B 公司面臨的外在環境的推力與阻力

目前 B 公司碰到的外在環境阻力，國際貿易局勢變化快速，供應鏈重 整，越南政令調整及各管理單位透明度待提升，及近年來因各國投資大幅 進入使得薪資漲幅驚人，另外因環保要求提高，拉升成本；產業鏈不夠完 整，關鍵成分仰賴石化原料進口；目前產能可能有時會來不及供應現有客 戶。

4.3.1 B 公司面臨的越南產業環境的變化

B 公司表示傳統製造業需要大量人力，但越南工資逐年調升，也有越 來越多新公司成立，各公司搶工招工甚是困難，工資成本也提升很多。中 美貿易戰的短期轉單效應(轉為長期單)，在中國外資企業已得知貿易戰無 可倖免，開始考慮外遷。為應對貿易戰，百分之三十五的企業已把生產線 持續轉移到東南亞或其他地方。現在市場環境無時無刻都充滿變化，不管 是外部整體環境因素，或是同業之間的競爭。每一個變動因素都是危機也

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是轉機，惟有妥善因應，才能讓企業持續獲利，變動未必是件壞事，更多 時候充滿著各種機會，試圖找出危機當中的轉機，企業才能持續進步

越南經濟每快速的環境下，化工傳統產業遇到的市場創新瓶頸。對比 科技產業市場、研發高經濟效益的新產品，他們更加導向於引用、改變、

吸收新技術。為了追求既有的產品更高附加價值，公司紛紛將大量的資金 投入到購置優質效率、產能較高的設備上，迅速擴張。但是缺少對市場的 精準的預測和長遠的把握，但是設備還是需要人來操作辨識，在很多領域 都出現了供求關係失衡，有可能產量大於銷售，或是因為缺原料導致無法 供應現有客戶。使企業不得不在能力有限的市場上競爭，壓低價格。產品 及原材料庫存囤積或是供應不上、流動資金缺少（價格好的時候會囤貨卡 到資金），客戶拖欠貨款來滿足自己公司的資金運作，一般至少貨到六十 天以上才付款，甚至還有拖欠更久，同時採購化工原材料都是現金貨款最 多，供應商只能貨到三十天就要馬上貨款，一產一銷，金流差距太大，需 要膨大的資金。還面對貨款的壓力與勞工成本的增加，導致很多企業流動 資金嚴重不足，利潤的減少，深陷更大的困境中。加之傳統產業的限制，

技術人才嚴重流失。大部分的技術人員都是師徒制學成之後可能人才會被 挖角，企業為了留住技術人員給的薪資成本比一般行情高很多，搶人才的 競爭下，勞工成本就每年增加許多，再加上傳統化工產業工作時間長，及 工作環境不舒適，包含空氣悶熱、化學氣味濃郁、身上經常會沾染化工原 料粉塵液體導致高學歷人才流失往其他產業發展，導致產業人才斷層。

訪談研究問題Ｑ3，本研究觀察傳統化工業在越南近年來陸續增加相 關產業下，造成的惡性競爭，技術人才容易流失的情況不改變就容易被淘 汰，需要釐清威脅及機會才能更進一部的策略方向，以下是個案 B 公司的 化工產業在越南所面對的最大威脅與機會，內容如下：

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認為目前化工產業在越南面臨的最大威脅是紅海市場的削價競爭與給客戶過長的 付款時間及不合理高薪互相挖角技術人才，因為技術競價的失序，幾近成本邊緣的割喉 報價，加上球貿易爭端升溫下越南人工成本勢必逐步上揚，利潤微薄，讓用心經營的公 司在經營上面對無名的巨大壓力(Ｑ3-B1)。

而此產業的機會在於公司留住優秀人才技術需求，國家人們對環保意識的抬頭，讓 油漆不再只是客戶產品的附屬品，而是強烈品味及功能需求導向的畫龍點睛作用，創新 獲得重視，也因此得以避開價格殺戮的紅海市場，專業與精緻不再滿足客戶，產品創意、

綠色環保化工材料及開發更多水性油漆可以降低有毒溶劑的使用量開發與客戶化需求 應用的機會點，目前美國和歐盟客戶預計在未來用水性漆代替油性漆，目前公司還在與 客戶克服缺點及開發更多相關品項(Ｑ3-B1)。

化工產業在越南面臨的最大的問題應該是世代交替或新血加入的狀況，在產業獲利 不高的時候自然無法提供較高的薪資待遇，整體福利也無法提升。況且，油漆業是需要 人工技術含量很高的行業，若想得到好的薪資必須先熬個幾年，這在現在的社會氛圍來 說，年輕世代較無法接受這樣的工作環境。要想突破這樣的困境，除了政府政策面要提 高對傳產的加速促產條例重視之外，化工傳統產業需改變創新管理模式須開始從提升公 司戰略價值來做起，調整並提高公司組織的結構，讓年輕的一代願意在這個具有可發揮 創新及理想的行業，積極投入職場舞台(Ｑ3-B2)。

1. 基本薪資逐年提高以及環境保護議題日漸受到重視，導致各項成本逐年增 加。

2. 人力資源短缺，作為越南市場的後進者，員工招募不易，且化工產業勞動力 需求大，工作內容對於體力的需求也大，導致員工流動率高，培養員工實屬 不易。

23 3. 薪資逐年調漲，企業成本提高(Ｑ3-B4)。

機會：部分溶劑是可回收過濾再利用的原料，可使用範圍甚廣，但若欲降低成本，

還是要朝自動化前進。垂直整合自己掌握上游溶劑化工原料，不會被供應商卡貨源跟資 金，也可以將原料賣給相關產業增加公司收益 (Ｑ3-B4 )。

根據訪談問題Ｑ3：最大的威脅為技術的人才容易被挖角及技術員人 事成本高導致人資源短缺，年輕進入這個行業流動率高，機會是目前 B 公 司在進行原料上的回收再利用研發，可以使用的範圍廣泛，也可以降低成 本，新原料部份可以整合上下游，可以掌握貨源也可以賣給相關產業增加 收益項目。

4.3.2 PEST 分析

以下為越南國家之 PEST 分析，分為政治面、經濟面、社會面及科技 面，每一項構面取幾項重點說明之：

1. 政治面 (Political Factors)

因為擁有充足的勞動力才能夠足以應付勞力密集型的產業，因為一開 始大多數的商人覬覦尚未進入工業化國家，且擁有大量且便宜的勞動力，

所以一開始所投資的產業項目大多都是勞力密集型產業，而越南也因為勞 動成本低，且國家人口平均年齡不高（所有新舊世代的溝通問題），所以 這也是吸引到台商前往投資最主要的誘因。但是近年來傳統製造業需要大 量人力，導致需要勞力密集的台資工廠來越南投資，更引發越南勞工發生 不足之現象，有專業技術經驗的人員及普工階層，都有缺工現象，越南工 資逐年調升，勞動成本對於想要投資新興市場國家的商人來說也是一項極 為重要的指標。於是近年積極推動區域經濟整合，吸引外資流入，促進產

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業轉型，外商在越南投資設立公司或投資專案，得以享受企業所得稅減免、

進口稅減免及土地租金減免等優惠政策。該等優惠政策適用于越南政府鼓 勵外資投資政策在較困難地區，給於優先發展產業。

綠色環保：可以生產化工的區域省份隨著環保意識崛起，越南政府可 以限制化工相關產業的地區及工業區，環境消防單位經常檢查和收紅包，

客戶方面也會要求符合環保認證產品。

2. 經濟面 Economic Factors

90 年代，越南開放外資，當時台商帶著開拓的創業精神，來到越南，

約達十年，榮登外資排行榜第一的寶座，但三十年過後的今日，台商在越 南的投資，已經被日本、韓國和新馬甩到排名第四。國際上有規模的公司 一設立，越南當地更爆發了嚴重缺工、已經到了搶工的跡象，面對大規模 公司的壓力下，投資規模為中小型的台商，該如何在越南立足？

近年來基本薪資每年上漲 20％以上，但許多公司還是發現員工多比較 開出的薪資誘惑太大導致忠誠度低，例如一區的平陽台商的工廠門口，掛 出 700 萬越盾的徵人啟示，比起基本薪 460 萬越盾高出許多，但同個工業 區，陸資開出薪資 800 萬越盾，諷刺的，在擁有 9545 萬龐大人口的越南，

缺工搶工，已經威脅到設廠的投資方，越南薪資成本提高，需要考驗經營 者的組織管理智慧，還有公司主管的窗新管理能力善用人才。

越南勞動成本：需要大量人力，但越南基本工資每年以 17.5%~20%調 升（參考鼎盛企業管理，2018 年)社保與技術方面薪資也需要調整，也有 越來越多新公司成立，各公司搶工招工甚是困難，以個案 B 公司為例因為 技術員工比例高，所以人事成本上佔公司營收的 35%比一般的其他產業還 高出很多。越南基本工資地區劃分為四級如以下表格(參考鼎盛企業管理，

2018 年)

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表 4- 1 越南勞工最低薪資

區域 2017（盾/月） 2018（盾/月） 2019（盾/月）

預計 2020（盾/

月）

第一區 3,750,000 ₫ 3,980,000 ₫ 4,180,000 ₫ 4,420,000 ₫ 第二區 3,320,000 ₫ 3,530,000 ₫ 3,710,000 ₫ 3,920,000 ₫ 第三區 2,900,000 ₫ 3,090,000 ₫ 3,250,000 ₫ 3,430,000 ₫ 第四區 2,580,000 ₫ 2,760,000 ₫ 2,920,000 ₫ 3,070,000 ₫

資料來源：參考越南審計公司資料 (2019 年)

中美貿易戰

政策上，越南是東協國家中不畏懼中國的國家。越南人比較親美，又 與同樣是共產國家的中國糾纏，但「在中美角力之間求取平衡，越南外交 處理得很好，面面俱到，使得中美都想籠絡該國。」中美貿易戰越來越激 烈的情勢下，越南成了受益者，而企業的決策者需要為公司如負重任，工 廠要設在哪裡沒有人能決定未來，但是把握時間者，必有所得，早期到越 南設廠的台商正在享受辛勤耕耘的成果，台商這樣些年經營十分靈活例如：

凱勝家具 2018 年股票上市，他在 2000 年初就把生產工廠從深圳搬到越南，

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