可行方案暨先期計畫書（摘要版）
（本報告內容僅供參考，申請人應自行依據招商文件規範評估後提出投資計畫書）
台北世界貿易中心展覽大樓暨台北國際會議中心營運移轉案
（本報告內容僅供參考，申請人應自行依據招商文件規範評估後提出投資計畫書）
假設停車場租金為每年調漲 1%。
（二）TICC
1.會議室出租收入
假設會議室出租收入為每年調漲 1%。
2.餐飲服務收入
租金成長率為每年調漲 1%。
3.停車場租金收入
假設停車場租金為每年調漲 1%。
（三）物價上漲率
參考行政院主計總處公布近 10 年消費者物價指數平均約每年調漲 1%，因此假 設物價上漲率以每年 1%估算。
五、資本結構
假設 100%為自有資金。
六、融資條件
因本案假設投資金額 100%由自有資金支應，故本項不適用。
七、自有資金報酬率
假設自有資金報酬率為 10%。
八、折現率
以自有資金要求報酬率 10%估算。
九、營利事業所得稅
依所得稅法估算，本案營利事業所得稅為 20%。
十、折舊攤提
配合各方案之委託營運年限及各項工程預計施作年期，以直線法估算每年折舊攤 提，且不預留殘值。
十一、期初民間機構投入成本
依據前述技術可行性評估章節，建議進行世貿 1 館 2 樓之 H 展區轉型工程，以
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提升使用效益；為維持全館正常供電，因此建議進行高壓變電站更新工程；另 亦納入空調主機更新工程。另 TICC 建議投資會議室燈控系統、視聽及機電改 善工程以利維持會議競爭力，並更換儲冰空調主機系統；合計總投資金額約 3.23 億元。
十二、營業收入假設
本案假設營運模式係採出租場館予專業辦展單位使用為主，並輔以少量由民間 機構自行辦理部分展覽。未來世貿 1 館可能包含展覽設施外借租金收入（包含 外借予廠商舉辦展覽以及活動等）、民間機構自行辦展收入、2 樓 H 展區改裝為 辦公室租金收入、交易市場租金收入、停車場營運或外租收入、其他空間收入
（餐飲空間出租、基地台、廣告外牆等）；TICC 收入包含會議室租金收入、會 議室設備出租收入、餐飲服務租金收入、其他空間收入（如基地台、廣告外牆 等）、停車場營運或外租收入等。
台北世界貿易中心展覽大樓暨台北國際會議中心營運移轉案
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第二節 財務規劃摘要
本案之權利金規劃，將同時考量執行機關推動會展產業之政策目標與應負擔之相關成 本，及民間機構財務投資本案之財務效益與合理報酬進行規劃。
一、土地租金
依據「促進民間參與公共建設公有土地出租及設定地上權租金優惠辦法計收土地 租金，民間機構每年應繳納申報地價年息 1%（地價稅繳納稅額，隨公告地價浮 動）及簽約當年之申報地價年息 2%（不隨公告地價浮動）。本案基地面積為 46,998
㎡，2020 年及 2021 年申報地價總額約為 171.54 億元，本案預計 2021 年簽約，
因此不隨公告地價浮動之申報地價年息 2%為 3.43 億元；另 2022 年後，假設本 案基地之公告地價每 2 年調漲 5.0%，隨公告地價浮動之 1%申報地價年息亦隨之 浮動。預估每年繳納地租約 5.23 億元~5.62 億元。
表 7-2-1 契約期間各年土地租金預估
單位：仟元
年 2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年
浮動地租 180,120 180,120 189,126 189,126 198,582 固定地租 343,085 343,085 343,085 343,085 343,085
合計 523,205 523,205 532,211 532,211 541,668
年 2027 年 2028 年 2029 年 2030 年 2031 年
浮動地租 198,582 208,511 208,511 218,937 218,937 固定地租 343,085 343,085 343,085 343,085 343,085
合計 541,668 551,597 551,597 562,022 562,022
資料來源：仲量聯行分析整理
二、權利金收取方式
考量南港 1、2 館與本案的競合關係，世貿 1 館及 TICC 尚需數年重新擬定新定 位，且基於利潤共享原則，爰建議本案後續營運權利金可採「固定金額+變動百分 比」收取，每年收取一筆固定金額以保障主辦機關有足夠金額繳付房屋稅及地價 稅，「變動百分比」於民間機構獲利時仍有利潤共享之空間。
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