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-第一期 32,203 32,203 32,203 32,203 32,203 32,203 32,203 32,203 32,203 32,203 24,387 第二期 19,483 21,472 21,472 21,472 21,472 21,472 21,472 21,472 21,472 21,472 21,472
131 132
建造成本
建造成本 第一期建造成本
第二期建造成本
項目 年 122 123
折舊費用
129 130
利息資本化
124 125 126
分期折舊表
127 128
第一期
第二期
主次幹管、分支管網 用戶接管
表 5-7 分期建設費用之折舊攤提(續)
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5.1.4 營運費用假設
營運費用之支出可分為固定操作維護費用與變動操作維護費用兩項。
一、固定操作維護費
固定操作維護費包括人事、通訊、基本電費等共計十二項：
1. 人事費
第一期配置人員16 人(廠長 1 人、組長 1 人、職工 13 人、技工 1 人)，第二期配置人員 18 人(廠長 1 人、組長 1 人、職工 15 人、技工 1 人)。費用中已含各及人員之直接薪資、
間接薪資、行政管理費、年終獎金及稅金等，詳細費用列於下表5-8：
基本薪資 第一期 第二期 (元/月)
廠長 1 1 52,000
組長 1 1 36,000
職工 13 15 24,000
技工 1 1 20,000
人數總計(人) 16 18 -人事費用總計(千元/月) 6,801 7,578
-職稱 人數
表 5-8 污水廠人事費用概估 2. 通訊費用
預估自營運起每月須支付通訊費用為10,000 元 3. 基本電費
預估自民國99 年第一期污水處理廠完工運轉起，推估每月契約容量為 400Kwh/月，第 二期(民國 104 年)起為 600Kwh/月，依 177 元/Kwh/月(高壓供電之年平均值)估算。
4. 油料費
預估自營運起每月須支付油料費用為30,000 元/月 5. 環境品質監測費
預計自營運起為25,000 元/月 6. 保險費
人事保險費預計每人5,000 元/年。每年產險費用預計為污水處理廠帳面價值之 0.361%。
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7. 設備維護費
預計每年之設備維護費月為污水處理廠總工程費之1.5%。
8. 基本水費
預計採用管徑100mm 之自來水管，依自來水公司基本費計算標準，計算後每月約需 2,000 元基本費。
9. 文書及雜費
預計為前八項費用總合之5%
10. 品質及安全管理監督費
概分為工程興建期及非工程興建期兩部分計算。工程興建期(10 年)依「機關委託技術 服務廠商評選及計費辦法」中之工程專案管理技術服務建造費用百分比計算方式(平均 約新台幣25,000 仟元)，非工程興建期間(25 年)則採同法第十三條中之服務成本加工費 法計算(平均約新台幣 50,000 仟元)。估計委任費用 35 年總計約 75,000 仟元。
11. 管線維護工程費
係未來每年污水管線的相關保養之費用。預計為主次幹管及分支管網工程費之0.6%。
12. 土地租金
依據內政部營建署民國94 年 9 月 21 日營署工程字第 0942916771 號函附件之會議紀錄 之第七點所示「辦理民間參與污水下水道系統建設之各縣市政府，在辦理各系統先期 計畫時將所列污水處理廠用地租金部分成本計算減列為新台幣1 元。」故本計畫之土 地租金以1 元估算。
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二、變動操作維護費
變動操作維護費用包括藥品費、流動電費、污泥處置費、水費、水質檢驗費及雜費等 六項費用：
1. 藥品費
預計第一期平均每處理 1CMD 所需之藥品費為 0.3 元，第二期平均每處理 1CMD 所需之 藥品費為 0.2 元。
2. 流動電費
依每年實際處理污水量計算，預估每處理 1CMD 污水所需花費流動電費為 1 元。
3. 污泥處理費
每噸污泥的清運及處置費以 2,500 元計算。(以含水率 75%推估每噸污水產生 0.43 公 斤之污泥)
4. 自來水費
預計每 1CMD 污水處理需 0.0017 噸自來水，每噸自來水以 9 元估計。
5. 水質檢測費
預計第一期平均每 1CMD 所需之水質檢測費為 0.15 元，第二期平均每處理 1CMD 所需之 費用為 0.09 元。
6. 雜費
針對前述變動費用之預估可能尚有未盡之處，以雜費編列，為前五項費用總合之 5%。
污水處理廠之營運費用，為分年之固定成本維護費及變動成本維護費的加總。分年之 計算結果如表 5-9 所示。
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