第三章 個案公司分析
3.15 營運處績效評核項目彙總表及項目表
個案公司為考核營運處績效，訂定如表 3.8、3.9、3.10 之評 核項目，以落實策略至營運處各部門及員工個人，提昇服務品質 及穩定產品增加營收。
表 3.8 營運處績效評核項目彙總表
序號 評核項目 權重(%) 評核主管單位
1 基本指標項目 60 如表Ａ
2 策略指標項目 30 如表Ｂ
3 主管綜合評比 10 由分公司總公司主管 及業務主管處
合 計 100 ---
---
表Ａ
序 號
基本指標項目(62%)
／(BSC 策略序號) 權重(%) 評核
主管單位 備註 1 稅前純益達成率 19 會計處
2 總營業收入達成率 21 行銷處 3 資本支出動支率 2 規劃處 4 網路服務品質 9 網路管理處 5 客戶服務品質 7 行銷處
企業客戶處
表 3.8(續) 營運處績效評核項目彙總表 6 用人費用佔營業收入
比率 2 人事處
合計 60 ---
--- 序
號
策略指標項目(28%)
／(BSC 策略序號)
權重 (%)
評核
主管單位 備註 1 重點業務推廣績效 11 行銷、企客
2 投資抵減稅額達成率 4 會計
3 企業客戶營收達成率 3 企業客戶處 4 100 大企業客戶佔有率 3 企業客戶 5 應收帳款收回績效 2 帳務處理 6 員工學習成長績效 3 人事
7 固網業務出帳正確率 2 帳務處理 8 資產活化績效 2 營建
合計 30 ---
重點業務推廣 績效：
1.市內電話通信 量目標達成率 (權重 1%) 2.長途電話通信
量目標達成率 (權重 1%) 3.行動電話業務
績效(權重 2%) 4.xDSL 業務績
效(權重 2%) 5.加值營收績效
(權重 1%) 6.企業客戶重點
業 務 推 廣 績 效 ： 光 化 大 樓 、 工 商 業 社 區 成 長 率+ 整 體 服 務 解 決 方 案 數+ 平 面 號 簿(hiPage)+M VPN(權重 4%)
表Ｂ
資料來源：本研究整理
表 3.9 各營運處績效評分表
項 目 權 重 北 區 基 隆 中 壢 新 竹 基 稅前純益達成率 19 93.98 80.96 100.00 97.16
總 營 業 收 入 達 成 率 21 87.08 88.00 88.04 88.04 本
線 路 資 本 支 出 動 支
率 2
100.00 100.00 100.00 78.50 網路服務品質 9 97.15 96.31 96.56 96.36 指
客 戶 滿 意
度(一般) 3.5
─ ─ ─ ─
客 服 品 質
企 業 客 戶
滿 意 度 3.5
─ ─ ─ ─
標
用 人 費 用 佔 營 業 收
入 比 率 2
─ ─ ─ ─
市 話 通 信 量 目 標 達 成 率
1
87.34 86.92 85.46 85.52 長 話 通 信
量 目 標 達 成 率
1
87.06 88.52 88.44 88.12 策
行 動 電 話 業 務 績 效 2
70.00 70.00 78.74 100.00 xDSL 業務
績 效 2
87.20 96.14 100.00 100.00 加 值 營 收
績 效 1
85.96 77.49 76.96 78.58
略
重 點 業 務 推 廣 績 效
企 業 客 戶 重 點 業 務 推 廣
4
96.25 96.25 90.72 93.16 投 資 抵 減 貢 獻 度 4 100.00 70.00 70.00 70.00
企 業 客 戶 營 收 達 成
率 3
89.60 89.44 94.80 100.00 指
100 大企業客戶佔
有 率 3 88.64 94.61 97.92 97.23
應收帳款收回績效 2 91.30 86.18 86.33 91.25
員工學習成長績效 3
標
固 網 業 務 出 帳 正 確
率 2 100.00 100.00 100.00 100.00
資產活化績效 2 100.00 100.00 100.00 100.00 最 高 主 管 的 綜 合 評 比 10 ─ ─ ─ ─
備 註 ： 100
資料來源：本研究整理
表 3.10 營運處績效評核項目表 項目
稅前純益達成率 定義
當年度稅前純益實際數佔稅前純益責任預算數之百分比 公式 稅 前 純 益 達 成 率 ＝ ( 當 年 度 稅 前 純 益 實 際 數 / 當 年 度 稅 前 純
益責任預算數) × 100%
界說
1 . 稅前純益實際數＝（營業收入＋內部轉撥收入＋營業外收 入）－（營業成本及費用＋內部轉撥費用（不含人員培訓）＋
營業外支出）
2.稅前純 益責任預算數 ＝（營業收入預算數 ＋內部轉撥收入 預算數＋營業外收入預算數）－（營業成本及費用預算數＋內部 轉撥費用預算數（不含人員培訓預算）＋營業外支出預算數）
3.註：
(1)稅前純益責任預算數中內部轉撥收入、內部轉撥費用、
績效獎金、 考核獎金、 提撥福利金、折舊、營業外 收入、營業外支出等八項，以實際數計算(年底前各月 份係以當月份止實際累計數/月份數*12 換算)。
(2)營業成本及費用之實 際 數 與 預算數均 不 包 括 #161 職 員 退休及離職金、#162 工員退休及離職金、#812 呆帳損 失。
表 3.10(續) 營運處績效評核項目表
評分標準
1 . 年 度 目標：100%。
2 . 達 年 度 目 標 者 得 9 5 分 。
3 . 超 越 （ 或 未 達 ） 年 度 目 標 者 ， 依 各 營 運 處 之 責 任 預 算 規 模 ， 分 別 辦 理 加 （ 減 ） 分 ：
z 6 億 元 ( 不 含 ) 以 下 者 ， 每 增 （ 減 ） 1 ％ ， 加 （ 減 ） 0 . 5 分
z 6 - 1 6 億 元 ( 不 含 ) 者 每 增 （ 減 ） 1 ％ ， 加 （ 減 ） 1 分
z 1 6 - 3 0 億 元 ( 不 含 ) 者 每 增（ 減 ）1 ％ ， 加（ 減 ）1 . 5 分
z 3 0 億 元 以 上 者 每 增 （ 減 ） 1 ％ ， 加 （ 減 ） 2 分 4 . 得 分 最 高 1 0 0 分 ， 最 低 7 0 分 。
5 . 責 任 預 算 數 係 指 本 評 核 項 目 計 算 公 式 之 分 母 數 。 資料來源：中華電信公司 本研究整理