財務危機銀行救援策略執行成效之探討-以中興銀行為例 楊堂茂、封德台
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摘 要
1997年，由泰國通貨危機引發東南亞地區一連串金融風暴，我國雖因政府以及市場相關機制因應得宜，唯經濟景氣亦受波 及；國內企業出走，房地產持續低靡，傳統產業要求紓困，證券市場總市值縮水，突顯了金融產業經營之困境，亦直接導 致國內的問題金融機構產生。 本研究的目的在探討如何挽救發生財務危機銀行回復至正常營運狀態的過程，包括： 一、
探討個案銀行發生危機之原因。 二、探討個案銀行發生危機後，可採行的救援策略及措施。 三、評估上述策略及措施之 執行成效。 四、藉由研究結果提出建議，希作為金融主管機關及銀行經營者之借鏡。 研究結果顯示： 一、財務危機銀行 的內部因素不同，對其問題發生的影響有顯著的 差異。 二、財務危機銀行發生危機時的外部因素不同，對其問題發生的 影響亦有顯著的差異。 三、財務危機銀行發生危機問題之類型、程度有所不同，故其救援策略的擬定、執行亦有顯著的差 異。 四、財務危機銀行救援策略的擬定、執行不同，對其救援成效和銀行營運現狀改善有顯著之相關。
關鍵詞 : 銀行、財務危機、救援策略、執行成效
目錄
目錄 封面內頁 簽名頁 授權書 iii 中文摘要 v 英文摘要 vi 誌謝 viii 目錄 ix 圖目錄 xi 表目錄 xiii 第一章 緒論 1 第一節 研究背景與動機 1 第二節 研究目的 5 第三節 研究流程 5 第四節 研究限制 7 第二章 相關文獻探討 8 第一節 危機的定義 8 第二節 企業危機形 成因素和失敗階段 9 第三節 企業危機徵候分析 23 第四節 財務觀點的企業失敗階段 25 第五節 危機的預警 26 第六節 危機管理的階段 34 第七節 銀行危機 36 第八節 各國財務危機銀行退場經驗 45 第九節 風險管理 54 第三章 研究方法與架構 59 第一節 研究方法 59 第二節 研究架構 63 第三節 研究對象 66 第 四節 研究編碼與分析方法 68 第四章 案例分析 69 第一節 中興銀行 69 第二節 其他案例分析 103 第三節 案例銀行比較 131 第四節 案例銀行救 援策略比較 145 第五章 結論與建議 149 第一節 研究發現 149 第二節 研究意涵 151 第三節 研究建議 157 參考文獻 160 圖目錄 圖1.1研究流程圖 6 圖2.1企業失敗的階段 26 圖2.2風險的分類 56 圖3.1研究架構圖 63 表目錄 表2.1 問題銀行處理原則 39 表2.2 美國立即糾正措失 46 表2.3 存保機構採用停業方式處理問題銀行統計表 53 表3.1 不同類型資料來源的優缺點 62 表3.2 本研究假設檢定彙整表 65 表3-3 中興銀行大事記要 66 表4-1 中興銀行董事及監察人名冊 71 表4-2 中興銀行財務資料及增減原因表 86 表4-3 中興銀行與本國一般銀行放款成長率比較表 102 表4-4 中興銀行與本國一般銀行存款成長率比較表 102 表4-5 長億實業財務危機事件始末 108 表4-6 中興銀行營運數字逐年比較表 131 表4-7 中興銀行逾放金額及比率演變表 132 表4-8 中興銀行近五年主要財務及營運比率 133 表4-9 泛亞銀行近五年主要財務及營運比率 136 表4-10 高雄企銀近五年主要財務及營運比率 138 表4-11 銀行公司治理問題評核表 141 表4-12 案例銀行救援策略與執行成效之比較 145 表5-1 本研究命題檢定結果彙整表 149
參考文獻
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