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第叁章 互助平臺與相互保險之理論闡釋及比較
第一節 傳統相互保險
第一項 傳統相互保險之發展演化
相互保險是世界上最早出現之保險形態，最早可以追溯到古埃及或古羅馬時 期，最初來自於工匠或手工藝人間的援助活動以及軍人、角鬥士組成之俱樂部組 織。相互保險充分體現了互助互惠之保險理念。現今社會，相互保險在世界各囯 保險市場中依舊佔據著舉足輕重的地位。
從定義來看，相互保險是指有相同風險保障需求的要保人，在平等自願、民 主管理的基礎上，以互相幫助、共擔風險為目的，按照平等互助原則組織起來提 供自我保險服務，以滿足成員之保障需求而不是獲得投資回報，當發生災害受到 損失時，由全體成員來彌補其損失的一種互保行為。形象來說是一種「抱團取暖」。
自現代相互保險制度建立以來的 200 年間，相繼衍生出各種形態的組織，在名稱 上也有很大區別。其組織形式主要包括相互保險社、交互保險社、相互保險公司 以及保險合作社8幾種，其中關於保險合作社是否要歸入相互保險組織範圍，各 位學者見解不一，英國鮑洛（N.Barou）主張合作保險具有不同特性，不屬於相 互保險範疇，應該認爲保險合作社和相互保險屬於並列關係9。
相互保險組織一般為非營利性，其中相互保險社(Mutual)不僅是相互保險最 原始的組織形態，也是最早出現的保險雛形，在當今歐、美各國仍較普遍。有學 者認為相互保險組織形態多變，但究其原理實際相通，其實可以將相互保險社概 括為全體相互保險組織的總稱，再根據經營方式進行細分。而在德國，原始的相 互保險社被稱為小相互保險社，而相互保險公司則稱作大相互保險社，以此作為 區別。相互保險社的組織經營相對簡單，一般以地方區域或者職業類別作為其業 務範圍，保單持有人即為社員或成員。各份保單保額上並無高下之分，所以每個 社員都享有相等的投票權，來選舉社內理事和高級管理人員。一般會設置一位專
8 庹國柱,對於發展中國大陸相互保險的一些認識(上），中國保險，12 期，2015 年 8 月
9 胡勇，網路健康互助平臺發展問題研究，首都經濟貿易大學碩士學位論文，頁 20，2017 年 6 月
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職或兼職的秘書，作為會社的實際負責人。對於承保業務的保險費用的計算並無 數理基礎,而是採用賦課方式，即根據保險金給付額度，由各位社員進行分攤10。
很久以前，各地區的兄弟會、互助社都是基於類似的模式幫助因疾病或災難 而受困的社員，但這些社團在發展過程中都存在嚴重的欺詐問題。主要因為早期 所謂的社團在很多方面表現得並不成熟穩定，只是成員之間為了分攤風險而臨時 聯合而成。由於不具備科學專業的精算技術以及成熟規範的管理體系，許多互助 社經常遭遇破產、過早解散等方面的困境。為了改善這一問題，英國從 1825 年 開始陸續出臺一系列法規要求，逐步開始了對互助社監管與規範。在此之後，歐 洲大部分國家開始引入相互保險組織的有關法律條款，相互保險公司才逐漸成 立，實現了從相互保險社到相互保險公司的規範化轉型。而相互保險公司的經營 方式，是先由社員交納一部分資金，用以承擔創立費用以及作為業務費用與擔保 資金，這些資金不稱為股本，而稱為基金。最初相互保險公司收取保險費一般是 在公司營業年度末按照分配的比例進行徵收，但如今為了避免出現保險金給付不 足而臨時向社員徵收的情況和相關資金方面風險，如今大多開始採取事先繳納保 險費的方式。除此之外，在經營方面，相互保險公司與股份制公司基本沒有區別，
如業務組織、作業技術、契約募集、保費計算以及財產運用等，都趨於一致。在 較大規模的公司之中，所謂相互性其實都名存實亡。
相互保險迄今仍在全球保險業中佔據重要地位。國際合作與相互保險聯盟
（ICMIF）公佈的數據顯示，截至 2019 年年末，全球相互保險實現保費收入占全 球保險市場的三分之一，覆蓋高達十億多人。
第二項 傳統相互保險公司特點
相互保險與傳統保險有很大區別，主要表現在相互保險公司的所有制、組織 治理、分配機制、銷售管道和發揮作用的領域五個方面特點。
（一）獨特的所有制結構
10 庹國柱,同注 8
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與股份制保險公司不同，相互保險沒有股本，公司是由全體社員共同所有。
相互保險保單所有者既是被保險人也是保險人，他們有著相同的風險需求，而且 相當於擁有股東和客戶的雙重身份，在利益方面社員之間沒有衝突，所以這樣的 所有制結構為相互制可長期發展提供了有力條件。20 世紀初期，因為股份制公 司在自由逐利上的消極面充分暴露，使得相互保險這種夾雜社會互助成分的組織 形態得到了社會群體之認可，在全世界掀起了由股份制公司向相互制轉化的熱 潮。相互制的優點在於，一是相互制可以擺脫股東的各項要求，二是由於其沒有 股份可以買賣，相互制可以避免被其他公司收購的風險11。
也正是因爲相互保險開辦費用來源主要是成員出資和第三方資金，造就了其 融資能力差。曾經相當多數的相互制公司都是先成立股份制保險公司進行融資後 再轉換成相互制。
（二）利於公司穩定發展的組織治理
股份制公司與相互制公司在權力機構組織和權益分配上具有很大差別，股份 制公司以股東大會為中心，表決權的多少取決於股東股份的多少；而相互制公司 則以成員大會為中心，成員間享受平等的選舉表決權，一併參與公司管理。這種 管理模式下，體現了公平性，避免了股份制中股東僅僅追求自己利益最大化而不 顧公司發展的行為12。股份制中，股東、管理者和客戶三者的利益追求各有不同，
相互制股東與客戶對等，股東自己也是客戶，也會更關注公司的財務能力、資本 盈餘以及穩定性，這樣可以促使公司長期穩定發展。
（三）福利分配造就客戶高滿意度
相比股份制公司，相互保險公司的客戶可以享受更多公司福利。其保費收入 在扣除賠款支出和一般經營費用後，會採取保單分紅、降低來年保費等方式讓成
11 何小偉、閆曉旭，國際保險業的「非相互化」：動因、影響及借鑒，保險研究，第 5 期，2016 年 3 月 12 日
12 王雲,相互保險公司及其在中國大陸的可行性和發展策略研究，吉林大學碩士學位論文,頁 56，
2008 年 4 月
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員受益13。這樣一來，相互製成員在公司淨值上不存在財產利益衝突，組織內部 關係會更加和諧。在優質的保障利益和服務體驗下，還有客觀的分紅收益，相互 制客戶有著更高的滿意度，相互保險公司的發展也顯得更加平穩14。
（四）銷售管道獨特且低成本
在行銷方面，相互保險面對的客戶是內部成員，爲了保證對成員的優質服務，
不需要進行過多的行銷推廣，通過成員與成員之間的聯繫去吸引更多客戶，這樣 的銷售方式更加令消費者接受。中國大陸保險行業之所以在消費者中口碑不好，
主要原因就是保險業務員狂轟濫炸式的推銷以及層出不窮的銷售誤導令人詬病。
另一方面，在銷售管道上，股份制保險公司採取的是代理人或仲介管道，而相互 保險主要採取的是人與人之間的口碑相傳和互聯網直銷，這就可以控制低成本，
使得有更多的錢去進行理賠和分紅，形成一種良性循環。
（五）保障領域體現親民特性
相較於傳統保險，相互保險所保障的風險領域更貼近民生生活，更加專注於 某一特定客戶群體，創立時體現出親民性。比如開始的火險辦公室、法國安盟農 業保險、日本全勞濟等都是保障的風險貼近民眾生活財產或健康醫療，而且風險 聚集，特別針對某一團體15。這一特質也表現了相互保險親民屬性，更容易讓大 眾接受，讓客戶滿意。
第三項 中國大陸傳統相互保險發展
中國大陸保險業自 1979 年恢復發展國內業務後，40 年來得到了迅速的發展，
但現今仍處於初級階段。中國大陸相互保險經營實踐始於 1980 年代，1993 年創 辦的中國職工保險互助會和 1994 年創設的中國漁業互保協會等都為中國大陸相
13 庹國柱、朱俊生，相互制與股份制保險公司差異何在，中國保險報，第 7 期，2007 年 09 月 17 日
14 胡勇，同注 9，頁 21
15 胡勇，同注 9，頁 22
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互保險市場的發展奠定了最初最重要的實踐基礎。2004 年，中國大陸成立了有 史以來第一家相互保險公司——陽光農業相互保險公司。
從組織形式上來看，如今，中國大陸相互保險組織實踐上可分為以下三大類。
（一）以相互保險公司為組織形式的農業相互保險
中國大陸農業相互保險組織中，最有代表性的就是陽光農業相互保險公司，
這是中國大陸第一家也是目前唯一一家相互保險公司。其以農險業務為主，自成 立以來，發展勢頭良好，資產快速增加，保費也持續快速增長。
（二）以互保協會為主要組織形式的漁業相互保險
中國大陸漁業互保協會以政府財政補貼、協會運作之方式運營，財政補貼的 對象和範圍包括參加漁業互保協會的漁民人身意外傷害和漁船全損兩個險種，極 大地提高了漁民的要保積極性，保費收入和保額也在逐年增加。
（三）豐富的相互保險社
除了前述兩種相互保險組織外，中國大陸相繼成立了一批相互保險社來轉移
除了前述兩種相互保險組織外，中國大陸相繼成立了一批相互保險社來轉移