國立空中大學 102 學年度下學期期末考試題【副參】38
科目：理財規劃與理財工具 一律橫式作答 2 頁
一、是非題 (每題 3 分，共 30 分)
1. ( ) 單一國家基金的風險高於區域型基金與全球型基金。
2. ( ) 當期貨投資人的保證金餘額低於維持保證金時，必須補繳保證金差額至原始保證金的水準。
3. ( ) 對買權而言，當標的物價格低於履約價時，為價外買權。
4. ( ) 受益人是指對保險標的具有保險利益，向保險公司申請訂立保險契約，並負有交付保險費義 務的人。
5. ( ) 「實支實付型」住院醫療保險之被保險人，憑醫院開立之住院診斷證明即可申請保險金。
6. ( ) 任意汽車第三人責任保險的承保範圍包括「傷害責任險」與「財損責任險」。 7. ( ) 信託本質上屬於委任代理的一種。
8. ( ) 不論是「契約信託」或「遺囑信託」都是在委託人身故之後才生效。
9. ( ) 收益還原法常用於房價隨房租而變動之投資用途房地產估價，如套房、辦公大樓與店面。
10. ( ) 父親將土地一筆贈與兒子，則土地增值稅的納稅義務人為兒子。
1. O pp. 214-215 2. O p.245 3. O p.256 4. × p.276 5. × p.294 6. O p. 305 7. × p. 311 8. × p.316 9. O p.332 10. × p.385
二、選擇題 (每題 4 分，共 40 分)
1. ( ) 有關開放型基金的敘述，下列何者錯誤？ (A)基金規模不固定 (B)投資人可隨時向基金公司 要求贖回 (C)基金的成交價格由市場供需關係決定 (D)為保留一定比率的現金供投資人贖 回，其操作彈性較封閉型基金小。
2. ( ) 下列何種基金又稱為基金中的基金？ (A)組合型基金 (B)指數股票型基金 (C)傘型基金 (D) 區域型基金。
3. ( ) 下列何項因素對選擇權賣權之價格的影響，呈現反向關係？ (A)無風險利率 (B)標的商品價 格的波動 (C)履約價格 (D)至到期前所剩餘的時間。
4. ( ) 在契約成立後，保險公司便開始支付年金之年金保險，稱為： (A)遞延年金保險 (B)即期年 金保險 (C)利率變動型年金保險 (D)變額年金保險。
5. ( ) 有關信託的敘述，下列敘述何者為非？ (A)委託人是將信託財產委託受託人管理及處份之人 (B)信託分為他益信託及公益信託二種 (C)除法律另有規定外，應以契約或遺囑為之 (D)受益 人因信託成立而享有信託利益，無需意思表達，且可拋棄此信託利益。
6. ( ) 有關受託人的敘述，下列敘述何者為非？ (A)受託人應依信託本旨，以善良管理人之注意，
處理信託事務 (B)受託人進行信託財產之管理、處份時並不能恣意為之 (C)是否可被信賴，
以及是否有能力持有並管理財產是成為受託人的要件 (D)受託人可將信託財產與其自有財
產及其他信託財產共同管理。
7. ( ) 退休後一年收入屆時值除以退休前收入屆時值之比率，稱為： (A)退休年收支調整率 (B)退休年 支出調整率 (C)退休餘命收支調整率 (D)所得替代率。
8. ( ) 某甲為全家人投保壽險，全年所繳保費為：本人 35,000 元、妻子 25,000 元、兒子 20,000 元、
女兒 15,000 元、若全家合併申報綜合所得稅採列舉扣除方式，則可扣除之保險費為下列何 者？ (A) 83,000 元 (B) 87,000 元 (C) 95,000 元 (D) 96,000 元。
9. ( ) 下列何者不屬於特別扣除額中之項目？ (A)災害損失特別扣除額 (B)殘障特別扣除額 (C) 儲蓄投資特別扣除額 (D)薪資所得特別扣除額。
10. ( ) 一般而言，銀行對於歸類於保守型與穩健型之間的客戶屬性之客戶，不會推薦何種投資產 品？ (A)政府債 (B)公司債 (C)平衡型基金 (D)新興市場基金。
1. C pp.212-213 2. A p.216 3. A pp.259-260 4. B p.283 5. B pp.312-316 6. D p313 7. D p.362 8. A p.381 9. A pp.381-382 10. D p.413
三、解釋名詞 (每題 6 分，共 30 分) 1. 避險基金 p.215
2. 崔諾指標 (Treynor Index) p.224 3. 期貨 p.238
4. 賣權 p.254-255 5. 遞延年金保險 p.283
