總 說 明明

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(1)

第 1 ─ 14 頁 二、預算主要表

(一)收支預計表及說明

………

………

第 15 ─ 17 頁 (二)餘絀撥補預計表

………

……

第 18 頁

(三)現金流量預計表及補充說明

………

………

第 19 ─ 20 頁 三、預算明細表

(一)醫療收入明細表

………

………

第 21 頁

(二)其他業務收入明細表

………

………

第 22 頁

(三)業務外收入明細表

………

………

第 23 頁

(四)醫療成本明細表及說明

………

………

第 24 ─ 36 頁 (五)其他業務成本明細表及說明

………

………

第 37 ─ 38 頁 (六)管理及總務費用明細表及說明

………

………

第 39 ─ 42 頁 (七)研究發展及訓練費用明細表及說明

………

………

第 43 ─ 48 頁 (八)業務外費用明細表及說明

………

………

第 49 ─ 50 頁 (九)固定資產建設改良擴充明細表

………

………

第 51 頁

(十)固定資產建設改良擴充資金來源明細表

………

………

第 52 ─ 53 頁 (十一)固定資產建設改良擴充計畫預期進度明細表

………

…………

第 54 ─ 55 頁 (十二)資產折舊明細表

………

………

第 56 頁

(十三)基金數額增減明細表

………

………

第 57 頁

四、預算參考表

(一)預計平衡表

………

………

第 59 ─ 60 頁 (二)5年來主要營運項目分析表

………

…………

第 61 頁

(三)員工人數彙計表

………

第 63 頁

(四)用人費用彙計表

………

第 64 ─ 65 頁 (五)各項費用彙計表

………

………

第 66 ─ 69 頁 (六)增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表

………

……

第 70 頁

五、預算附屬表

(一)臺中榮民總醫院(本院)

………

………

第 1-1 ─ 1-56 頁 (二)臺中榮民總醫院嘉義分院及灣橋分院

………

………

第 2-1 ─ 2-52 頁 (三)臺中榮民總醫院埔里分院

………

………

第 3-1 ─ 3-52 頁

中華民國105年度

一、業務計畫及預算說明

………

………

(2)
(3)

壹 壹 壹

壹、 、 、基金概況 、 基金概況 基金概況 基金概況 一、

二、 組織概況 (一)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

設立宗旨

國軍退除役官兵輔導委員會為辦理國軍退除役官兵就醫及社 會醫療服務,提升醫療水準,並加強醫學研究發展暨教學訓練,

特於75年度依預算法規定設立榮民總醫院作業基金,79年度分立 為臺北榮民總醫院作業基金及臺中榮民總醫院作業基金(以下簡稱 本基金),同年10月成立臺北榮民總醫院高雄分院,嗣於82年7月 改制為高雄榮民總醫院,84年度設立高雄榮民總醫院作業基金。

鑒於臺北、臺中、高雄3所榮民總醫院作業基金與榮民醫院醫 療作業基金均為提供醫療服務及教學研究而設立,性質相同,為 統籌運用資源,爰於87年度依中央政府特種基金管理準則第16條 規定,將上述4個基金合併為榮民醫療作業基金;本基金隸屬榮民 醫療作業基金,為其分基金。

復為落實政府醫療政策,共享醫療資源,結合健保制度改革

,本基金依據99年7月14日行政院院臺榮字第0990039235號函核定 國軍退除役官兵輔導委員會所屬醫療機構經營整合計畫,100年度 整合嘉義榮民醫院及灣橋榮民醫院成為臺中榮民總醫院嘉義分院 及灣橋分院,101年度賡續整合埔里榮民醫院成為臺中榮民總醫院 埔里分院。

臺中榮民總醫院(以下簡稱本院)依榮民總醫院組織通則及本 院處務規程,置院長1人、副院長3人及主任秘書1人;醫務 方面,設內科部、外科部、骨科部、婦女醫學部、兒童醫學 部、放射線部、精神部、急診部、眼科部、耳鼻喉頭頸部、

放射腫瘤部、病理檢驗部、家庭醫學部、麻醉部、口腔醫學 部、重症醫學部、藥學部、護理部、教學部、醫學研究部、

神經醫學中心、心臟血管中心、高齡醫學中心、品質管理中

心、感染管制中心、復健科、核醫科、皮膚科、傳統醫學

科、營養室30個專業醫療部門,負責病患之檢診治療;行政

(4)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

(二)

三、 基金歸類及屬性

貳 貳 貳 貳、 、 、 、

一、 前(103)年度決算結果 (一)

(二)

(三)

(四)

業務成本與費用:決算數140億9,873萬5千元,較預算數132 億0,112萬1千元,增加8億9,761萬4千元,約6.80%。

嘉義分院及灣橋分院、埔里分院依榮民總醫院各分院組織準 則及該等分院辦事細則置院長1人、副院長分別置2人及1人 綜理院務;醫務方面,設內科部、外科部、護理部、婦產部 等專業醫療部門,負責病患之檢診治療;並設置醫務企管室 等行政單位,負責院內行政支援工作。

方面,設醫務企管室、社會工作室、勞工安全衛生室、工務 室、補給室、總務室、人事室、政風室、主計室、資訊室10 個行政單位,負責院內行政支援工作。

業務外收入:決算數5億9,532萬2千元,較預算數3億0,967萬 4千元,增加2億8,564萬8千元,約92.24%,主要係中央健康 保險署提高健保五大科別支付標準,補付102年度醫療款及 配合點值結算作業,沖回以前年度溢提備抵醫療折讓所致。

業務外費用:決算數9,778萬5千元,較預算數1,900萬4千元

,增加7,878萬1千元,約414.55%,主要係中央健康保險署 提高健保五大科別支付標準,補付102年度醫療款,補發獎 金及配合點值結算作業,補提以前年度備抵醫療折讓所致。

本基金係預算法第4條第1項第2款所定,經付出仍可收回,而 非用於營業之作業基金,隸屬榮民醫療作業基金,並編製附屬單 位預算之分預算。

前 前

前 前年 年 年 年度 度 度及 度 及 及 及上 上 上 上年 年 年度 年 度 度 度已 已 已 已過 過 過期 過 期 期間 期 間 間 間預 預 預 預算 算 算執 算 執 執 執行 行 行 行情 情 情形 情 形 形 形( ( ( (前 前 前 前年 年 年 年度 度 度決 度 決 決 決算 算 算結 算 結 結果 結 果 果 果及 及 及上 及 上 上 上年 年 年 年度 度 度 度預 預 預 預 算截至

算截至 算截至

算截至104年年6月 年 月 月 月30日止執行情形 日止執行情形 日止執行情形) 日止執行情形 ) ) )

業務收入:決算數139億3,779萬6千元,較預算數131億0,866

萬8千元,增加8億2,912萬8千元,約6.33%。

(5)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

(五)

(六)

二、

(一)

(二)

(三)

(四)

(五)

(六)

參 參 參

參、 、 、業務計畫 、 業務計畫 業務計畫 業務計畫 一、

(一) 門診病患醫療:本(105)年度預計診療門診病患268萬1,940人 次,較上年度預算數253萬9,857人次,增加14萬2,083人次,

約5.59%。

營運計畫

業務收入:實際數71億9,840萬元,較分配預算數68億0,981 萬9千元,增加3億8,858萬1千元,約5.71%。

業務成本與費用:實際數70億4,484萬2千元,較分配預算數 68億5,743萬7千元,增加1億8,740萬5千元,約2.73%。

業務外收入:實際數3億1,994萬6千元,較分配預算數1億 6,825萬7千元,增加1億5,168萬9千元,約90.15%,主要係沖 回以前年度溢提備抵醫療折讓所致。

業務外費用:實際數6,674萬7千元,較分配預算數810萬3千 元,增加5,864萬4千元,約723.73%,主要係補提列以前年 度支出所致。

固定資產之建設改良擴充:決算數8億0,537萬7千元,可用預 算數8億5,694萬5千元,執行率93.98%。

上(104)年度截至6月底止預算執行情形

收支賸餘:以上收支相抵後,實際賸餘4億0,675萬7千元,較 分配預算賸餘1億1,253萬6千元,增加2億9,422萬1千元,約 261.45%。

固定資產之建設改良擴充:實際執行數3億1,581萬7千元,分 配預算數2億5,824萬4千元,執行率122.29%。

收支賸餘:以上收支相抵後,決算數賸餘3億3,659萬7千元,

較 預 算 數 賸 餘 1 億 9,821 萬 7 千 元 , 增 加 1 億 3,838 萬 元 , 約

69.81%。

(6)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

(二)

(三)

1. 一般建築及設備計畫:依「中央政府各機關工程管理費 支用要點」規定,按3%~0.7%估算工程管理費,本年度編 列於「房屋及建築」1,500千元。

2. 代管資產相關修繕工程:依「中央政府各機關工程管理 費支用要點」規定,按3%~1%估算工程管理費,本年度 編列於「遞延借項」2,037千元。

二、

(一)

1. 專案計畫6億8,196萬8千元,屬繼續計畫。

2. 一般建築及設備計畫7億6,488萬3千元,均係一次性項 目。

(二) 本年度固定資產建設改良擴充及其資金來源圖表,詳圖1。

住院病患醫療:本年度預計診療住院病患91萬9,238人日,較 上年度預算數92萬7,000人日,減少7,762人日,約0.84%。

固定資產之建設、改良、擴充與其資金來源及其投資計畫之成本 與效益分析

本年度預算編列14億4,685萬1千元,計有專案計畫及一般建 築及設備計畫,並均由營運資金支應:

工程管理費:

(7)

單位:新臺幣千元 建設改良擴充 105年度預算 資金來源 105年度預算

土地 營運資金 1,446,851

土地改良物 出售不適用資產

房屋及建築 905,278 國庫撥款 機械及設備 518,973 外借資金

交通及運輸設備 10,484

什項設備 12,116

合 計 1,446,851 合 計 1,446,851

圖 圖 圖

圖1 105年度固定資產建設 年度固定資產建設 年度固定資產建設 年度固定資產建設、 、 、 、改良 改良 改良 改良、 、 、 、擴充及資金來源 擴充及資金來源 擴充及資金來源 擴充及資金來源

營運資金 100.00%

房屋及建築 62.57%

機械及設備 35.87%

交通及運輸設備 0.72%

什項設備 0.84%

建設改良擴充 建設改良擴充 建設改良擴充 建設改良擴充

資金來源

資金來源

資金來源

資金來源

(8)

(三) 專案計畫:臺中榮民總醫院新門診大樓興建計畫 1.

(1) (2) (3) (4) (5) 2.

(1)

(2)

3.

4.

單位:新臺幣千元

項目 金額

- - -

- - -

9,004 營運資金 9,004 150,000 營運資金 150,000 295,000 營運資金 295,000 681,968 營運資金 681,968 38,824 營運資金 38,824 1,174,796 營運資金 1,174,796 105

預算數

整合門診區各項醫療資源。

本案新門診大樓規劃為地下3層,地上8層之建築,總 樓地板面積34,660.44平方公尺,內部機能分為門診醫 療區、附屬設施、社會服務區、公共服務區等。

汽機車停車場規劃於戶外及地下1-3層,依法定數量 設置。

計畫期間:自100年1月起至106年3月止,共計6年3個 月。

計畫投資總額及資金來源:

104

計畫目的:

計畫內容(含目標能量):

合計

提升門診服務能量,擴大對中部地區重症門診服務。

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

提供病人及醫護人員舒適醫療環境。

改善院區內外交通動線,並增設訪客停車空間。

106

響應節能減碳及綠建築政策推動。

資金來源(自有資金) 年度

100

101

102

103

(9)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

5.

(1)

(2)

(3) (四)

1.

2.

3.

4.

一、

(一)

(二)

交通及運輸設備1,048萬4千元,主要係公務車輛及電話交 換機系統建置等設備汰舊換新。

整體規劃動線,有效區隔住院與門診動線。

效益分析:

一般建築及設備計畫:編列7億6,488萬3千元,均係一次性項 目,項目如下:

單一窗口作業,動線清晰,提升門診人次及服務品 質。

新門診大樓與鄰近舊門診大樓,兩相串聯,整合病 歷、檢驗、藥劑、批價掛號作業,集中管理,精簡人 力。

機械及設備4億1,897萬3千元,主要係資訊及醫療儀器增 置及汰舊換新。

房屋及建築3億2,331萬元,係建物耐震補強及配合醫療空 間、病房整修等工程。

什項設備1,211萬6千元,主要係辦公設備汰舊換新。

本年度業務收入141億6,718萬5千元,較上年度預算數138億 2,738萬9千元,增加3億3,979萬6千元,約2.46%,主要係醫 療收入增加所致。

本年度業務成本與費用142億9,142萬7千元,較上年度預算數 139億2,246萬7千元,增加3億6,896萬元,約2.65%,主要係 醫療收入增加,醫療成本隨同增加所致。

肆 肆 肆

肆、 、 、 、預算概要 預算概要 預算概要 預算概要

業務收支及餘絀之預計

(10)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

(三)

(四)

(五)

(六) 本年度收入、成本與費用及賸餘圖表及最近5年度收入與費用 圖表,詳圖2、3。

本年度業務總收支相抵後,計賸餘3億4,207萬9千元,較上年 度 預 算 數 2 億 3,889 萬 元 , 增 加 1 億 0,318 萬 9 千 元 , 增 加 43.20%。

本年度業務外費用2,415萬元,較上年度預算數1,621萬1千元

,增加793萬9千元,約48.97%,係雜項費用增加所致。

本年度業務外收入4億9,047萬1千元,較上年度預算數3億

5,017萬9千元,增加1億4,029萬2千元,約40.06%,主要係雜

項收入增加所致。

(11)

  復為落實

單位:新臺幣千元 收入 105年度預算 成本與費用及賸餘 105年度預算 業務收入 14,167,185 業務成本與費用 14,291,427 醫療收入 13,133,941 醫療成本 12,189,504 其他業務收入 1,033,244 其他業務成本 49,492 業務外收入 490,471 管理及總務費用 717,273 研究發展及訓練費用 1,335,158

業務外費用 24,150

本期賸餘 342,079

收入總額 14,657,656 成本、費用及賸餘總額 14,657,656

圖 圖 圖

圖2 105年度收入 年度收入 年度收入、 年度收入 、 、成本與費用及賸餘 、 成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘 成本與費用及賸餘

醫療收入 89.60%

其他業務收入 7.05%

業務外收入 3.35%

收入 收入 收入 收入

醫療成本 83.16%

其他業務成本 0.34%

管理及總務費用 4.89%

研究發展及訓練 費用9.11%

業務外費用 0.17%

本期賸餘 2.33%

成本與費用及賸餘

成本與費用及賸餘

成本與費用及賸餘

成本與費用及賸餘

(12)

年度

項目 101年度決算 102年度決算 103年度決算 104年度預算 105年度預算 收入 收入

收入 收入

業務收入 12,800,443 13,267,444 13,937,796 13,827,389 14,167,185 業務外收入 358,356 463,378 595,322 350,179 490,471 收入合計 收入合計

收入合計 收入合計 13,158,799 13,730,822 14,533,117 14,177,568 14,657,656 費用 費用

費用 費用

業務成本與費用 12,881,089 13,464,090 14,098,735 13,922,467 14,291,427 業務外費用 65,495 66,039 97,785 16,211 24,150 費用合計

費用合計 費用合計

費用合計 12,946,584 13,530,129 14,196,521 13,938,678 14,315,577 本期賸餘

本期賸餘 本期賸餘

本期賸餘 212,215 200,693 336,597 238,890 342,079

註:1.101至103年度決算數為審定決算數;104年度為法定預算數。

2.決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入之關係。

圖 圖 圖

圖3 最近 最近 最近 最近5年收入與費用 年收入與費用 年收入與費用 年收入與費用

單位:新臺幣千元

12,000

12,500 13,000 13,500 14,000 14,500 15,000

101 102 103 104 105

百萬元 收入合計

費用合計

年度

(13)

二、 餘絀撥補之預計

(一) 本年度預算賸餘3億4,207萬9千元,連同前期未分配賸餘5億 5,346萬8千元,共有賸餘8萬9,554萬7千元,除提存公積3億 8,800萬元外,尚餘5億0,754萬7千元,留待以後年度處理。

(二) 本年度及最近5年度賸餘分配圖表,詳圖4、5。

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

(14)

單位:新臺幣千元 按分配程序分 105年度預算 按所得對象分 105年度預算

填補累積短絀 中央政府所得

提存公積 388,000 留存非營業基金 895,547

賸餘撥充基金 解繳國庫淨額

未分配賸餘 507,547

合 計 895,547 合 計 895,547

圖 圖

圖4 105年度賸餘分配 年度賸餘分配 年度賸餘分配 年度賸餘分配

提存公積 43.33%

未分配賸餘 56.67%

按分配程序分 按分配程序分 按分配程序分 按分配程序分

留存非營業基金 100.00%

按所得對象分

按所得對象分

按所得對象分

按所得對象分

(15)

年度

項目 101年度決算 102年度決算 103年度決算 104年度預算 105年度預算 賸餘分配

填補累積短絀 139

提存公積 612,840 200,000 210,000 388,000 賸餘撥充基金

解繳國庫淨額

未分配賸餘 800,128 387,981 524,578 415,088 507,547 合 計 800,267 1,000,821 724,578 625,088 895,547 註:101至103年度決算數為審定決算數;104年度為法定預算數。

圖 圖

圖5 最近 最近 最近 最近5年賸餘分配 年賸餘分配 年賸餘分配 年賸餘分配

單位:新臺幣千元

0

200 400 600 800 1,000 1,200

101 102 103 104 105

百萬元

未分配賸餘 解繳國庫淨額 賸餘撥充基金 提存公積 填補累積短絀

年度

(16)

三, 現金流量之預計 (一)

1. 本期賸餘3億4,207萬9千元。

2. 調整非現金項目增加5億8,617萬7千元,係提存呆帳、醫 療折讓及短絀14億7,215萬9千元,折舊6億4,822萬4千元,

攤銷6,433萬9千元,流動資產淨增13億9,402萬9千元,流 動負債淨減2億0,451萬6千元。

(二)

(三)

(四)

業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明 業務計畫及預算說明

中華民國105年度

本年度業務活動之淨現金流入9億2,825萬6千元,包括:

本年度現金及約當現金淨減5億3,851萬元,係期末現金37億 2,374萬4千元,較期初現金42億6,225萬4千元減少之數。

本年度融資活動之淨現金流入1億7,033萬9千元,其中現金流 入1億9,591萬9千元,係增加其他負債之數;現金流出2,558 萬元,係減少其他負債之數。

本年度投資活動之淨現金流出16億3,710萬5千元,其中現金

流入161萬元,係減少其他資產之數;現金流出16億3,871萬5

千元,包括增加固定資產14億4,685萬1千元,增加無形資

產、遞延借項1億9,186萬4千元。

(17)
(18)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 100.00業務收入 14,167,185 100.00 13,827,389 100.00 339,796 2.46

92.74 醫療收入 13,133,941 92.71 12,822,597 92.73 311,344 2.43 53.26 門診醫療收入 7,511,614 53.02 7,423,570 53.69 88,044 1.19 49.10 住院醫療收入 6,963,810 49.15 6,701,651 48.47 262,159 3.91 1.28 其他醫療收入 191,018 1.35 183,309 1.33 7,709 4.21 10.46 減:醫療折讓 1,471,899 10.39 1,427,986 10.33 43,913 3.08 0.44 減:醫療優待免費 60,602 0.43 57,947 0.42 2,655 4.58 7.26 1,033,244 7.29 1,004,792 7.27 28,452 2.83 1.96 臨床教學研究補助收入 277,450 1.96 269,129 1.95 8,321 3.09 4.65 其他補助收入 667,364 4.71 675,296 4.88 -7,932 -1.17 0.65 雜項業務收入 88,430 0.62 60,367 0.44 28,063 46.49 101.15業務成本與費用 14,291,427 100.88 13,922,467 100.69 368,960 2.65 86.84 醫療成本 12,189,504 86.04 11,885,573 85.96 303,931 2.56 38.90 門診醫療成本 5,403,788 38.14 5,311,682 38.41 92,106 1.73 46.67 住院醫療成本 6,600,460 46.59 6,415,359 46.40 185,101 2.89 1.27 其他醫療成本 185,256 1.31 158,532 1.15 26,724 16.86 0.38 其他業務成本 49,492 0.35 28,654 0.21 20,838 72.72 0.38 雜項業務成本 49,492 0.35 28,654 0.21 20,838 72.72 5.00 管理及總務費用 717,273 5.06 712,830 5.16 4,443 0.62 5.00 管理費用及總務費用 717,273 5.06 712,830 5.16 4,443 0.62 8.94 研究發展及訓練費用 1,335,158 9.42 1,295,410 9.37 39,748 3.07 4.25 研究發展費用 628,385 4.44 591,941 4.28 36,444 6.16 4.68 訓練費用 706,773 4.99 703,469 5.09 3,304 0.47 -1.15 業務賸餘(短絀-) -124,242 -0.88 -95,078 -0.69 -29,164 30.67

其他業務收入

14,098,735

前 年 度 決 算 數

收支預計表 收支預計表 收支預計表 收支預計表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

13,937,796 12,925,976 7,422,968 6,843,485 178,365 1,457,961 60,881 1,011,820 273,337

90,983 647,500

12,103,933 5,421,834 6,504,420 177,678 52,979 52,979 696,424 696,424 1,245,399 592,618 652,781 -160,939

(19)

% 金 額 % 金 額 % 金 額 % 前 年 度 決 算 數

收支預計表 收支預計表 收支預計表 收支預計表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數 上 年 度 預 算 數 比 較 增 減 (-)

科 目

金 額

4.27業務外收入 490,471 3.46 350,179 2.53 140,292 40.06 0.31 財務收入 30,719 0.22 38,194 0.28 -7,475 -19.57 0.31 利息收入 30,719 0.22 38,194 0.28 -7,475 -19.57 3.96 其他業務外收入 459,752 3.25 311,985 2.26 147,767 47.36 1.00 資產使用及權利金收入 131,250 0.93 130,504 0.94 746 0.57 0.00 賠(補)償收入

0.04 違規罰款收入 3,522 0.02 1,781 0.01 1,741 97.75 0.00 收回呆帳

2.92 雜項收入 324,980 2.29 179,700 1.30 145,280 80.85 0.70業務外費用 24,150 0.17 16,211 0.12 7,939 48.97 0.70 其他業務外費用 24,150 0.17 16,211 0.12 7,939 48.97 0.70 雜項費用 24,150 0.17 16,211 0.12 7,939 48.97 3.57 466,321 3.29 333,968 2.42 132,353 39.63 2.41 342,079 2.41 238,890 1.73 103,189 43.20

註:1.

2.

前年度決算數為審定決算數;上年度預算數為法定預算數。

百分比及前年度決算數細數之和與總數或略有出入,係四捨五入關係。以下各表同。

本期賸餘(短絀-) 業務外賸餘(短絀-) 595,322

43,533 43,533 551,789 138,735 310 5,274 10 407,460 97,785 97,785 97,785 497,536 336,597

(20)

一、

(一) 1.

2.

3.

4.

5.

(二)

二、

(一) 1.

2.

3.

(二) (三) (四) 三、

四、

(一) (二)

五、

六、

七、

以上業務外收支相抵後,業務外賸餘466,321千元。

業務總收支相抵後,計獲賸餘342,079千元。

以上業務收支相抵後,業務短絀124,242千元。

其他醫療成本:185,256千元。

其他業務成本:49,492千元。

本年度業務外收入490,471千元,較上年度預算數350,179千元,增加140,292千元,約40.06%,分項 編列情形如次:

其他業務收入1,033,244千元,包括臨床教學研究補助收入277,450千元,其他補助收入667,364 千元(本會補助社區醫療服務及居家護理31,259千元、優惠存款差息74,651千元、退休撫卹金 295,074千元、公費養護病床132,610千元、執行公共衛生任務35,502千元、高齡醫學發展與照護 10,214千元、安寧緩和醫療照護與推廣2,150千元及衛生福利部人員培訓補助85,904千元),雜項 業務收入88,430千元。

本年度業務成本與費用14,291,427千元,較上年度預算數13,922,467千元,增加368,960千元,約 2.65%,分項編列情形如次:

本年度業務外費用24,150千元,悉數係雜項費用,較上年度預算數16,211千元,增加7,939千元,約 48.97%。

管理及總務費用:717,273千元。

門診醫療成本:5,403,788千元,診療門診病患2,681,940人次,平均成本2,014.88元。

住院醫療成本:6,600,460千元,診療住院病患919,238人日,平均成本7,180.36元。

門診醫療收入:7,511,614千元,診療門診病患2,681,940人次,平均單價2,800.81元。

醫療折讓:1,471,899千元,係為中央健康保險署剔退醫療費用提撥之準備。

醫療優待免費:60,602千元,係對院內員工、國軍遺族掛號費、部分負擔等及無職榮民住院 等費用減免。

財務收入30,719千元,係利息收入。

其他業務外收入459,752千元,包括資產使用及權利金收入131,250元,違規罰款收入3,522千元

,雜項收入324,980千元。

其他醫療收入:191,018千元。

研究發展及訓練費用:1,335,158千元。

醫療成本12,189,504千元,包括:

收支預計表說明 收支預計表說明 收支預計表說明 收支預計表說明

中華民國105年度

住院醫療收入:6,963,810千元,診療住院病患919,238人日,平均單價7,575.63元。

本年度業務收入14,167,185千元,較上年度預算數13,827,389千元,增加339,796千元,約2.46%,分 項編列情形如次:

醫療收入13,133,941千元,包括:

(21)

金 額 % 金 額 % 625,088 100.00 賸餘之部 895,547 100.00 238,890 38.22 本期賸餘 342,079 38.20 386,198 61.78 前期未分配賸餘 553,468 61.80 210,000 33.60 分配之部 388,000 43.33 210,000 33.60 提存公積 388,000 43.33 415,088 66.40 未分配賸餘 507,547 56.67 上 年 度 預 算 數

說 明

餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表 餘絀撥補預計表

中華民國105年度        單位:新臺幣千元

項 目

本 年 度 預 算 數

(22)

業務活動之現金流量

342,079

調整非現金項目 586,177 1.

2.

3.

4.

5.

業務活動之淨現金流入(流出-) 928,256

投資活動之現金流量

減少流動金融資產及短期貸墊款

減少固定資產及遞耗資產

減少無形資產、遞延借項及其他資產 1,610

其他投資活動之現金流入 增加流動金融資產及短期貸墊款

增加固定資產及遞耗資產 -1,446,851

增加無形資產、遞延借項及其他資產 -191,864

其他投資活動之現金流出

投資活動之淨現金流入(流出-) -1,637,105 融資活動之現金流量

195,919 增加長期負債

增加基金、公積及填補短絀 其他融資活動之現金流入

-25,580減少存入保證金25,580千元。

減少長期負債 減少基金及公積 賸餘分配款

其他融資活動之現金流出

融資活動之淨現金流入(流出-) 170,339

匯率變動影響數

-538,510

期初現金及約當現金 4,262,254

期末現金及約當現金 3,723,744

增加投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項

說 明

項 目 預 算 數

中華民國105年度 單位:新臺幣千元

現金流量預計表 現金流量預計表 現金流量預計表 現金流量預計表

流動負債淨減204,516千元。

現金及約當現金之淨增(淨減-)

1,472,159千元。

減少短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項 減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金

增加房屋及建築905,278千元、機械及 設 備 518,973 千 元 、 交 通 及 運 輸 設 備 10,484千元、什項設備12,116千元。

減少催收款項1,609千元、暫付及待結 轉帳項1千元。

增加無形資產21,814千元、遞延借項 170,050千元。

增加暫收及待結轉帳項195,919千元。

本期賸餘(短絀-)

提列呆帳、醫療折讓及短絀

提列折舊648,224千元。

攤銷64,339千元。

流動資產淨增1,394,029千元。

(23)

1.

2.

3.

現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明 現金流量預計表補充說明

中華民國105年度

賸餘提存公積388,000千元。

註:不影響現金流量之投資及融資活動

提撥約聘僱人員離職金及專戶孳息,退休及離職準備金與應付退休及離職金同額增加17,900千元。

代管資產折舊提列數57,257千元,什項資產及什項負債同額減少57,257千元,轉入受贈公積57,257千元。

(24)
(25)

數 量 單 價 ( 元 ) 金 額

醫療收入 13,133,941

門診醫療收入 人次 2,681,940 2,800.81 7,511,614 住院醫療收入 人日 919,238 7,575.63 6,963,810

其他醫療收入 191,018

減:醫療折讓 1,471,899

減:醫療優待免費 60,602

說 明

單 位

預 算 數

科 目 及 營 運 項 目

醫療收入明細表 醫療收入明細表 醫療收入明細表 醫療收入明細表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元

(26)

其他業務收入 1,033,244

臨床教學研究補助收入 277,450

其他補助收入 667,364 1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

雜項業務收入 88,430

公費養護病床補助款132,610千元。

公共衛生任務補助款35,502千元。

高齡醫學發展與照護補助款10,214千元。

安寧緩和醫療照護與推廣補助款2,150千元。

衛生福利部人員培訓補助款85,904千元。

其他業務收入明細表 其他業務收入明細表 其他業務收入明細表 其他業務收入明細表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元

優惠存款利息差額補助款74,651千元。

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目 說 明

社區醫療服務及居家護理補助款31,259千元。

舊制退休及撫卹金補助款295,074千元。

(27)

業務外收入 490,471

財務收入 30,719

利息收入 30,719

其他業務外收入 459,752

資產使用及權利金收入 131,250

違規罰款收入 3,522

雜項收入 324,980

業務外收入明細表 業務外收入明細表 業務外收入明細表 業務外收入明細表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元

說 明

預 算 數

科 目 及 業 務 項 目

(28)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

醫療成本 12,189,504

門診醫療成本 人次 2,681,940 2,014.88 5,403,788

用人費用 1,556,829

正式員額薪資 559,145

聘僱及兼職人員薪資 36,381

超時工作報酬 60,837

獎金 634,921

退休及卹償金 155,344

福利費 110,125

提繳費 76

服務費用 692,844

水電費 66,510

郵電費 6,096

旅運費 1,680

印刷裝訂與廣告費 6,234

修理保養及保固費 69,356

保險費 372

一般服務費 128,050

專業服務費 414,546

公共關係費

材料及用品費 2,867,997

使用材料費 6,450

用品消耗 11,774

商品及醫療用品 2,849,773

租金與利息 54,139

房租 240

機器租金 47,245

交通及運輸設備租金 5,309

什項設備租金 1,345

折舊、折耗及攤銷 225,004

土地改良物折舊 43

中華民國

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

(29)

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

11,885,573 12,103,933

2,091.33 5,311,682 2,640,870 2,053.05 5,421,834

1,601,246 1,512,886

580,825 512,106

91,750 20,903

48,561 57,307

587,349 676,468

173,384 136,777

119,290 109,244

87 80

673,918 670,331

70,037 64,721

4,046 5,119

689 2,005

5,824 6,920

75,521 73,485

230 288

131,734 141,798

385,837 375,178

817

2,772,356 2,996,214

4,530 5,672

8,298 15,912

2,759,528 2,974,630

45,594 41,768

240 243

39,860 36,063

3,657 4,277

1,837 1,186

208,596 191,762

39

數 量

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元 105年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

2,539,857

(30)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

中華民國

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

房屋折舊 34,126

機械及設備折舊 148,975

交通及運輸設備折舊 2,627

什項設備折舊 7,787

代管資產折舊 20,497

攤銷 10,949

稅捐與規費 2,084

消費與行為稅 1,657

規費 427

4,771

會費 4,771

短絀、賠償與保險給付 70

各項短絀 70

其他 50

其他費用 50

住院醫療成本 人日 919,238 7,180.36 6,600,460

用人費用 2,730,785

正式員額薪資 955,207

聘僱及兼職人員薪資 180,011

超時工作報酬 100,774

獎金 998,880

退休及卹償金 340,797

福利費 155,025

提繳費 91

服務費用 1,160,735

水電費 114,291

郵電費 6,898

旅運費 220

印刷裝訂與廣告費 4,662

修理保養及保固費 119,624

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(31)

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

數 量

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元 105年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

27,624 33,467

132,943 126,524

2,003 2,083

7,197 3,670

25,943 19,097

12,886 6,883

1,832 2,147

1,604 1,633

228 514

5,734 5,280

5,734 5,280

110 1,223

110 1,223

2,296 223

2,296 223

6,920.56 6,415,359 903,606 7,198.29 6,504,420

2,498,661 2,587,202

954,981 865,142

163,062 113,880

84,199 95,696

850,042 1,050,441

289,909 309,971

156,380 151,983

88 90

1,059,405 1,125,451

98,975 107,653

4,840 5,668

664 336

4,936 5,178

102,023 132,063

927,000

(32)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

中華民國

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

保險費 275

一般服務費 200,962

專業服務費 713,803

公共關係費

材料及用品費 2,332,135

使用材料費 10,335

用品消耗 23,222

商品及醫療用品 2,298,578

租金與利息 30,807

機器租金 28,695

交通及運輸設備租金 892

什項設備租金 1,220

折舊、折耗及攤銷 339,707

土地改良物折舊 72

房屋折舊 49,901

機械及設備折舊 224,739

交通及運輸設備折舊 3,428

什項設備折舊 12,525

代管資產折舊 30,349

攤銷 18,693

稅捐與規費 1,672

消費與行為稅 1,219

規費 453

4,044

會費 4,044

短絀、賠償與保險給付 190

各項短絀 190

其他 385

其他費用 385

其他醫療成本 185,256

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(33)

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

數 量

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元 105年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

297 199

164,751 220,972

682,919 652,172

1,210

2,499,139 2,463,963

8,790 8,629

20,757 59,514

2,469,592 2,395,820

35,077 27,944

31,264 26,059

2,563 890

1,250 995

315,900 290,928

65

48,809 49,027

217,631 192,646

2,922 2,809

3,015 6,281

25,818 29,403

17,705 10,698

1,277 1,739

994 1,180

283 559

4,510 4,228

4,510 4,228

150 1,972

150 1,972

1,240 993

1,240 993

158,532 177,678

(34)

數 量平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

中華民國

醫療成本 醫療成本 醫療成本 醫療成本

科 目 及 營 運 項 目 單位

本 年 度 預 算 數

用人費用 33,834

正式員額薪資 15,501

超時工作報酬 518

獎金 10,183

退休及卹償金 6,088

福利費 1,544

服務費用 114,450

水電費 2,343

郵電費 44

旅運費 3

印刷裝訂與廣告費 66

修理保養及保固費 3,975

保險費 12

一般服務費 107,993

專業服務費 14

材料及用品費 33,642

使用材料費 92

用品消耗 33,550

折舊、折耗及攤銷 3,221

房屋折舊 1,122

機械及設備折舊 177

交通及運輸設備折舊 24

什項設備折舊 1,898

稅捐與規費 53

消費與行為稅 53

56

會費 56

註: 一般服務費內含契僱人力134人(行政人員),計時與計件人員酬金69,393千元。專業服務費內含契僱1.

人力1,711人,專技人員酬金1,060,406千元,其中醫師72人,編列80,974千元;護理人員1,209人,

編列703,824千元;其他醫事人員336人,編列215,929千元;非醫事技術人員94人,編列59,679千 元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(35)

平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額 數 量 平 均 單 位

成 本 ( 元 )金 額

數 量

明細表 明細表 明細表 明細表

單位:新臺幣千元 105年度

前 年 度 決 算 數

上 年 度 預 算 數

24,605 28,418

17,164 14,245

660 473

814 6,719

4,143 5,463

1,824 1,518

95,235 110,711

2,122 2,248

44 45

1 5

71 75

3,132 4,639

17 11

89,848 103,673

14

36,387 36,383

48 69

36,339 36,314

2,232 2,063

768 1,102

348 147

36 24

1,080 791

53 49

53 49

20 55

20 55

2. 修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養63人,相關費用40,513千元。一般服 務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理13人,相關費用10,477千元;營養膳食勞務45人,相關 費用82,972千元;環境及設備維護保養215人,相關費用86,021千元;照顧服務員140人,相關費用 54,199千元;醫療行政雜務296人,相關費用98,792千元;安全維護警衛勤務48人,相關費用15,486千 元。

(36)

門診醫療成本 一、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

聘僱及兼職人員薪資 2.

超時工作報酬 3.

獎金 4.

退休及卹償金 5.

福利費 6.

提繳費 7.

服務費用 (二)

水電費 1.

郵電費 2.

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

專業服務費 8.

材料及用品費 (三)

醫療成本

科 目 說 明

本年度醫療成本12,189,504千元,較上年度預算數11,885,573千元,增加 303,931千元,約2.56%,分項編列情形如下:

獎金:編列績效獎金487,630千元,考績獎金68,021千元,年終 獎金79,270千元,計634,921千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金150,740千元,工員退休 及離職金3,227千元,卹償金1,377千元,計155,344千元。

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國105年度

門診醫療成本:5,403,788千元 用人費用:1,556,829千元

正式員額薪資:編列顧問人員報酬36千元,及按預計進用員額 依「全國軍公教人員待遇支給要點」編列職員薪金525,987千元

,工員工資33,122千元,計559,145千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資36,381千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費17,052千 元,醫護人員值班費41,943千元,誤餐費1,842千元,計60,837 千元。

福利費:編列分擔員工保險費74,250千元,傷病醫藥費921千元

,其他福利費34,954千元,計110,125千元。

旅運費:依業務需要編列國內旅費1,612千元,貨物運費68千元

,計1,680千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費76千元。

服務費用:692,844千元

水電費:依業務需要編列66,510千元。

郵電費:依業務需要編列6,096千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費5,984千元,

業務宣導費250千元,計6,234千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編 列房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費69,356 千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列372千元。

一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費 105千元,外包費89,742千元,義工服務費2,183千元,計時與 計件人員酬金34,209千元,體育活動費1,811千元,計128,050千 元。專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金364,583千元,法律 事務費340千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費725千元

,委託檢驗(定)試驗認證費11,024千元,委託考選訓練費21千 元,電子計算機軟體服務費4,720千元,其他33,133千元,計 414,546千元。

材料及用品費:2,867,997千元

(37)

科 目 說 明

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國105年度

使用材料費 1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息 (四)

房租 1.

機器租金 2.

交通及運輸設備租金 3.

什項設備租金 4.

折舊、折耗及攤銷 (五)

土地改良物折舊 1.

房屋折舊 2.

機械及設備折舊 3.

交通及運輸設備折舊 4.

什項設備折舊 5.

代管資產折舊 6.

攤銷 7.

稅捐與規費 (六)

消費與行為稅 1.

規費 2.

(七) 會費

短絀、賠償與保險給付 (八) 各項短絀

其他 (九)

其他費用

住院醫療成本 二、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

使用材料費:依業務需要編列6,450千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊等11,774千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列2,849,773千元。

租金與利息:54,139千元

折舊、折耗及攤銷:225,004千元 房租:依業務需要編列240千元。

機器租金:依業務需要編列47,245千元。

交通及運輸設備租金:依業務需要編列5,309千元。

什項設備租金:依業務需要編列1,345千元。

土地改良物折舊:依直線法計提折舊43千元。

房屋折舊:依直線法計提折舊34,126千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊148,975千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊2,627千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊7,787千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊20,497千元。

短絀、賠償與保險給付:70千元

其他:50千元

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會 常年會費4,771千元。

攤銷:依直線法計提攤銷10,949千元。

稅捐與規費:2,084千元

消費與行為稅:依業務需要編列1,657千元。

規費:依業務需要編列427千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:4,771千元

住院醫療成本:6,600,460千元 用人費用:2,730,785千元

正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給 要點」編列職員薪金905,783千元,工員工資49,424千元,計 955,207千元。

各項短絀:依業務需要編列70千元。

其他費用:依業務需要編列50千元。

(38)

科 目 說 明

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國105年度

聘僱及兼職人員薪資 2.

超時工作報酬 3.

獎金 4.

退休及卹償金 5.

福利費 6.

提繳費 7.

服務費用 (二)

水電費 1.

郵電費 2.

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

專業服務費 8.

材料及用品費 (三)

使用材料費 1.

用品消耗 2.

商品及醫療用品 3.

租金與利息 (四)

機器租金 1.

交通及運輸設備租金 2.

福利費:編列分擔員工保險費104,634千元,傷病醫藥費1,036 千元,其他福利費49,355千元,計155,025千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費91千元。

服務費用:1,160,735千元

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資180,011千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費29,873千 元,醫護人員值班費67,977千元,誤餐費2,924千元,計100,774 千元。

獎金:編列績效獎金740,064千元,考績獎金119,736千元,年 終獎金139,080千元,計998,880千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金325,176千元,工員退休 及離職金10,371千元,卹償金5,250千元,計340,797千元。

水電費:依業務需要編列114,291千元。

郵電費:依業務需要編列6,898千元。

旅運費:依業務需要編列國內旅費197千元,貨物運費23千元

,計220千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費4,662千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編 列房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費119,624 千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列275千元。

一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費 594千元,外包費162,081千元,義工服務費1,506千元,計時與 計件人員酬金35,179千元,體育活動費1,602千元,計200,962千 元。專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金695,823千元,法律 事務費735千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費90千元

,委託檢驗(定)試驗認證費5,484千元,委託考選訓練費1千元

, 電 子 計 算 機 軟 體 服 務 費 4,623 千 元 , 其 他 7,047 千 元 , 計 713,803千元。

材料及用品費:2,332,135千元

使用材料費:依業務需要編列10,335千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊等23,222千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列2,298,578千元。

租金與利息:30,807千元

機器租金:依業務需要編列28,695千元。

交通及運輸設備租金:依業務需要編列892千元。

(39)

科 目 說 明

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國105年度

什項設備租金 3.

折舊、折耗及攤銷 (五)

土地改良物折舊 1.

房屋折舊 2.

機械及設備折舊 3.

交通及運輸設備折舊 4.

什項設備折舊 5.

代管資產折舊 6.

攤銷 7.

稅捐與規費 (六)

消費與行為稅 1.

規費 2.

(七) 會費

短絀、賠償與保險給付 (八) 各項短絀

其他 (九)

其他費用

其他醫療成本 三、

用人費用 (一)

正式員額薪資 1.

超時工作報酬 2.

獎金 3.

退休及卹償金 4.

福利費 5.

服務費用 (二)

水電費 1.

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會 常年會費4,044千元。

各項短絀:依業務需要編列190千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

什項設備租金:依業務需要編列1,220千元。

折舊、折耗及攤銷:339,707千元

土地改良物折舊:依直線法計提折舊72千元。

房屋折舊:依直線法計提折舊49,901千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊224,739千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊3,428千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊12,525千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊30,349千元。

攤銷:依直線法計提攤銷18,693千元。

稅捐與規費:1,672千元

消費與行為稅:依業務需要編列1,219千元。

規費:依業務需要編列453千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:4,044千元

短絀、賠償與保險給付:190千元

其他:385千元

其他醫療成本:185,256千元 用人費用:33,834千元

正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給 要點」編列職員薪金14,813千元,工員工資688千元,計15,501 千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費119千元

,醫護人員值班費399千元,計518千元。

獎金:編列績效獎金6,031千元,考績獎金1,923千元,年終獎 金2,229千元,計10,183千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金5,882千元,工員退休及 離職金206千元,計6,088千元。

福利費:編列分擔員工保險費1,092千元,傷病醫藥費12千元,

其他福利費440千元,計1,544千元。

服務費用:114,450千元

水電費:依業務需要編列2,343千元。

其他費用:依業務需要編列385千元。

(40)

科 目 說 明

醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明 醫療成本說明

中華民國105年度

郵電費 2.

旅運費 3.

印刷裝訂與廣告費 4.

修理保養及保固費 5.

保險費 6.

一般服務費 7.

專業服務費 8.

材料及用品費 (三)

使用材料費 1.

用品消耗 2.

折舊、折耗及攤銷 (四)

房屋折舊 1.

機械及設備折舊 2.

交通及運輸設備折舊 3.

什項設備折舊 4.

稅捐與規費 (五)

消費與行為稅

(六)

會費 會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會

常年會費56千元。

消費與行為稅:依業務需要編列53千元。

會 費 、 捐 助 、 補 助 、 分 攤、救助(濟)與交流活動費

材料及用品費:33,642千元

使用材料費:依業務需要編列92千元。

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊等33,550千元。

郵電費:依業務需要編列44千元。

旅運費:依業務需要編列國內旅費3千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊1,898千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊177千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊24千元。

折舊、折耗及攤銷:3,221千元

印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費66千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編 列房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費3,975千 元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列12千元。

房屋折舊:依直線法計提折舊1,122千元。

一般服務費:依業務需要編列外包費107,979千元,計時與計件 人員酬金5千元,體育活動費9千元,計107,993千元。

專業服務費:依業務需要編列委託考選訓練費14千元。

稅捐與規費:53千元

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:56千元

(41)

28,654其他業務成本 49,492

28,654 雜項業務成本 49,492

1,773 用人費用 1,924

1,773 正式員額薪資 1,924

26,881 服務費用 47,568

26,881 專業服務費 47,568

51,417 51,417 52,979 52,979 1,563 1,563

上 年 度 預 算 數

其他業務成本明細表 其他業務成本明細表 其他業務成本明細表 其他業務成本明細表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

(42)

雜項業務成本

用人費用 一、

正式員額薪資

服務費用 二、

專業服務費

其他業務成本說明 其他業務成本說明 其他業務成本說明 其他業務成本說明

中華民國105年度

說 明

其他業務成本

科 目

本年度其他業務成本49,492千元,較上年度預算數28,654千元,增加 20,838千元,約72.72%,分項編列情形如下:

服務費用:47,568千元

正式員額薪資:按預計進用員額依「全國軍公教人員待遇支給要 點」編列職員薪金1,924千元。

專業服務費:依業務需要編列其他47,568千元。

用人費用:1,924千元

(43)

712,830 管理及總務費用 717,273

712,830 管理費用及總務費用 717,273

415,849 用人費用 436,836

199,391 正式員額薪資 212,547

12,278 聘僱及兼職人員薪資 12,887

15,996 超時工作報酬 20,769

69,885 獎金 64,140

67,767 退休及卹償金 78,006

50,437 福利費 48,388

95 提繳費 99

150,875 服務費用 147,944

20,757 水電費 26,566

4,060 郵電費 4,024

859 旅運費 521

2,468 印刷裝訂與廣告費 3,264

29,552 修理保養及保固費 24,782

626 保險費 541

74,911 一般服務費 68,004

13,074 專業服務費 15,674

4,568 公共關係費 4,568

19,251 材料及用品費 13,961

10,208 使用材料費 6,274

9,043 用品消耗 7,683

商品及醫療用品 4

2,965 租金與利息 1,123

27 地租及水租 27

2,325 機器租金 700

59 交通及運輸設備租金

554 什項設備租金 396

121,486 折舊、折耗及攤銷 115,575

88 土地改良物折舊 99

645 103,150 98 619 1,264 4 10,062 2,541 14,801 4,736 12,969 71,712 567 32,166 3,324 950 3,647 101 152,436 24,559 46,655 80,161 70,216 20,187 7,551

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數 696,424 696,424 422,582 197,712

(44)

上 年 度 預 算 數

管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表 管理及總務費用明細表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元 本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

前 年 度 決 算 數

17,174 房屋折舊 12,239

61,032 機械及設備折舊 53,882

2,495 交通及運輸設備折舊 1,894

5,232 什項設備折舊 6,503

7,424 代管資產折舊 6,411

28,041 攤銷 34,547

912 稅捐與規費 836

301 消費與行為稅 286

611 規費 550

987 975

987 會費 975

505 其他 23

505 其他費用 23

註:1.

2.

117

一般服務費內含契僱人力83人(行政人員),計時與計件人員酬金31,752千元。專業服務費內含契僱 人力2人(非醫事技術人員),專技人員酬金580千元。

修理保養及保固費內含勞務承攬人力,其中環境及設備維護保養10人,相關費用6,250千元。一般 服務費內含勞務承攬人力,其中環保廢棄物清理1人,相關費用80千元;環境及設備維護保養31人

,相關費用12,036千元;醫療行政雜務42人,相關費用13,033千元;安全維護警衛勤務16人,相關 費用5,978千元。

117 1,092 1,092 697 286 983 28,009 46,010 1,890 5,814 9,323 12,005

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與 交流活動費

(45)

管理費用及總務費用

用人費用 一、

正式員額薪資 (一)

聘僱及兼職人員薪資 (二)

超時工作報酬 (三)

獎金 (四)

退休及卹償金 (五)

福利費 (六)

提繳費 (七)

服務費用 二、

水電費 (一)

郵電費 (二)

旅運費 (三)

印刷裝訂與廣告費 (四)

修理保養及保固費 (五)

保險費 (六)

一般服務費 (七)

專業服務費 (八)

公共關係費 (九)

材料及用品費 三、

使用材料費 (一)

管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明

中華民國105年度

說 明

管理及總務費用

科 目

本年度管理及總務費用717,273千元,較上年度預算數712,830千元,增加 4,443千元,約0.62%,分項編列情形如下:

用人費用:436,836千元

正式員額薪資:編列顧問人員報酬24千元,及按預計進用員額 依「全國軍公教人員待遇支給要點」編列職員薪金197,711千元

,工員工資14,812千元,計212,547千元。

聘僱及兼職人員薪資:聘用之住院醫師薪資12,887千元。

超時工作報酬:因趕辦具時間性且重要業務之加班費6,085千元

,醫護人員值班費14,639千元,誤餐費45千元,計20,769千元。

獎金:編列績效獎金41,349千元,考績獎金10,118千元,年終獎 金12,673千元,計64,140千元。

退休及卹償金:提列職員退休及離職金66,601千元,工員退休 及離職金10,532千元,卹償金873千元,計78,006千元。

福利費:編列分擔員工保險費34,115千元,傷病醫藥費254千元

,其他福利費14,019千元,計48,388千元。

旅運費:依業務需要編列國內旅費510千元,貨物運費11千元,

計521千元。

提繳費:編列勞工墊償基金提繳費99千元。

保險費:依實際需要,按投保金額及現行費率編列541千元。

一般服務費:依業務需要編列佣金、匯費、經理費及手續費1千 元,外包費33,283千元,義工服務費813千元,計時與計件人員 酬金31,752千元,體育活動費2,155千元,計68,004千元。

專業服務費:依業務需要編列專技人員酬金580千元,法律事務 費1,492千元,講課鐘點、稿費、出席審查及查詢費470千元,

委託檢驗(定)試驗認證費6,863千元,委託考選訓練費7千元,電 子計算機軟體服務費4,455千元,其他1,807千元,計15,674千 元。

服務費用:147,944千元

水電費:依業務需要編列26,566千元。

郵電費:依業務需要編列4,024千元。

印刷裝訂與廣告費:依業務需要編列印刷及裝訂費3,014千元,

業務宣導費250千元,計3,264千元。

修理保養及保固費:為提升醫療服務品質及改善醫療環境,編 列房屋、電腦設備、醫療儀器設備及什項設備等修護費24,782 千元。

公共關係費:依業務需要編列4,568千元。

材料及用品費:13,961千元

使用材料費:依業務需要編列6,274千元。

(46)

管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明 管理及總務費用說明

中華民國105年度

說 明

科 目

用品消耗 (二)

商品及醫療用品 (三)

租金與利息 四、

地租及水租 (一)

機器租金 (二)

什項設備租金 (三)

折舊、折耗及攤銷 五、

土地改良物折舊 (一)

房屋折舊 (二)

機械及設備折舊 (三)

交通及運輸設備折舊 (四)

什項設備折舊 (五)

代管資產折舊 (六)

攤銷 (七)

稅捐與規費 六、

消費與行為稅 (一)

規費 (二)

七、

會費

其他 八、

其他費用

會費、捐助、補助、分攤、

救助(濟)與交流活動費

用品消耗:依業務需要編列辦公用品、報章雜誌、國內外醫學 圖書等期刊等7,683千元。

商品及醫療用品:依業務需要編列4千元。

租金與利息:1,123千元

稅捐與規費:836千元

地租及水租:依業務需要編列27千元。

折舊、折耗及攤銷:115,575千元

機器租金:依業務需要編列700千元。

什項設備租金:依業務需要編列396千元。

土地改良物折舊:依直線法計提折舊99千元。

房屋折舊:依直線法計提折舊12,239千元。

機械及設備折舊:依直線法計提折舊53,882千元。

交通及運輸設備折舊:依直線法計提折舊1,894千元。

什項設備折舊:依直線法計提折舊6,503千元。

代管資產折舊:依直線法計提折舊6,411千元。

其他:23千元

消費與行為稅:依業務需要編列286千元。

規費:依業務需要編列550千元。

會費:參加各種學術團體會費及醫護、技術、藥劑人員參加公會常年 會費975千元。

攤銷:依直線法計提攤銷34,547千元。

會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交流活動費:975千元

其他費用:依業務需要編列23千元。

(47)

1,295,410 研究發展及訓練費用 1,335,158

591,941 研究發展費用 628,385

262,420 用人費用 262,176

51,207 正式員額薪資 45,904

19,356 聘僱及兼職人員薪資 18,819

900 超時工作報酬 1,069

164,706 獎金 160,303

11,611 退休及卹償金 18,391

14,640 福利費 17,690

250,420 服務費用 281,607

4,340 水電費 2,091

834 郵電費 558

1,061 旅運費 1,172

1,816 印刷裝訂與廣告費 2,211

7,104 修理保養及保固費 7,284

7 保險費

121,311 一般服務費 142,218

113,947 專業服務費 126,073

52,675 材料及用品費 58,358

2,940 使用材料費 2,000

7,915 用品消耗 12,921

41,820 商品及醫療用品 43,437

108 租金與利息 732

機器租金 488

108 什項設備租金 244

23,804 折舊、折耗及攤銷 23,167

5,024 房屋折舊 4,613

16,122 機械及設備折舊 15,679

128 交通及運輸設備折舊 110

2,374 什項設備折舊 2,615

156 攤銷 150

106 1,090 151 18,871 4,528 12,996 53 470 524 43,021 17,180 61,760 1,559 110,687 123,333 8,287 2,508 1,117 467 248,379 1,979 17,400 16,579 174,476 1,046

研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元 前 年 度 決 算 數

1,245,399

本 年 度 預 算 數

科 目 及 業 務 計 畫 項 目

592,618 261,407 38,928 12,979

上 年 度 預 算 數

(48)

研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表 研究發展及訓練費用明細表

中華民國105年度 單位:新臺幣千元 前 年 度 決 算 數上 年 度 預 算 數科 目 及 業 務 計 畫 項 目本 年 度 預 算 數

2,358 2,345

108 會費 420

2,250 捐助、補助與獎助 1,925

156 其他 156 其他費用

703,469 訓練費用 706,773

482,663 用人費用 466,575

101,647 正式員額薪資 128,681

88,944 聘僱及兼職人員薪資 92,691

17,759 超時工作報酬 13,406

236,186 獎金 175,798

20,811 退休及卹償金 25,620

17,316 福利費 30,379

171,296 服務費用 197,417

20,975 水電費 20,378

108 郵電費 39

4,465 旅運費 7,891

1,752 印刷裝訂與廣告費 1,345

9,096 修理保養及保固費 7,803

1 保險費 1

86,483 一般服務費 108,106

48,416 專業服務費 51,854

37,986 材料及用品費 32,715

65 使用材料費 25

37,619 用品消耗 32,642

302 商品及醫療用品 48

98 租金與利息 34

2 機器租金

96 什項設備租金 34

7,716 折舊、折耗及攤銷 5,889

32 4,807 32 48 35,473 35,571 50 48,209 99,871 1 10,900 1,346 5,168 30 184,771 19,246 29,900 23,111 191,578 13,098 65,771 652,781 424,271 100,814 10 10 1,260 408

1,668 會費、捐助、補助、分攤、救助(濟)與交

流活動費

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