳單、 收款單、…等。 (6) 應收、應付關帳年月： B. 產生方式：需透過手動方式維護關帳年月。 (7) 營業稅現行年月：管制營業稅申報系統中進銷項發票必須大於等於現行年月，同時不得更動現行年月前的發票資料。 固定資產 (1) 現行年月：管制固定資產帳務異動年月。亦即固定資產異動單據的日期須大於等於現行年月。 參數設定 P. 3-4 (2) 產生方式：系統不允許更動現行年月前的資產異動資料。需透過手動方式維護現行年月。
亞洲大學 邱紹群 老師整理 第3章 基本資料蒐集 資料來源：財務模組應用篇(鼎新電腦) 部門資料 (1) 目的：依公司組織建立部門資料，作為員工管理、銷售管理及財務費用歸屬…等相關管理。 建立作業 P. 3-4 (2) 折舊科目、科目名稱：設定各部門提列折舊之會計科目，用於固定資產管理系統。 (1) 單頭：設定系統所有異動單據之交易幣別代號及單價、金額之小數取位。並以四捨五入後的小數取位數值呈現。 幣別匯率 建立作業 (2) 單身：預設該幣別常用匯率，分為銀行買進、賣出或報關買進、賣出匯率四大類。 P. 3-5 (3) 後續日常異動單據之匯率：系統會依「單據性質設定作業」之「匯率來源」的設定，作為預設匯率。 (1) 目的：建立公司交易往來的金融機構資料，以利銀行帳戶及票據管理之用。 金融機構 (2) 預設：系統安裝後已預設多家金融機構資料，金融機構代號的前三碼為銀行別代碼，後四碼為分行代號。 建立作業 P. 3-7 (3) 新增：若有新增銀行的需要可自行手動維護。 (1) 目的：建立各年度銀行行事曆，作為推算預計結帳日、預計收/付款日、資金實現日之依據。 基本資料 行事曆 管理系統 建立作業 (2) 財務模組：各作業相關帳務日期的推算，主要使用行業別「2：銀行」之行事曆。 P. 3-8 (3) 單身維護休假日期：舉凡週六、日及國定例假日都須設定，避免帳務日期推算不準，影響公司資金預估準確率。 (1) 目的：設定交易對象(客戶/廠商)的付款條件，以利系統推算預計收/付款日及資金實現日， 確保資金預估正確性。 付款條件 (2) 類別：「1.採購/託工」表示付款給廠商的條件；「2.銷售」表示與客戶交易之收款條件。 建立作業 P. 3-9 (3) 預計收(付)款日：設定結帳單/應付憑單推算預計收款或付款日期的規則。 (4) 資金實現日：設定結帳單/應付憑單預計兌現日的規則。 發票聯數 (1) 目的：設定公司與交易對象(客戶/廠商)往來的發票聯數、名稱及發票號碼長度，作為後續維護發票稅別碼的依據。 設定作業 P. 3-11 (2) 新增：系統安裝後，目前使用的發票聯數資料已建置完成，可新增其他適用發票格式。 (1) 目的：依據發票聯數設定進銷項發票的稅別碼、稅別名稱等資料，作為後續交易對象(客戶/廠商)的稅別依據。 稅別碼 設定作業 (2) 種類：系統安裝後預設 34 種稅別碼，可依企業需求自行新增。 P. 3-12 (3) 後續：客戶及廠商基本資料裡須先設定交易時常用的稅別碼，後續即會預設應收結帳單及應付憑單的發票稅別碼。
亞洲大學 邱紹群 老師整理 第3章 基本資料蒐集 資料來源：財務模組應用篇(鼎新電腦) (1) 目的：設定應收帳款管理系統會使用到的各種單據代號及性質，以利日常異動單據的輸入。 A. 意涵：是指應收系統異動單據的屬性設定。 (2) 單據性質： B. 種類：有"61.結帳單"、"62.溢收待抵單"、"63.收款單"、"64.預收結帳單"及"65.預收待抵單"五種。 (3) 編碼方式：共有 「1：日編號」、「2：月編號」、「3：流水號」及「4：手動編號」四種。 (4) 流水號碼數：其長度會影響可"自動編碼"的單據總數(例如 3 碼則最多可產 999 個單號)。 應收 單據性質 A. 編碼格式之碼長：最長不可超過 11 碼。 管理系統 設定作業 (5) 編碼格式： P. 3-13 B. 選「2:月編號，年碼 4 碼，流水碼 3 碼」： 2013年 3月第一張客戶訂單單號將呈現 201303001共九碼。 A. 目的：是以單別角度預設匯率來源。亦即新增異動單據時，依單別的設定預設匯率來源。 (6) 匯率來源： B. 選取：匯率值取自「幣別匯率建立作業」銀行或報關買進、賣出之生效日匯率。 A. 目的：設定此單別拋轉傳票時的會計科目。 (7) 會計科目： B. 選取： 票據資金 單據性質 (1) 目的：設定票據資金管理系統會使用到的各種單據代號及性質，以利後續銀行存提資料的輸入。 管理系統 設定作業 P. 3-15 (2) 單據性質：可以設定「81.存款單據」、「82.提款單據」…等記錄資金異動的單據。 固定資產 單據性質 (1) 目的：設定固定資產管理系統會使用到的各種單據代號及性質，以利後續資產異動資料的輸入。 管理系統 設定作業 P. 3-16 (2) 單據性質：可設定「取得、改良、重估、報廢、出售、調整、折舊、移轉、外送、收回、減損」，以記錄資產異動。 會計總帳 單據性質 (1) 目的：設定會計總帳管理系統會使用到的各種單據代號及性質，以利後續傳票分錄的輸入。 管理系統 設定作業 P. 3-17 (2) 傳票種類：有「轉帳傳票、現收傳票、現支傳票」三種，可依會計人員輸入分錄傳票的需求而設定不同的單別。
亞洲大學 邱紹群 老師整理 第3章 基本資料蒐集 資料來源：財務模組應用篇(鼎新電腦) (1) 目的：設定應付帳款管理系統會使用到的各種單據代號及性質，以利日常異動單據的輸入。 (2) 單據性質：有「71.應付憑單、72.溢付待抵單、73.付款單、74.預付結帳單及75.預付待抵單」五選項 。 A. 目的：設定此單別拋轉傳票時的會計科目。 應付 單據性質 (3) 會計科目： 管理系統 設定作業 P. 3-14 B. 選取： A. 意涵：是指設定進項發票申報營業稅時的公司別。 (4) 營業稅申報公司代號： B. 重要性：若欄位空白則無法透過系統自動將發票資料產生至營業稅申報系統中。 C. 設定：此欄位開窗可選擇「基本資料管理系統 \ 稅籍資料設定作業」所設定的申報公司別。
