新竹市實施平均地權基金簿記組織系統圖
會計 事項
會計憑證 會計簿籍 會計報告
原始 憑證
記帳 憑證
序時帳簿 分類帳簿 備查簿 月報 半年報 年報
1.會計月報封面 2.收支餘絀表 3.平衡表
4.購建固定資產計畫執行情 形明細表
5.成本與費用明細表 6.科目明細表
1.半年結算報告封 面、底
2.半年結算報告摘 要說明
3.收支餘絀結算表 4.平衡表
1. 附屬單位決算封面、底 2. 總說明
3. 收支餘絀決算表 4. 餘絀撥補決算表 5. 現金流量決算表 6. 平衡表
7. XXX 收入、支出明細表 8. 固定資產折舊提列明細
表
9. 資產變賣明細表 10.貸出款明細表 11.市庫撥補款明細表 12.固定資產建設改良擴充
明細表
13.資本支出計畫預算與實 際進度比較表
14.長期債務增減明細表 15.業務計畫執行績效摘要
表
16.基金數額表
17.資金轉投資及其餘絀明
會 計 事 項
原 始 憑 證
收入 傳票
支出 傳票
轉帳 傳票
總 分 類 帳 科 目 日 計 表
總 分 類 帳
明細分類帳 1.平衡表類各科
目明細分類帳 Ａ.應收帳款、
應付帳款明 細分類帳 Ｂ.其他明細分
類帳
2.收支表類各科 目明細分類帳 Ａ.收入明細分
類帳
Ｂ.成本與費用 明細分類帳 3.其他明細分類
帳
1.可供出售 土地備查 簿
2.預算控制 備查簿 3.現金出納
備查簿 4.零用金備
查簿 5.傳票登記
簿
6
細表
18.用人費用彙計表 19.員工人數明細表 20.增購及汰換公務車輛明
細表
21.各項費用彙計表 22.管制性項目及統計所需
項目比較表
