臺北市地方教育發展基金－臺北市立北投國民中學 目 次
中華民國 110 年 11 月份
名 稱 頁 次 甲、預算執行表
壹、主要表
一、基金來源、用途及餘絀表...
貳、附屬表
一、主要業務計畫執行明細表...
二、長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表...
三、長期負債變動表...
四、固定資產建設改良擴充執行情形明細表...
五、非理財目的之長期投資、購置無形資產及遞延支出執行情形明細表...
乙、會計報表 壹、主要表
一、平衡表...
二、收入支出表...
丙、參考表
一、預算執行與會計收支對照表...
二、差額解釋表等(附錄)...
第 1-3 頁
第 4 頁 第 5-8 頁 第 -- 頁 第 9 頁 第 10 頁
第 11-14 頁 第 15-16 頁
第 17-18 頁 第 19 頁
基金來源、用途及餘絀表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金─臺北市立北投國民中學
中華民國 110 年 11 月份
本 月 份 本年度截至本月份累計數
科目 法 定 預 算 數本 年 度
實際數 預算數 比較增減
金額 % 實際數 預算數 比較增減
金額 %
基金來源 265,364,000 18,311,312 16,903,542 1,407,770 8.33 279,692,794 254,597,680 25,095,114 9.86
勞務收入 6,000 7,200 6,000 1,200 20.00
服務收入 6,000 0 0 0 7,200 6,000 1,200 20.00
財產收入 366,000 56,470 5,000 51,470 1,029.40 474,161 366,000 108,161 29.55
財產處分收入 49,000 56,470 0 56,470 142,670 49,000 93,670 191.16
利息收入 0 0 0 118 0 118
其他財產收入 317,000 0 5,000 -5,000 -100.00 331,373 317,000 14,373 4.53 政府撥入收入 264,930,000 18,249,542 16,892,542 1,357,000 8.03 278,941,373 254,163,680 24,777,693 9.75 公庫撥款收入 264,930,000 18,117,542 16,892,542 1,225,000 7.25 274,465,080 254,163,680 20,301,400 7.99 政府其他撥入收入 132,000 0 132,000 4,476,293 0 4,476,293
其他收入 62,000 5,300 6,000 -700 -11.67 270,060 62,000 208,060 335.58
受贈收入 10,000 3,300 0 3,300 107,626 10,000 97,626 976.26
雜項收入 52,000 2,000 6,000 -4,000 -66.67 162,434 52,000 110,434 212.37
基金用途 274,553,000 26,437,836 16,903,542 9,534,294 56.40 318,123,750 263,786,680 54,337,070 20.60
國民教育計畫 203,019,000 14,739,876 15,068,967 -329,091 -2.18 199,577,285 194,308,415 5,268,870 2.71 一般行政管理計畫 26,847,000 1,628,643 1,819,409 -190,766 -10.49 23,339,779 25,445,431 -2,105,652 -8.28 建築及設備計畫 44,687,000 10,069,317 15,166 10,054,151 66,294.02 95,206,686 44,032,834 51,173,852 116.22 購建固定資產 44,651,000 10,069,317 15,166 10,054,151 66,294.02 95,170,686 43,996,834 51,173,852 116.31
其他 36,000 36,000 36,000
本期賸餘(短絀) 期初基金餘額
-9,189,000 -8,126,524 -8,126,524 -38,430,956 -9,189,000 -29,241,956 318.23
38,528,872 208.03 57,049,872
18,521,000 18,521,000
解繳公庫
99.52 9,286,916
9,332,000 18,618,916
9,332,000 期末基金餘額
※本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購置固定資產。
註:
基金來源、用途及餘絀表
臺北市地方教育發展基金─臺北市立北投國民中學
中華民國 110 年 11 月份
本年度截至本月份累計實際數較預算數差異超過10%以上之增減原因說明：
一、服務收入：教師甄選報名人數較預期多。
二、財產處分收入：變賣報廢財產收入較預期多。
三、利息收入：陽信銀行薪津專戶存款利息收入118元。
四、公庫撥入收入：(合計共20,301,400元)
(一)公立高中以下電力系統改善及冷氣裝設計畫(RA0814)19,076,400元。
(二)110年度用人費用不敷數1,225,000元。
五、政府其他撥入收入：(合計共4,476,293元)
(一)109學年度國民小學及國民中學活化教學與多元學習計畫(RA9260)23,062元。(原補助款79,989元) (二)109學年度獎勵各級學校聘任專任運動教練補助經費(RA9738)105,600元。(原補助款162,000元) (三)109學年度十二年國教課網國中小階段前導學校計畫第1期(RA9263)30,059元。(原補助款144,000元) (四)109學年國中學習扶助開班費第1期(RA9256)12,738元。(原補助款139,916元)
(五)109學年度國民中學生涯發展教育第1期經費(RA9253)31,341元。(原補助款78,720元，結轉本年度收入32,959元，餘款移回1,618元) (六)109學年度提升國民中小學英語教學成效計畫第一期(經常門)(RA9373)53,500元。(原補助款53,500元)
(七)109學年度精進國中小教學品質計畫-國教輔導團減課鐘點費第2期款(RA9347)9,000元。(原補助款79,200元) (八)109學年度提升國民中小學英語教學成效計畫第一期款(資本門)(RA9373)5,500元。(原補助款5,500元) (九)辦理中輟之虞學生彈性輔導及高關懷課程(RA9202)30,000元。
(十)109年度自造教育及科技中心(RA9A51)2,105,810元。
(十一)109學年度12年國教精進-兼任輔導員減課鐘點費第3期(RA9347)57,600元。
(十二)109學年度獎勵各級學校聘任專任運動教練補助經費(RA9738)198,000元。
(十三)109學年度國中原住民族語開課經費(RA9358)32,000元。
(十四)110年度防災教育計畫暨所屬學校防災校園建置計畫(RA0901)50,000元。
(十五)自造教育及科技中心(部款)補助款114,085元。
(十六)109年度自造教育及科技中心(新成立第2批)-110年經費(RA0A51)279,300元。
(十七)109學年12年國教課綱國中小階段前導學校計畫第2期(RA9263)74,672元。(原補助款96,000元，餘款移回21,328元) (十八)109學年度國中生涯發展教育第2期經費(RA9253)0元。(原補助款52,480元，餘款移回52,480元)
(十九)109學年度國民中小學學生無力繳交代收代辦費第2期款(RA9336)18,420元。
(二十)109學年度國中小學學生學習扶助(RA9256)61,510元。(原補助款82,458元，餘款移回20,948元) (二十一)109學年度藝起來尋美~藝術與美感深耕(RA9624)16,080元。
(二十二)109年國中原住民語開課經費(第2期)(RA9358)23,200元。
(二十三)109年度自造教育及科技中心(新成立第2批)-110年經費(RA0A51)651,700元。
(二十四)110年度辦理防制學生藥物濫用輔導資源實施計畫(RA0905)27,540元。
(二十五)110學年度十二年國教課網國中小階段前導學校計畫(RA0292)144,000元。
(二十六)110學年度中小學活化教學與多元學習計畫(RA0260)56,000元。
(二十七)110學年度精進國中小教學品質-兼任輔導員及秘書減課鐘點第1期款(RA0315)55,440元。
(二十八)國教署補助110年充實健康中心設備(RA0746)7,000元。
基金來源、用途及餘絀表
中華民國 110 年 11 月份
(二十九)110年度生涯發展教育(含出版品印製)經費(RA0204)71,136元。
(三十)109年提升國中小學自然科學領域教學設備計畫(RA9380)32,000元。
(三十一)辦理資優教育業務運作及充實實優教育資源中心設施設備經費(RA0505)100,000元。
六、受贈收入：收詹O戀等捐款教育儲蓄戶107,620元及教育儲蓄戶孳息6元。
七、雜項收入：係公物賠償金、收回以前年度支出(109年9-12月有機米獎勵金由中央補助)、新建案罰款及學生到離校簡訊費等。
八、建築及設備計畫：
(一)擴充改良房屋建築及設備：北投國中活動中心新建工程款累計預算分配數79,880,076元(含以前年度保留數)，已執行委技費及工程費78,775,893元。
(二)購置機械及設備：1.班級設備-數位錄影機節餘款1,044元；2.班級設備-類單眼相機預算數15,000元，執行18,000元，勻支節餘款3,000元；3.資訊設備-汰換 網路及資訊周邊設備分配預算63,834元已分配未執行；4.會議室整修工程-投影機節餘款20,538元；5.補辦預算(未分配):動支基金餘額-刷卡機1臺預算
數27,000元，執行26,775元，節餘款225元。6.補辦預算(未分配):童軍教室搬遷整修工程-86吋觸控液晶螢幕1組99,000元、教育部補助健康中心設備-急救 箱1組10,000元尚未執行。
(三)購置交通及運輸設備：1.班級設備-新購監視器主機餘款5,000元；2.補辦預算-動支基金餘額購置動支基金餘額購置廣播控制主機1臺65,000元。
(四)購置雜項設備：1.班級設備-碎紙機等節餘3,200元、相機鏡頭節餘467元(預算25,000元，執行24,533元，其中1,649元移列設備零件費)；2.特殊班設備-體感 遊戲組1臺節餘2,570元；3.班級設備-攪拌機預算數22,000元，執行25,000元，超預算數3,000元係勻支雜項設備節餘款。4.會議室整修工程-擴大機等節餘
款25,956元；5.生物教室整修工程-短焦投影機等節餘款30元；6.補辦預算:動支停車場管理計畫(收支對列)新購E-TAG系統51,367元，節餘款633元；7.補辦預算(未分 配):童軍教室搬遷整修工程-一對一分離式冷氣2臺84,000元尚未執行。
(五)遞延修繕房屋建築支出：1.會議室整修工程節餘款698,469元(含102,350元移列設備零件費)；2.生物教室整修工程節餘款6,006元；3.教育部補助款:
(RA0814)電力系統改善及冷氣裝設計畫執行數10,528,580元。
單位：新臺幣元 中華民國 110 年 11 月份
主要業務計畫執行明細表
業 務 計 畫 項 目
名 稱 單位
本月數 及
累計數 實 際 數 預 算 數
數 量
占預算數％ 預 算 數
執 行 數
實 際 數 比較增減
金額 ％
累計數 2.71
-2.18
國民教育計畫 本月數 14,739,876
199,577,285
15,068,967 194,308,415
-329,091 5,268,870
單位:新臺幣元
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 11 月份
項 目 取得成本/
期初餘額
以前年度累計 折(耗)
/長期投資評價 增加數 減少數 期末帳面金額
本年度成本變動
本年度累計折舊 (耗)/長期投資評
價變動數 備註
66,536,973 -33,859,988 84,104,511 3,683,026 -2,141,131 110,957,339 資產
非理財目的之長期投資 土地
土地改良物 房屋及建築
機械及設備 31,932,587 -20,716,275 3,617,940 2,472,502 -1,800,510 10,561,240 交通及運輸設備 3,138,768 -2,855,411 90,000 527,058 448,660 294,959 雜項設備 15,381,813 -10,288,302 1,584,678 674,018 -789,281 5,214,890 租賃資產
租賃權益改良 收藏品及傳承資產
購建中固定資產 16,056,543 78,775,893 94,832,436
遞耗資產 註：
單位:新臺幣元
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 11 月份
項 目 取得成本/
期初餘額
以前年度累計 折(耗)
/長期投資評價 增加數 減少數 期末帳面金額
本年度成本變動
本年度累計折舊 (耗)/長期投資評
價變動數 備註
權利
電腦軟體 27,262 36,000 9,448 53,814 係因電腦軟體不入財
產管理系統。
其他
註：
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 11 月份
各財產項目變動原因分析如下：
一、機械及設備：
增加原因:
(一)類型(1)增置:
1.班級設備預算購置數位錄影機1臺29,900元、相機1臺18,000元。
2.補辦預算-科技中心建置案(教育部補助款)購置帶鋸機等設備1,654,000元。
3.資訊設備預算購置電腦623,676元、無線基地台60000元、機房路由器43,000元。
4.會議室整修工程預算購置投影機77,262元。
5.動支基金餘額購置刷卡機一臺26,775元。
(二)類型(3)撥入:
1.教育局撥入-補列VR設備1臺180,800元(國中智慧未來教室建置案撥入)。
2.教育局撥入-補列讀卡機3臺38,850元(學生到離校讀卡機採購案撥入)。
3.教育局撥入：補列無線網路基地台1臺200,000元(新世代無線網路控制器及基地臺撥入)。
4.教育局撥入：補列撥入伺服器1臺81,000元(高中職及國中小防毒系統建置撥入)。
(三)類型(4)受贈:
1.應付代收款(CB9AC7教育局補助款)科技中心建置案購置環景相機等設備469,700元。
2.應付代收款(CB0A67教育局補助款)科技中心整修工程購置工作桌7臺83,342元。
3.應付代收款(CB0M53教育局補助款)烹飪教室搬遷改建工程購置工作架3式31,635元。
減少原因:類型(5)資產報廢2,472,502元。
二、交通及運輸設備：
增加原因:類型(1)增置:
1.班級設備預算購置監視器主機1臺25,000元。
2.補辦預算-動支基金餘額購置廣播控制主機1臺65,000元 減少原因:類型(5)資產報廢527,058元。
三、雜項設備：
增加原因:
(一)類型(1)增置:
1.班級設備預算購置碎紙機、白板、體重計等共計140,684元。
長期投資、固定資產、遞耗資產及無形資產變動表
中華民國 110 年 11 月份
2.特殊班設備預算購置遊戲組17,410元。
3.補辦預算-動支停車場管理計畫(收支對列)購置E-TAG系統51,367元。
4.補辦預算-科技中心建置案(教育部補助款)購置吸塵器等設備256,000元。
5.會議室整修工程預算購置擴大機等設備97,644元。
6.生物教室整修工程預算購置短焦投影機等33,970元。
(二)類型(4)受贈:
1.應付代收款(KD5027捐贈款)購置豎笛等樂器150,000元。
2.應付代收款(CB9AC7科技中心建置案教育局補助款)購置教學套件組等設備324,000元。
3.110年基層訓練站器材設備(保管款,體育局)補助購置捕手用具及球棒95,000元。
4.應付代收款(CB0A67教育局補助款)科技中心整修工程購置一對一冷氣8架238,128元。
5.應付代收款(CB0M53教育局補助款)烹飪教室搬遷改建工程購置冰箱、討論桌等設備180,475元。
減少原因:類型(5)資產報廢674,018元。
四、購建中固定資產：
(一)增加原因:類型(1)增置:北投國中活動中心新建工程費及委託技術服務費78,775,893元。
(二)差異原因:「校舍更新第三期工程」(同北投國中活動中心新建工程)地質鑽探90,386元(93年)；「北投國中活動中心新建工程」工程管理費32,233元(101年)及先期 規劃報告委託技術服務費648,000元(102年)；105年度工程管理費39,673元(105年)； 106年度工程管理費68,110元(105年)、委託技術服務
費750,000元(105年)及214,500元(106年)； 107年度工程管理費36,246元(105年)、委託技術服務費485,500元(106年)及157,500元(107年)； 108年度工程
費10,000元(108年)、工程管理費5,000元(105年)、工程管理費18,925元(107年)、委託技術服務費643,000元(107年)； 109年度工程費11,222,393元(109年)、工程管理 費134,800元(105年)、工程管理費44,588元(106年)、工程管理費2,189元(107年)、委託技術服務費321,500元(107年)、委託技術服務費1,132,000元(108年)，共 計16,056,543元。
五、電腦軟體：
(一)增加原因：類型(1)增置電腦教學用影音編輯歡體36,000元。
(二)減少原因：類型(11)無形資產攤銷9,448元。
(三)截至110年11月止累計攤銷金額9,448元；因電腦軟體不入財產管理系統，另依規定辦理。
中華民國 110 年 11 月份
單位：新臺幣元
固定資產建設改良擴充執行情形明細表
科 目 名 稱
本 年 度 可 用 預 算 數 以 前
年 度 保留數
本年度 法 定 預算數
本年度 奉准先
行
調整數
累 計 預 算 分配數
執 行 情 形 比較增減 實支數 應付
未付數 ％ 金額
合 計 合計 ％
差異或落 後 原 因
改進 累 計 執 行 數 措施
建築及設備計畫 土地
土地
購建中固定資產 土地改良物
土地改良物 購建中固定資產
房屋及建築 40,519,076 40,000,000 80,519,076 79,880,076 78,775,893 78,775,893 98.62 -1,104,183 -1.38
房屋及建築 40,519,076 40,000,000 80,519,076 79,880,076 -79,880,076-100.00
購建中固定資產 78,775,893 78,775,893 78,775,893
機械及設備 949,420 1,790,000 2,739,420 2,588,254 2,532,613 2,532,613 97.85 -55,641 -2.15 機械及設備 949,420 1,790,000 2,739,420 2,588,254 2,532,613 2,532,613 97.85 -55,641 -2.15 購建中固定資產
交通及運輸設備 30,000 65,000 95,000 95,000 90,000 90,000 94.74 -5,000 -5.26 交通及運輸設備 30,000 65,000 95,000 95,000 90,000 90,000 94.74 -5,000 -5.26 購建中固定資產
雜項設備 320,580 392,000 712,580 628,580 597,075 597,075 94.99 -31,505 -5.01
雜項設備 320,580 392,000 712,580 628,580 597,075 597,075 94.99 -31,505 -5.01
購建中固定資產
40,519,076
總 計 41,300,000 2,247,000 84,066,076 83,191,910 81,995,581 81,995,581 98.56 -1,196,329 -1.44
※本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購建固定資產 。
中華民國 110 年 11 月份 單位：新臺幣元
非理財目的之長期投資、購置無形資產及遞延支出執行情形明細表
科 目 名 稱
本 年 度 可 用 預 算 數 以前年度
保留數
本年度法定 預算數
累計預算 分配數
(2)
執 行 情 形
比較增減
實支數 (4)
應付未付數
(5) 金額
合 計
(1) 合計
(3)=(4)+(5) 占累計預算 ％
分配額
差異或落 後 原 因
改進 累 計 執 行 數 措施
52 購置無形資產 36,000 36,000 36,000 36,000 100.00 36,000
521 購置電腦軟體 36,000 36,000 36,000 36,000 100.00 36,000
522 購置權利
54 遞延支出 3,351,000 3,351,000 3,351,000 13,175,105 393.17 13,175,105 9,824,105 293.17
541 遞延修繕房屋建築支出 3,351,000 3,351,000 3,351,000 13,175,105 393.17 13,175,105 9,824,105 293.17 1.會議室整修工程節餘
款698,469元、生物教室整修工程 節餘款6,006元。2.教育部補助款:
(RA0814)電力系統改善及冷氣裝 設計畫執行數10,528,580元。
542 其他遞延支出
總 計 3,387,000 3,387,000 3,387,000 13,211,105 390.05 13,211,105 9,824,105 290.05
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立北投國民中學 平衡表
中華民國110年11月30日
金額 %
%
金額 科目
科目
負 債 1,863,580,794 93.50
流動負債 17,732,802 0.89
應付款項 17,732,802 0.89
應付代收款 17,732,802 0.89
應付費用 0 0.00
其他應付款 0 0.00
其他負債 1,845,847,992 92.61
什項負債 1,845,847,992 92.61
存入保證金 2,128,950 0.11
應付退休及離職金 3,160,929 0.16
應付代管資產 1,840,558,113 92.34
暫收及待結轉帳項 0 0.00
129,576,255 129,576,255 129,576,255
6.50 6.50 6.50 淨資產
淨資產 淨資產
4.50
累積餘額 89,726,857
資 產 1,993,157,049 100.00
流動資產 33,178,579 1.66
現金 32,007,921 1.61
銀行存款 31,857,921 1.60
銀行存款-公庫存款 12,329,977 0.62
銀行存款-保管款 7,205,497 0.36
銀行存款-代繳費款 專戶
1,130,485 0.06
銀行存款-薪津專戶 11,191,962 0.56
銀行存款-教育儲蓄 戶
0 0.00
零用及週轉金 150,000 0.01
應收款項 0 0.00
其他應收款 0 0.00
預付款項 1,170,658 0.06
預付費用 1,170,658 0.06
信託代理與保證資產 804,850 信託代理與保證負債 804,850
保證品 804,850 應付保證品 804,850
註： 因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立北投國民中學 平衡表
中華民國110年11月30日
金額 %
%
金額 科目
科目
39,849,398
本期賸餘 2.00
合計： 1,993,157,049
長期貸墊款及準備金 8,129,210 0.41
準備金 8,129,210 0.41
退休及離職準備金 3,160,929 0.16
其他準備金 4,968,281 0.25
其他準備金-其他 4,696,796 0.24
其他準備金-教育儲 蓄戶
271,485 0.01
固定資產 110,903,525 5.56
房屋建築及設備 0 0.00
房屋建築及設備 0 0.00
機械及設備 10,561,240 0.53
機械及設備 33,078,025 1.66
累計折舊-機械及設備 -22,516,785 -1.13
交通及運輸設備 294,959 0.01
交通及運輸設備 2,701,710 0.14
信託代理與保證資產 804,850 信託代理與保證負債 804,850
保證品 804,850 應付保證品 804,850
註： 因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立北投國民中學 平衡表
中華民國110年11月30日
金額 %
%
金額 科目
科目 累計折舊-交通及運輸 設備
-2,406,751 -0.12
雜項設備 5,214,890 0.26
雜項設備 16,292,473 0.82
累計折舊-雜項設備 -11,077,583 -0.56
購建中固定資產 94,832,436 4.76
購建中固定資產 94,832,436 4.76
無形資產 53,814 0.00
無形資產 53,814 0.00
電腦軟體 53,814 0.00
其他資產 1,840,891,921 92.36
什項資產 1,840,891,921 92.36
暫付及待結轉帳項 333,808 0.02
代管資產 1,840,558,113 92.34
代管資產-土地改良 物
1,917,391 0.10
信託代理與保證資產 804,850 信託代理與保證負債 804,850
保證品 804,850 應付保證品 804,850
註： 因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立北投國民中學 平衡表
中華民國110年11月30日
金額 %
%
金額 科目
科目
代管資產-土地 1,276,254,000 64.03 代管資產-房屋建築
及設備
133,712,905 6.71 代管資產-其他政府 428,673,817 21.51
合計： 1,993,157,049
信託代理與保證資產 804,850 信託代理與保證負債 804,850
保證品 804,850 應付保證品 804,850
註： 因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。
收入支出表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立北投國民中學
中華民國110年11月30日
科目 金額
累計數 本月數
收入 18,844,892 281,765,724
勞務收入 7,200
服務收入 7,200
財產收益 590,050 2,397,091
財產孳息收入 118
廢舊物品售價收入 56,470 142,670
財產交易利益 533,580 1,827,930
其他財產收入 426,373
政府撥入收入 18,249,542 278,941,373
公庫撥款收入 18,117,542 274,465,080
政府其他撥入收入 132,000 4,476,293
其他收入 5,300 420,060
受贈收入 3,300 257,626
雜項收入 2,000 162,434
支出 26,870,021 241,916,326
人事支出 15,452,795 213,084,440
人事支出 15,452,795 213,084,440
業務支出 807,923 9,279,117
業務支出 807,923 9,279,117
獎補助支出 3,000 184,860
其他獎補捐助 3,000 184,860
財產損失 3,085 36,753
財產交易損失 3,085 36,753
折舊、折耗及攤銷 503,275 5,787,404
固定資產折舊 501,984 5,777,956
無形資產攤銷 1,291 9,448
其他支出 10,099,943 13,543,752
其他支出 10,099,943 13,543,752
收入支出表
單位：新臺幣元
臺北市地方教育發展基金 － 臺北市立北投國民中學
中華民國110年11月30日
科目 金額
累計數 本月數
本期賸餘（短絀）
期初淨資產 解繳公庫 期末淨資產
-8,025,129 39,849,398
129,576,255 註：
89,726,857
單位：新臺幣元
預算執行與會計收支對照表
中華民國 110 年 11 月份
臺北市地方教育發展基金─臺北市立北投國民中學
預算項目 預算執行數 調整數 會計收支 會計科目
基金來源 279,692,794 2,072,930 281,765,724 收入
7,200 7,200
勞務收入 勞務收入
474,161 1,922,930 2,397,091
財產收入 財產收益
278,941,373 278,941,373
政府撥入收入 政府撥入收入
270,060 150,000 420,060
其他收入 其他收入
基金用途 318,123,750 -76,207,424 241,916,326 支出
213,084,440 213,084,440
用人費用 人事支出
5,238,631 4,040,486 9,279,117
服務費用 業務支出
2,467,210 -2,467,210 材料及用品費
90,744 -90,744 租金、償債、利息及相關手續
費
82,820 -82,820 稅捐及規費(強制費)
1,399,712 -1,399,712 會費、捐助、補助、分攤、照
護、救濟與交流活動費
184,860 184,860
捐助、補助與獎助 獎補助支出
36,753
36,753 財產損失
95,206,686 -95,206,686 購建固定資產、無形資產及非
理財目的之長期投資
5,787,404
5,787,404 折舊、折耗及攤銷
368,647 13,175,105 13,543,752
其他 其他支出
本期賸餘(短絀) 期初基金餘額
本期賸餘(短絀) 期初淨資產 -38,430,956 78,280,354 39,849,398
57,049,872 32,676,985 89,726,857
解繳公庫 解繳公庫
期末基金餘額 18,618,916 110,957,339 129,576,255 期末淨資產
預算執行與會計收支對照表
中華民國 110 年 11 月份
臺北市地方教育發展基金─臺北市立北投國民中學
調整數應敘明調整項目及金額：
1.財產收入/財產收益：會計收支欄「財產收益」其中192萬2,930元係基金間及自其他機關撥入固定資產所發生利益等，不在基金來源、用 途及餘絀表表達，應自調整數欄位加回。
2.其他收入：會計收支欄「其他收入」其中15萬元係以來源為非政府機關之應付代收款購置固定資產所發生利益，不在基金來源、用途及餘 絀表表達，應自調整數欄位加回。
3.資產短絀/財產損失：會計收支欄「財產損失」3萬6,753元係處分固定資產所發生損失，不在基金來源、用途及餘絀表表達，應自調整數 欄位加回。
4.預算執行數欄「服務費用」523萬8,631元與會計收支欄「業務支出」927萬9,117元間之調整數404萬486元，係「材料及用品
費」246萬7,210元、「租金、償債、利息及相關手續費」9萬744元、「稅捐及規費(強制費)」8萬2,820元及「會費、捐助、補助、分攤、照 護、救濟與交流活動費」139萬9,712元之調整數合計。
5.會計收支欄「折舊、折耗及攤銷」578萬7,404元係採用權責發生基礎所產生之評價科目，不在基金來源、用途及餘絀表表達，應自調整數 欄位加回。
6.預算執行數欄「購建固定資產、無形資產及非理財目的之長期投資」9,520萬6,686元，其中8,203萬1,581元已列入機械設備等相關資產科 目並於平衡表表達，於會計收支上不列為支出科目，應自調整數欄位扣除；餘1,317萬5,105元係遞延支出，為「其他支出」之調整數。
7.預算執行數欄「其他支出」36萬8,647元與會計收支欄「其他支出」1,354萬3,752元間之調整數1,317萬5,105元係「購建固定資產、無形 資產及非理財目的之長期投資」項下遞延支出之調整數。
銀行存款-縣市存款調節表
中華民國 110 年 11 月份 單位：新臺幣元
